項目數據庫/存檔需要展開的程序單文檔/文件數據/資料執行程序簽合同決策程序或者共同循環起始、終止程序多文檔/文件圖例說明2003-052003COSL－REPORT02項目數據庫/存檔需要展開的程序單文檔/文件數據/資料執行程序財務類流程提煉規范的流程合同收款管理流程合同爭議解決流程發票管理流程企業所得稅季度上報或申報繳納管理流程保險管理流程經過優化的流程統計管理流程附錄：流程優化及原因分析統計管理流程目錄2003-052003COSL－REPORT02財務類流程目錄2003-052003COSL－REPORT合同收款管理流程

合同收款管理流程（財務管理流程）流程編號

版本號

項目生效日期修改版本編制人：

財務管理流程——合同收款管理流程

失效序號序號日期適用范圍：本流程適用于公司合同收款管理所涉及的各項工作控制目的：本流程旨在規范合同收款管理過程，特別是明確各部門在合同收款管理過程中的職責執行部門：各事業部作業單位、各事業部計財部、分公司計財部、分公司市場營銷部、公司財務部關鍵控制點：4.1及時性：跟蹤甲方簽署作業和勞務簽認單，確保甲方簽署作業和勞務簽認單的及時性4.2準確性：收款憑據的準備力求準確4.3各部門之間的溝通和協調：加強各部門之間的溝通和信息共享，提高信息傳遞的及時性和準確性本流程的管理者為公司財務部2003-052003COSL－REPORT02合同收款管理流程

合同收款管理流程流程編號

版本號

項目生效合同收款管理流程（財務管理流程）流程編號

版本號

主要步驟責任者具體操作1公司市場營銷部或分公司市場營銷部：合同管理崗位公司市場營銷部和分公司市場營銷部把所簽訂的作業合同移交給相關事業部2事業部的作業單位負責人各事業部的作業單位在履行作業合同義務之后，準備作業或勞務簽認單及其相關文件，并交由合同甲方簽字3事業部履行合同部門負責人事業部履行合同部門對作業或勞務簽認單及其相關文件進行審核，并交由事業部計財部審核4公司市場營銷部或分公司市場營銷部：合同管理管理崗位公司市場營銷部和分公司市場營銷部對所有收款憑證進行審核，并簽字，確認收款款項5公司財務部或分公司計財部或事業部計財部：會計報告和統計分析管理崗位公司財務部或分公司計財部或事業部計財部開出發票，交由公司財務部或分公司計財部向甲方收款2003-052003COSL－REPORT02合同收款管理流程流程編號

版本號

主要步驟責任者具體操作1公甲方事業部作業單位事業部履行合同部門公司市場營銷部分公司市場營銷部事業部計財部/計財分部公司財務部/分公司計財部簽訂合同簽訂合同移交合同執行合同作業或勞務簽認單簽字審核審核審核簽字確認款項簽字確認款項所有收款憑據所有收款憑據甲方簽字后的作業或勞務簽認單甲方簽字的作業/勞務簽認單,合同及相關憑據是否有開發票權發票是發票否所有收款憑據所有收款憑據審核是否公司合同否是收款合同收款管理流程（財務管理流程）流程編號

版本號

2003-052003COSL－REPORT02甲方事業部作業單位事業部履行合同部門公司市場營銷部分公司市場合同爭議解決流程

合同爭議解決流程（財務管理流程）流程編號

版本號

項目生效日期修改版本編制人：

財務管理流程——合同爭議解決流程

失效序號序號日期適用范圍：本流程適用于公司合同爭議解決所涉及的各項工作控制目的：本流程旨在規范合同爭議解決的過程，特別是明確各部門在合同爭議解決過程中的職責執行部門：公司財務部、分公司計財部、公司市場營銷部、分公司市場營銷部、事業部履行合同部門/事業部作業單位關鍵控制點：4.1各部門之間的有效溝通和協調：信息反饋的及時性和準確性4.2及時性：及時與甲方的進行溝通與協調，盡快解決合同收款爭議問題本流程的管理者為公司財務部和市場營銷部2003-052003COSL－REPORT02合同爭議解決流程

