國家外匯管理局淄博市中心支局

2010.08淄博

國際收支統計申報業務培訓

國家外匯管理局淄博市中心支局

2010.08淄博一、基礎知識二、常見問題和注意事項2三、部分交易編碼和交易附言的申報國家外匯管理局淄博市中心支局課件基礎知識基礎知識國際收支統計申報制度是1995年8月經國務院批準，同年9月由人民銀行以行長令形式頒布，1996年1月1日正式實施的一種統計申報制度。國際收支平衡表是一國（或經濟體）對一定時期內，該國（經濟體）與他國（或經濟體）居民之間所進行的一些經濟活動進行系統記錄的一種統計表。包括：經常帳戶（也稱經常項目）、資本和金融帳戶（也稱資本和金融項目）、儲備與相關項目、凈誤差與遺漏。國家外匯管理局淄博市中心支局課件國際收支申報體系：通過金融機構進行的逐筆間接申報（間接申報）；匯兌統計申報；金融機構對外資產負債及損益申報；中資金融機構外匯資產負債申報、境內金融機構直接投資申報、證券投資統計申報；非居民人民幣帳戶統計申報。申報主體通過銀行向外匯局進行申報是間接申報。匯兌申報、金融機構對境外資產負債及損益申報、非居民人民幣帳戶申報是銀行自身業務，直接向外匯局進行申報是直接申報。國家外匯管理局淄博市中心支局課件國際收支間接申報的原則：以資金跨境為主，同時兼顧境內居民與境內非居民帳戶間資金轉移的原則。申報單證的種類：共3類。《涉外收入申報單》、《境外匯款申請書》和《對外付款/承兌通知書》。國家外匯管理局淄博市中心支局課件幾個常用術語的含義：1、居民和非居民：中國居民是指：（1）在中國境內居留１年以上的自然人，外國及香港、澳門、臺灣地區在境內的留學生、就醫人員、外國駐華使館領館外籍工作人員及其家屬除外。（2）中國短期出國人員（在境外居留時間不滿１年）、在境外留學人員、就醫人員及中國駐外使館領館工作人員及其家屬。(3)在中國境內依法成立的企業事業法人（含外商投資企業及外資金融機構）及境外法人的駐華機構（不含國際組織駐華機構、外國駐華使館領館）。(4)中國國家機關（含中國駐外使館領館）、團體、部隊。除此以外的自然人或法人應視為非中國居民。幾個常用術語的含義：2、銀行標識碼：是指某一銀行的唯一編碼。它是一個12位代碼，前6位代表地區代碼，7-10位代碼銀行碼，最后兩位代碼為金融機構順序碼。3、申報日期：申報日期是銀行貸記客戶賬戶的日期、或該筆業務對外付款時的日期。申報單號碼中的日期也是申報日期。4、申報主體：是指通過境內銀行辦理涉外收付款業務的所有非銀行機構和個人。也就是通俗上的收款人和付款人。5、交易對方項：國外的收付款人名稱。6、交易附言：是對收付款性質進行的一種言簡意賅的描述。7、申報金額：實際跨境的金額。注意：《境外匯款申請書》中的匯款金額為匯款人申請匯出的金額，其中可能含境內銀行扣費。8、交易國別：是指交易對方項的注冊國別或國籍（個人）。9、名義修改：是指對申報單和單位情況表中非關鍵要素進行的明顯改變性的修改。2、銀行標識碼：是指某一銀行的唯一編碼。它是一個12位代碼，10、審單：是指客戶填寫完申報單后，銀行人員要對申報單內容進行審核的過程。11、限額內免申報：指等值3000美元（含3000美元）以下的對私涉外收入款項，收款人可免于填寫《涉外收入申報單》，但貿易項下、非居民個人和B股保證金性質的收入不執行限額內免申報制度。12、離岸帳戶：國際收支統計申報中離岸賬戶與銀行離岸業務部的離岸賬戶有所不同。離岸業務部的離岸賬戶是指只有在其業務部開戶均為離岸賬戶，不區分賬戶所有者注冊的國別。而國際收支統計申報中離岸賬戶是指賬戶開戶的跨境，也可以說是該賬戶所有者的注冊國別與開戶銀行國別不一致。10、審單：是指客戶填寫完申報單后，銀行人員要對申報單內容進13、申報率：是指各類申報單數據（筆數和金額）與基礎數據（筆數和金額）的比例。