合同爭議解決流程流程編號

版本號

項目生效合同爭議解決流程（財務管理流程）流程編號

版本號

主要步驟責任者具體操作1公司財務部或分公司計財部：會計報告和統計分析管理崗位公司財務部或分公司計財部向甲方收款，如出現爭議情況，將把甲方的爭議反饋給公司市場營銷部或分公司的市場營銷部2公司市場營銷部或分公司市場營銷部：合同管理崗位公司市場營銷部或分公司市場營銷部把爭議情況反饋給事業部作業單位，并協同事業部解決爭議情況，最終與甲方達成一致2003-052003COSL－REPORT02合同爭議解決流程流程編號

版本號

主要步驟責任者具體操作1公公司財務部/分公司計財部甲方是否有爭議付款否是是解決爭議否是否公司合同否收款入帳歸檔反饋爭議是否公司合同否是事業部履行合同部門/事業部作業單位解決爭議是否公司合同是公司市場營銷部分公司市場營銷部反饋爭議反饋爭議爭議解決方案爭議解決方案反饋爭議是合同爭議解決流程（財務管理流程）流程編號

版本號

否2003-052003COSL－REPORT02公司財務部/分公司計財部甲方是否有爭議付款否是是解決爭議否是發票管理流程

發票管理流程（財務管理流程）流程編號

版本號

項目生效日期修改版本編制人：

財務管理流程——發票管理流程

失效序號序號日期適用范圍：本流程適用于公司發票管理所涉及的各項工作控制目的：本流程旨在規范公司的發票管理過程，特別是明確各部門在發票管理過程中的職責執行部門：公司財務部、分公司計財部、公司各級發票使用部門關鍵控制點：4.1授權性：各級發票使用部門經授權領用發票后，應在授權范圍內行使發票使用、登記管理職權4.2及時性：對發票使用情況及時進行登記，使用完發票后，及時進行核銷本流程的管理者為公司財務部2003-052003COSL－REPORT02發票管理流程

發票管理流程流程編號

版本號

項目生效日期修改發票管理流程（財務管理流程）流程編號

版本號

主要步驟責任者具體操作1公司財務部或分公司計財部：機關財務管理崗位公司財務部或分公司計財部向稅務局購買發票，并建立發票購買和使用登記簿2各級發票使用部門：會計報告和統計分析管理崗位各級發票使用部門根據本部門發票使用情況，向公司財務部或分公司計財部領取發票，并建立發票領用和使用登記簿，妥善保管發票；或在使用發票時，直接到公司財務部或分公司計財部申請開具發票3各級發票使用部門：會計報告和統計分析管理崗位各級發票使用部門按發票管理規定嚴格使用發票，使用完發票，及時到領取發票的部門核銷4公司財務部：機關財務崗位或分公司計財部：會計報告和統計分析管理崗位公司財務部或分公司計財部及時核銷使用完的發票，并按稅務機關規定向當地稅務機關報送發票使用情況表、辦理發票核銷手續2003-052003COSL－REPORT02發票管理流程流程編號

版本號

主要步驟責任者具體操作1公司財發票使用部門公司財務部/分公司計財部甲方發票購買和使用登記簿領用發票申請書是否批準收費業務是否較大是是發票領用登記發票領用發票使用登記簿否否發票使用登記發票發票遞送發票收款接受發票付款稅務部門是否為燕郊事業部否遞送發票收款是發票是否使用完核銷是否發票是否使用完是否核銷發票使用情況表發票使用情況表購買發票開發票發票管理流程（財務管理流程）流程編號

版本號

2003-052003COSL－REPORT02發票使用部門公司財務部/分公司計財部甲方發票購買和使用登記簿企業所得稅季度上報或申報繳納管理流程

企業所得稅季度上報或申報交納管理流程（財務管理流程）流程編號

版本號

項目生效日期修改版本編制人：

財務管理流程——企業所得稅季度上報或申報交納管理流程

失效序號序號日期適用范圍：本流程適用于公司企業所得稅季度上報或申報交納管理所涉及的各項工作控制目的：本流程旨在規范公司企業所得稅季度上報或申報交納過程，特別是明確各部門在該過程中的職責執行部門：公司財務部、分公司計財部、事業部計財部、計財分部關鍵控制點：4.1準確性：應繳稅款的計算要準確4.2及時性：要及時進行應繳稅款的計算和繳納工作4.3各部門之間的有效溝通和協調本流程的管理者為公司財務部2003-052003COSL－REPORT02企業所得稅季度上報或申報繳納管理流程

企業所得稅季度上報流程企業所得稅季度上報或申報交納管理流程（財務管理流程）流程編號

版本號

主要步驟責任者具體操作1計財分部和事業部計財部：會計報告和統計分析管理崗位計財分部和事業部計財部準備納稅上報表和會計報表，分別報分公司計財部和公司財務部2分公司計財部和公司財務部：會計報告和統計分析管理崗位分公司計財部和公司財務部分別向主管稅務部門申報納稅3計財分部、事業部計財部、分公司計財部、公司財務部：會計報告和統計分析管理崗位計財分部、事業部計財部、分公司計財部、公司財務部分別對所屬部門的納稅上報表，季度企業所得稅納稅調整明細表及季度企業所得稅工作底稿進行審核、匯總和存檔2003-052003COSL－REPORT02企業所得稅季度上報流程編號

版本號

主要步驟責任者具體操作1事業部計財分部分公司計財部事業部本部計財部公司財務部主管稅務部門當地主管稅務部門納稅上報表會計報表納稅上報表，季度企業所得稅納稅調整明細表及季度企業所得稅工作底稿存檔分公司及屬地其他單位的納稅上報表會計報表審查匯總屬地匯總納稅申報表，季度會計報表納稅上報表，季度企業所得稅納稅調整明細表及季度企業所得稅工作底稿審核匯總存檔審核匯總事業部本部的納稅上報表受理審核匯總事業部匯總的納稅上報表，季度企業所得稅納稅調整明細表及季度企業所得稅工作底稿存檔審核匯總公司企業所得稅季度申報表和公司匯總的季度會計報表繳稅受理企業所得稅季度上報或申報交納管理流程（財務管理流程）流程編號

版本號

2003-052003COSL－REPORT02事業部計財分部分公司計財部事業部本部計財部公司財務部主管稅務保險管理流程

保險管理流程（財務管理流程）流程編號

版本號

項目生效日期修改版本編制人：

財務管理流程——保險管理流程

失效序號序號日期適用范圍：本流程適用于公司保險管理所涉及的各項工作控制目的：本流程旨在規范公司保險管理過程，特別是明確各部門在該過程中的職責執行部門：各保險責任單位、公司財務部關鍵控制點：4.1授權性：各保險責任單位要在授權范圍內做好保險的管理和車險索賠工作4.2及時性：出險后，各保險責任單位要及時準備出險情況報告和保險索賠有關資料4.3部門之間的溝通與協調：加強保險責任單位和公司財務部的高效協調和溝通本流程的管理者為公司財務部2003-052003COSL－REPORT02保險管理流程

保險管理流程流程編號

版本號

項目生效日期修改保險管理流程（財務管理流程）流程編號

版本號

主要步驟責任者具體操作1各保險責任單位：會計報告和統計分析管理崗位各保險責任單位提出保險需求和投保條件申請，報公司財務部2公司財務部：會計報告和統計分析管理崗位公司財務部匯總各保險責任單位的保險需求和投保條件申請，統一辦理保險事宜3各保險責任單位：會計報告和統計分析管理崗位如遇出險情況，各保險責任單位準備出險情況報告和保險索賠的有關資料。如為車險，則經公司財務部批準后，直接向保險公司聯系索賠工作。其他出險情況下，各保險責任單位將出險情況報告和保險索賠的有關資料報公司財務部4公司財務部：會計報告和統計分析管理崗位公司財務部審核各保險責任單位上報的出險情況報告和保險索賠的有關資料，如為車險，批準各保險責任單位自行聯系車險的索賠工作；其他出險情況由公司財務部直接與保險公司聯系索賠工作，或上報總公司財務部，進而實施索賠工作2003-052003COSL－REPORT02保險管理流程流程編號

版本號

主要步驟責任者具體操作1各保險各保險責任單位保險需求和投保條件申請公司財務部各單位需要保險的財產/人員匯總表匯總統一辦理保險事宜經出險情況報告和保險索賠的有關資料存檔存檔審核總公司財務部保險公司索賠理賠開展索賠工作出險是否是車險是否出險情況報告和保險索賠的有關資料審核/批準開展索賠工作存檔備案/存檔車輛理賠保險管理流程（財務管理流程）流程編號

版本號

2003-052003COSL－REPORT02各保險責任單位保險需求和公司財務部各單位需要保險的財產/人員財務類流程提煉規范的流程合同收款管理流程合同爭議解決流程發票管理流程企業所得稅季度上報或申報繳納管理流程保險管理流程經過優化的流程統計管理流程附錄：流程優化及原因分析統計管理流程目錄2003-052003COSL－REPORT02財務類流程目錄2003-052003COSL－REPORT統計管理流程