14、變動量：同一時段（如1-3月）的數據在不同時點（如4月25日和5月19日）采集、比對，而產生的差額。國家外匯管理局淄博市中心支局課件常見問題和注意事項

常見問題和注意事項1、單位基本情況表中常見問題。組織機構代碼（單位代碼）：是企事業單位的身份證號碼，它是一組九位數字碼，第九位是前八位的校驗碼。企事業單位名稱和性質如何變化，組織機構代碼不變。單位情況表中如果單位代碼錄入錯誤，一旦保存，單位代碼將無法修改，該單位情況表只能作停用處理，同時再錄入正確的單位情況表。住所/營業場所名稱和代碼：是《營業執照》上注明的機構所在的行政區劃代碼和名稱。該項目填寫非常重要，它的準確性決定了所屬外匯局代碼的準確性。所屬外匯局代碼的確定：為營業場所所在地外匯局，它由“住所/營業場所”而決定。1、單位基本情況表中常見問題。2、對私申報主體名稱錄入注意事項：個人名稱必須與其有效證件名稱一致，居民名稱必須錄入中文名稱，不能錄入拼音，而且前、后、中間不能有空格。非居民名稱必須以大寫字母錄入，名和姓之間必須空一格。兩人以上的聯名賬戶了錄入要在名字之間加“/”符合。3、銀行自身的收支申報：不做間接申報，由總行進行金融機構對外資產負債及損益申報。4、資金跨境調撥和匯路原因跨境收付匯不進行申報處理國家外匯管理局淄博市中心支局課件5、福費廷、出口押匯和出口保理業務申報：分兩種情況。業務在境內未發生銀行間的轉讓：境內銀行在收到境外款項時開始申報；業務在境內發生了銀行間的轉讓：由原始經辦行進行申報。境內受讓銀行應于收到境外款項的當日將收款日期、幣種、金額等消息以書面形式通知原始經辦行，原始經辦行收到書面通知后，按通知中的日期生成申報號碼，通知申報主體辦理申報。另：出口押匯金額的填寫需注意：取得的押匯如是人民幣，在收匯申報時，等值押匯金額歸入結匯金額；如押的是現匯，申報時等值押匯金額歸入現匯金額。5、福費廷、出口押匯和出口保理業務申報：分兩種情況。6、代付業務申報注意事項：分三種情況。（1）進口境內代付：境內代付行對外付款時，原始經辦行應進行統計申報，交易編碼為101010，附言注明：一般貿易出口收匯（境內代付）；（2）進口海外代付：境內進口商通過境內開政證行歸還境外銀行代付款項時進行申報，本金申報在交易編碼和附言的第一行，交易編碼為101010、附言為一般貿易出口收匯（境外代付）；代付利息申報在第二行，編碼為302031、附言為海外代付款項利息；（3）境內買賣海外代付：境內受益人也就是收款人收到境外代付款項時進行申報，交易編碼為802023、附言為代付款項的匯入；買方到期向境外代付行償還款項和利息時，進行申報；本金申報：交易編碼為802023、附言償還境外代付給境內出口商款項；利息申報：交易編碼為302031、附言海外代付利息。國家外匯管理局淄博市中心支局課件7、中轉行涉及申報的問題：中轉行分結匯中轉行和不結匯中轉行兩種。結匯中轉行會涉及到申報問題。不結匯中轉行不涉及申報，申報由轉入行或開戶行進行申報。8、轉讓信用證的申報：關鍵看款項收入時是否貸記客戶帳。如果第一受益人全額收取貨款后再向第二受益人（后手）劃撥，則由第一受益人（前手）全額申報；如果第一受益人只將屬于自己的款項入賬，第二受益人的款項未入賬，要求銀行直接將款項匯給第二受益人，則第一和第二受益人分別進行各自款項的申報。國家外匯管理局淄博市中心支局課件9、交易編碼和幣種的填寫：一筆收付款如涉及多種交易性質，則第一行填寫最大金額交易的交易編碼和實際收付款幣種；第二行填寫次大金額交易的交易編碼和實際收付款幣種；如果該筆收付款涉及核銷項下交易，無論金額大小，核銷項下交易視同最大金額處理。

10、交易附言的填制寫：交易附言是對該筆收付款性質的描述，必須用中文進行填寫。對性質的描述填寫必須全面，如進口海運費，不能只填寫為海運費或運費；保險費必須注明是什么樣的保險費；服務費必須注明是什么樣的服務費，是咨詢費、設計費還是計數機編程費等等。附言要寫全面但不可太長，要言簡意賅。9、交易編碼和幣種的填寫：一筆收付款如涉及多種交易性質，則第11、交易對方項和國別申報注意事項：交易對方項和國別必須由申報主體進行申報，銀行人員不能僅僅憑借報文來判斷交易對方項的名稱和國別。很多情況下，報文會只記錄該公司的簡稱。如果是跨國公司，其簡稱不會帶有分公司字樣，會造成交易對方項名稱失真，同時帶來同一交易對方項對應不同國別的現象或錯誤。例：境內A公司通過香港代理商C公司（簽合同）出口貨物給美國的B公司：如果B公司將貨款和傭金分別匯給A和C公司，則國別申報為B公司的國別（美國）和B公司的付款人名稱（知道的情況下）或C公司的名稱（不知道的情況下），同時在名稱后注明為“貿易代理商”字樣；如果B公司將款項匯給C公司，公司扣除自身費用，再將貿易貨款匯給境內A公司，同時C公司未向A公司提供B公司名稱，則申報時國別為C公司的國別（香港）和付款人名稱。11、交易對方項和國別申報注意事項：交易對方項和國別必須由申例：境內A公司與境外（德國）B公司簽訂貿易合同，后B公司要求其在印度注冊的子公司C向A公司匯款，則國別申報為C公司的印度，付款人名稱為C公司名稱，而非與A公司簽訂合同的B公司。例：境內A公司與境外（德國）B公司簽訂貿易合同，后B公司要求12、銀行審單環節問題：銀行對申報主體提交的申報單有審核的責任，不能說申報主體填寫什么就無原則的錄入什么，特別是申報主體填寫的交易編碼和附言要符合邏輯、國別和交易對方項要合理。13、如果一筆跨境貿易，當境外的付款方通知境內的辦事處或子公司代其對境內的出口方付款時，境內的收款方則無需進行國際收支申報，只辦理核銷。國家外匯管理局淄博市中心支局課件13、幾個關于舊版系統的問題：數據備份：C盤根目錄下bop20目錄下的database文件夾進行復制即可。日志文件的清理：不定期的清理C盤根目錄下的SQL.LOG文件，可釋放計算機內存，提高系統運行速度。14、外商以攜帶外幣現鈔入境交付境內企事業單位費用（如貨款或服務費等），該款項不進行國際收支間接申報。

13、幾個關于舊版系統的問題：部分交易編碼和交易附言的申報

部分交易編碼和交易附言的申報1、運費的申報：一定要注明進口還是出口、海陸空哪種形式的運費。2、傭金、中介申報：貿易傭金歸入211013；運輸傭金在201040；保險傭金在205040；金融傭金在206010；購房傭金在211039；其他服務傭金在211090。附言一定要明確。貿易傭金和運輸傭金的區別3、租賃申報：分經營性租賃和融資性租賃（金融租賃）。經營性租賃在211020；融資性租賃在802026。4、退匯或退款的申報：以同科目沖減為原則。貿易項下時，要注明貿易方式。如一筆一般貿易的預付款退回，交易編碼是101010，附言為：一般貿易預付款退回。1、運費的申報：一定要注明進口還是出口、海陸空哪種形式的運費5、來料加工貿易的申報：企業來料加工收取的是工繳費，不是貨款，附言必須注明：工繳費。6、非居民的申報：境內的非居民收到的境外款項或向境外付款，統一申報在802031項下，附言注明：非居民賬戶收入或支出。7、賠償的申報：有兩個科目，402010和402020。402010涉及保險公司的理賠支出和企業的保險賠償收入。402020涉及企業間的賠償、滯納金等；8、投標保證金、中標服務費和標書費的申報：境外繳存保證金申報在802032、對境外繳存保證金申報在801032；中標服務費申報在211039；標書費申報在211090。5、來料加工貿易的申報：企業來料加工收取的是工繳費，不是貨款9、捐贈款申報：有401000和501020兩個編碼。401000是不涉及固定資產的捐贈，同時贍家款也歸入該編碼。501020是涉及固定資產的捐贈，我國對國外的醫院、公路等的援建項目的勞務承包，應歸入501020編碼，而不是204020編碼。10、中資銀行擔保履約申報：中資銀行對外擔保履約付款時，應當由擔保人辦理相應的國際收支統計申報手續，境內銀行以被擔保人（客戶）名義填寫申報單，交易性質應視同為被擔保人對外支付時的交易性質，即根據原始融資性質申報在“其他投資－負債”（802021-802027）的相應項下，交易附言中注明“對外擔保履約，被擔保人為XXX”。9、捐贈款申報：有401000和501020兩個編碼。40111、辦公經費的收入申報：編碼211060，申報主體是駐華的辦事處。若是母子公司間的經費往來，應根據該筆資金的具體性質歸入相應編碼（母子公司間的貸款，在602021；母子公司間不知款項是否償還，在602023；母公司無償給子公司，在401000）。若是境外將款項匯入個人名下，作為企業籌辦經費，也申報在211060項下，附言注明：匯入機構籌辦費。12、收回境外貿易項下不良欠款的申報：欠款的收回應申報在101010，在交易附言中注明“一般貿易項下不良資產收回”。13、個人貿易和網上購物支出的申報：交易編碼101010，附言：一般貿易個人購物（網購）支出。貿易款項的申報與申報主體無關，個人完全可以擁有貿易申報的權利，只要是貨物和資金的轉化，無論對公、對私都可以歸在貿易項下。

國家外匯管理局淄博市中心支局課件14、預收/預付款的申報：預收和預付款隨該款項性質而定，若是一般貿易項下的預收預付款，申報在101010項下；若是工繳費的預收/預付款，申報在102010項下，若是律師費的預收預付款，申報在211031項下。15、大型運輸工具維修的申報：一般情況下有三個編碼。103010，用于申報運輸工具在工廠的大型維修，或繳存的維修儲備金；201014（海港）/201024（空港），用于申報運輸工具在港口的常規檢修；211054，用于申報對運輸工具維修的勞務費。國家外匯管理局淄博市中心支局課件16、港口服務的申報：申報在201014（海港）/201024（空港）/201034（陸港），用于在各自港口貨物的裝卸、運輸工具的牽引、港口的倉儲費、配餐費、導航費、航線費、行路費、拖車費等。17、專利權/特許權轉讓的申報：分所有權和使用權的申報。使用權費用申報在208010-208050項下；所有權轉讓申報在502020-502030項下。國家外匯管理局淄博市中心支局課件18、技術服務費的申報：211051-211054。211051側重于對已生成和已建設的新材料、產品和裝置進行的改造、技術升級設計費；211052側重于自然、人文、社會科學的研究、發展活動、國際經濟合作項目經費；211053側重于建筑、工程類的設計、勘察和施工監督等；211054側重于一般產品的實驗、驗證、病蟲害的防治、技術檢查、售后服務、審圖費、檢疫費、檢測費、樣品分析費等。19、模具費的申報：正常情況下，申報在101010項下；若是母公司付款，模具交子公司使用，申報在母子公司往來編碼。國家外匯管理局淄博市中心支局課件20、碳排放量（減排權）和貿易配額轉讓的申報：編碼：50203021、從境外貸款和償還境外貸款的申報：編碼802021-802027。各編碼下代表不同的貸款類型，附言必須明確，方可確定正確的交易編碼。特別注意：802025要與602021進行區別。22、211039和211090的申報：211039側重于公共關系；211090側重于技術服務。翻譯費、物業費、保安費、消毒費、搬家費、包裝費、后勤支持服務費、印刷費等申報在211090項下。23、211034（認證）和211054（檢驗）的區別24、401000（贍家款）的申報25、302011的含義26、204010（建筑、安裝服務）和211053（建筑、工程技術服務）的區別20、碳排放量（減排權）和貿易配額轉讓的申報：編碼：5020股票配資軟件外匯喊單網，職業操盤手帶你賺錢！股票配資軟件外匯喊單網，職業操盤手

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2010.08淄博一、基礎知識二、常見問題和注意事項33三、部分交易編碼和交易附言的申報國家外匯管理局淄博市中心支局課件基礎知識基礎知識國際收支統計申報制度是1995年8月經國務院批準，同年9月由人民銀行以行長令形式頒布，1996年1月1日正式實施的一種統計申報制度。國際收支平衡表是一國（或經濟體）對一定時期內，該國（經濟體）與他國（或經濟體）居民之間所進行的一些經濟活動進行系統記錄的一種統計表。包括：經常帳戶（也稱經常項目）、資本和金融帳戶（也稱資本和金融項目）、儲備與相關項目、凈誤差與遺漏。國家外匯管理局淄博市中心支局課件國際收支申報體系：通過金融機構進行的逐筆間接申報（間接申報）；匯兌統計申報；金融機構對外資產負債及損益申報；中資金融機構外匯資產負債申報、境內金融機構直接投資申報、證券投資統計申報；非居民人民幣帳戶統計申報。申報主體通過銀行向外匯局進行申報是間接申報。匯兌申報、金融機構對境外資產負債及損益申報、非居民人民幣帳戶申報是銀行自身業務，直接向外匯局進行申報是直接申報。國家外匯管理局淄博市中心支局課件國際收支間接申報的原則：以資金跨境為主，同時兼顧境內居民與境內非居民帳戶間資金轉移的原則。申報單證的種類：共3類。《涉外收入申報單》、《境外匯款申請書》和《對外付款/承兌通知書》。國家外匯管理局淄博市中心支局課件幾個常用術語的含義：1、居民和非居民：中國居民是指：（1）在中國境內居留１年以上的自然人，外國及香港、澳門、臺灣地區在境內的留學生、就醫人員、外國駐華使館領館外籍工作人員及其家屬除外。（2）中國短期出國人員（在境外居留時間不滿１年）、在境外留學人員、就醫人員及中國駐外使館領館工作人員及其家屬。(3)在中國境內依法成立的企業事業法人（含外商投資企業及外資金融機構）及境外法人的駐華機構（不含國際組織駐華機構、外國駐華使館領館）。(4)中國國家機關（含中國駐外使館領館）、團體、部隊。除此以外的自然人或法人應視為非中國居民。幾個常用術語的含義：2、銀行標識碼：是指某一銀行的唯一編碼。它是一個12位代碼，前6位代表地區代碼，7-10位代碼銀行碼，最后兩位代碼為金融機構順序碼。3、申報日期：申報日期是銀行貸記客戶賬戶的日期、或該筆業務對外付款時的日期。申報單號碼中的日期也是申報日期。4、申報主體：是指通過境內銀行辦理涉外收付款業務的所有非銀行機構和個人。也就是通俗上的收款人和付款人。5、交易對方項：國外的收付款人名稱。6、交易附言：是對收付款性質進行的一種言簡意賅的描述。7、申報金額：實際跨境的金額。注意：《境外匯款申請書》中的匯款金額為匯款人申請匯出的金額，其中可能含境內銀行扣費。8、交易國別：是指交易對方項的注冊國別或國籍（個人）。9、名義修改：是指對申報單和單位情況表中非關鍵要素進行的明顯改變性的修改。2、銀行標識碼：是指某一銀行的唯一編碼。它是一個12位代碼，10、審單：是指客戶填寫完申報單后，銀行人員要對申報單內容進行審核的過程。11、限額內免申報：指等值3000美元（含3000美元）以下的對私涉外收入款項，收款人可免于填寫《涉外收入申報單》，但貿易項下、非居民個人和B股保證金性質的收入不執行限額內免申報制度。12、離岸帳戶：國際收支統計申報中離岸賬戶與銀行離岸業務部的離岸賬戶有所不同。離岸業務部的離岸賬戶是指只有在其業務部開戶均為離岸賬戶，不區分賬戶所有者注冊的國別。而國際收支統計申報中離岸賬戶是指賬戶開戶的跨境，也可以說是該賬戶所有者的注冊國別與開戶銀行國別不一致。10、審單：是指客戶填寫完申報單后，銀行人員要對申報單內容進13、申報率：是指各類申報單數據（筆數和金額）與基礎數據（筆數和金額）的比例。

14、變動量：同一時段（如1-3月）的數據在不同時點（如4月25日和5月19日）采集、比對，而產生的差額。國家外匯管理局淄博市中心支局課件常見問題和注意事項

常見問題和注意事項1、單位基本情況表中常見問題。組織機構代碼（單位代碼）：是企事業單位的身份證號碼，它是一組九位數字碼，第九位是前八位的校驗碼。企事業單位名稱和性質如何變化，組織機構代碼不變。單位情況表中如果單位代碼錄入錯誤，一旦保存，單位代碼將無法修改，該單位情況表只能作停用處理，同時再錄入正確的單位情況表。住所/營業場所名稱和代碼：是《營業執照》上注明的機構所在的行政區劃代碼和名稱。該項目填寫非常重要，它的準確性決定了所屬外匯局代碼的準確性。所屬外匯局代碼的確定：為營業場所所在地外匯局，它由“住所/營業場所”而決定。1、單位基本情況表中常見問題。2、對私申報主體名稱錄入注意事項：個人名稱必須與其有效證件名稱一致，居民名稱必須錄入中文名稱，不能錄入拼音，而且前、后、中間不能有空格。非居民名稱必須以大寫字母錄入，名和姓之間必須空一格。兩人以上的聯名賬戶了錄入要在名字之間加“/”符合。3、銀行自身的收支申報：不做間接申報，由總行進行金融機構對外資產負債及損益申報。4、資金跨境調撥和匯路原因跨境收付匯不進行申報處理國家外匯管理局淄博市中心支局課件5、福費廷、出口押匯和出口保理業務申報：分兩種情況。業務在境內未發生銀行間的轉讓：境內銀行在收到境外款項時開始申報；業務在境內發生了銀行間的轉讓：由原始經辦行進行申報。境內受讓銀行應于收到境外款項的當日將收款日期、幣種、金額等消息以書面形式通知原始經辦行，原始經辦行收到書面通知后，按通知中的日期生成申報號碼，通知申報主體辦理申報。另：出口押匯金額的填寫需注意：取得的押匯如是人民幣，在收匯申報時，等值押匯金額歸入結匯金額；如押的是現匯，申報時等值押匯金額歸入現匯金額。5、福費廷、出口押匯和出口保理業務申報：分兩種情況。6、代付業務申報注意事項：分三種情況。（1）進口境內代付：境內代付行對外付款時，原始經辦行應進行統計申報，交易編碼為101010，附言注明：一般貿易出口收匯（境內代付）；（2）進口海外代付：境內進口商通過境內開政證行歸還境外銀行代付款項時進行申報，本金申報在交易編碼和附言的第一行，交易編碼為101010、附言為一般貿易出口收匯（境外代付）；代付利息申報在第二行，編碼為302031、附言為海外代付款項利息；（3）境內買賣海外代付：境內受益人也就是收款人收到境外代付款項時進行申報，交易編碼為802023、附言為代付款項的匯入；買方到期向境外代付行償還款項和利息時，進行申報；本金申報：交易編碼為802023、附言償還境外代付給境內出口商款項；利息申報：交易編碼為302031、附言海外代付利息。國家外匯管理局淄博市中心支局課件7、中轉行涉及申報的問題：中轉行分結匯中轉行和不結匯中轉行兩種。結匯中轉行會涉及到申報問題。不結匯中轉行不涉及申報，申報由轉入行或開戶行進行申報。8、轉讓信用證的申報：關鍵看款項收入時是否貸記客戶帳。如果第一受益人全額收取貨款后再向第二受益人（后手）劃撥，則由第一受益人（前手）全額申報；如果第一受益人只將屬于自己的款項入賬，第二受益人的款項未入賬，要求銀行直接將款項匯給第二受益人，則第一和第二受益人分別進行各自款項的申報。國家外匯管理局淄博市中心支局課件9、交易編碼和幣種的填寫：一筆收付款如涉及多種交易性質，則第一行填寫最大金額交易的交易編碼和實際收付款幣種；第二行填寫次大金額交易的交易編碼和實際收付款幣種；如果該筆收付款涉及核銷項下交易，無論金額大小，核銷項下交易視同最大金額處理。

10、交易附言的填制寫：交易附言是對該筆收付款性質的描述，必須用中文進行填寫。對性質的描述填寫必須全面，如進口海運費，不能只填寫為海運費或運費；保險費必須注明是什么樣的保險費；服務費必須注明是什么樣的服務費，是咨詢費、設計費還是計數機編程費等等。附言要寫全面但不可太長，要言簡意賅。9、交易編碼和幣種的填寫：一筆收付款如涉及多種交易性質，則第11、交易對方項和國別申報注意事項：交易對方項和國別必須由申報主體進行申報，銀行人員不能僅僅憑借報文來判斷交易對方項的名稱和國別。很多情況下，報文會只記錄該公司的簡稱。如果是跨國公司，其簡稱不會帶有分公司字樣，會造成交易對方項名稱失真，同時帶來同一交易對方項對應不同國別的現象或錯誤。例：境內A公司通過香港代理商C公司（簽合同）出口貨物給美國的B公司：如果B公司將貨款和傭金分別匯給A和C公司，則國別申報為B公司的國別（美國）和B公司的付款人名稱（知道的情況下）或C公司的名稱（不知道的情況下），同時在名稱后注明為“貿易代理商”字樣；如果B公司將款項匯給C公司，公司扣除自身費用，再將貿易貨款匯給境內A公司，同時C公司未向A公司提供B公司名稱，則申報時國別為C公司的國別（香港）和付款人名稱。11、交易對方項和國別申報注意事項：交易對方項和國別必須由申例：境內A公司與境外（德國）B公司簽訂貿易合同，后B公司要求其在印度注冊的子公司C向A公司匯款，則國別申報為C公司的印度，付款人名稱為C公司名稱，而非與A公司簽訂合同的B公司。例：境內A公司與境外（德國）B公司簽訂貿易合同，后B公司要求12、銀行審單環節問題：銀行對申報主體提交的申報單有審核的責任，不能說申報主體填寫什么就無原則的錄入什么，特別是申報主體填寫的交易編碼和附言要符合邏輯、國別和交易對方項要合理。13、如果一筆跨境貿易，當境外的付款方通知境內的辦事處或子公司代其對境內的出口方付款時，境內的收款方則無需進行國際收支申報，只辦理核銷。國家外匯管理局淄博市中心支局課件13、幾個關于舊版系統的問題：數據備份：C盤根目錄下bop20目錄下的database文件夾進行復制即可。日志文件的清理：不定期的清理C盤根目錄下的SQL.LOG文件，可釋放計算機內存，提高系統運行速度。14、外商以攜帶外幣現鈔入境交付境內企事業單位費用（如貨款或服務費等），該款項不進行國際收支間接申報。

13、幾個關于舊版系統的問題：部分交易編碼和交易附言的申報

部分交易編碼和交易附言的申報1、運費的申報：一定要注明進口還是出口、海陸空哪種形式的運費。2、傭金、中介申報：貿易傭金歸入211013；運輸傭金在201040；保險傭金在205040；金融傭金在206010；購房傭金在211039；其他服務傭金在211090。附言一定要明確。貿易傭金和運輸傭金的區別3、租賃申報：分經營性租賃和融資性租賃（金融租賃）。經營性租賃在211020；融資性租賃在802026。4、退匯或退款的申報：以同科目沖減為原則。貿易項下時，要注明貿易方式。如一筆一般貿易的預付款退回，交易編碼是101010，附言為：一般貿易預付款退回。1、運費的申報：一定要注明進口還是出口、海陸空哪種形式的運費5、來料加工貿易的申報：企業來料加工收取的是工繳費，不是貨款，附言必須注明：工繳費。6、非居民的申報：境內的非居民收到的境外款項或向境外付款，統一申報在802031項下，附言注明：非居民賬戶收入或支出。7、賠償的申報：有兩個科目，402010和402020。402010涉及保險公司的理賠支出和企業的保險賠償收入。402020涉及企業間的賠償、滯納金等；8、投標保證金、中標服務費和標書費的申報：境外繳存保證金申報在802032、對境外繳存保證金申報在801032；中標服務費申報在211039；標書費申報在211090。5、來料加工貿易的申報：企業來料加工收取的是工繳費，不是貨款9、捐贈款申報：有401000和501020兩個編碼。401000是不涉及固定資產的捐贈，同時贍家款也歸入該編碼。501020是涉及固定資產的捐贈，我國對國外的醫院、公路等的援建項目的勞務承包，應歸入501020編碼，而不是204020編碼。10、中資銀行擔保履約申報：中資銀行對外擔保履約付款時，應當由擔保人辦理相應的國際收支統計申報手續，境內銀行以被擔保人（客戶）名義填寫申報單，交易性質應視同為被擔保人對外支付時的交易性質，即根據原始融資性質申報在“其他投資－負債”（802021-802027）的相應項下，交易附言中注明“對外擔保履約，被擔保人為XXX”。9、捐贈款申報：有401000和501020兩個編碼。40111、辦公經費的收入申報：編碼211060，申報主體是駐華的辦事處。若是母子公司間的經費往來，應根據該筆資金的具體性質歸入相應編碼（母子公司間的貸款，在602021；母子公司間不知款項是否償還，在602023；母公司無償給子公司，在401000）。若是境外將款項匯入個人名下，作為企業籌辦經費，也申報在211060項下，附言注明：匯入機構籌