統計管理流程（財務管理流程）流程編號

版本號

項目生效日期修改版本編制人：

財務管理流程——統計管理流程

失效序號序號日期適用范圍：本流程適用于公司統計管理所涉及的各項工作控制目的：本流程旨在規范公司統計管理過程，特別是明確各部門在該過程中的職責執行部門：各統計責任單位、公司財務部關鍵控制點：4.1準確性：各責任單位要保證統計數據和結果的準確性，以真實反應經營狀況4.2及時性：各統計責任單位和公司財務部要及時按照政府和有關部門、公司的要求進行統計工作本流程的管理者為公司財務部2003-052003COSL－REPORT02統計管理流程

統計管理流程流程編號

版本號

項目生效日期修改統計管理流程（財務管理流程）流程編號

版本號

主要步驟責任者具體操作1各統計責任單位：會計報告和統計分析管理崗位各統計責任單位負責按照要求，編制定期和不定期的統計報表2各統計責任單位：會計報告和統計分析管理崗位各統計責任單位內部對所編制的定期和不定期的統計報表進行內部審核，并由制表人、部門負責人及單位負責人簽字，加蓋單位公章，報公司財務部3公司財務部：會計報告和統計分析管理崗位公司財務部匯總各單位報表，并就報表內容做進一步的統計和分析，報公司首席財務官；把政府/上級部門所需統計報表報有關部門4各統計責任單位：會計報告和統計分析管理崗位各統計責任單位負責建立統計資料的審核、查詢、保密、交接、檔案等管理制度，并對統計資料的質量進行檢查，防止統計資料的漏報、錯報。如發現差錯，應及時向上一級統計主管部門書面報告并予以更正對本單位所做的統計報表2003-052003COSL－REPORT02統計管理流程流程編號

版本號

主要步驟責任者具體操作1各統計各統計責任單位定期統計報表財務部匯總/統計/分析政府/上級部門不定期統計調查任務不定期統計調查任務不定期統計報表內部審核制表人、部門負責人及單位負責人簽字并加蓋單位公章首席財務官檢查/管理掌握情況檢查/管理統計分析政府/上級部門所需統計報表存檔質量檢查是否有差錯是否統計報表根改統計管理流程（財務管理流程）流程編號

版本號

2003-052003COSL－REPORT02各統計責任單位定期統計報表財務部匯總/統計/分析政府/上級部財務類流程提煉規范的流程合同收款管理流程合同爭議解決流程發票管理流程企業所得稅季度上報或申報繳納管理流程保險管理流程經過優化的流程統計管理流程附錄：流程優化及原因分析統計管理流程目錄2003-052003COSL－REPORT02財務類流程目錄2003-052003COSL－REPORT各統計責任單位定期統計報表計劃資金部部匯總/統計/分析政府/上級部門不定期統計調查任務不定期統計調查任務不定期統計報表內部審核制表人、部門負責人及單位負責人簽字并加蓋單位公章首席財務官檢查/管理掌握情況檢查/管理統計分析政府/上級部門所需統計報表存檔質量檢查是否有差錯是否統計報表根改優化前的統計管理流程2003-052003COSL－REPORT02各統計責任單位定期統計報表計劃資金部部匯總/統計/分析政府/統計管理流程流程優化的原因和方法目前，財務部設有財務報告分析崗位，計劃資金部設有統計管理崗位，都執行部分公司經營數據的收集和分析職能，雖然側重點不同，但是職能有交叉，造成部分工作“兩家都在做，兩家都沒有做細”的問題，甚至出現分析結果互相矛盾現象由財務部負責公司統一報表的整理、匯總和編制的工作，這套統一的報表體系應該覆蓋公司各個部門的需要，以及政府有關部門的統計要求。該報表體系在公司全體范圍共享，不同的部門按照授權獲取報表信息財務部負責公司經營數據的統計和分析工作計劃資金部與財務部加強溝通，緊密協作，并根據需要，獲取相關信息，以滿足計劃預算的編制需要優化原因優化后2003-052003COSL－REPORT02統計管理流程流程優化的原因和方法目前，財務部設有財務報告分各統計責任單位定期統計報表財務部匯總/統計/分析政府/上級部門不定期統計調查任務不定期統計調查任務不定期統計報表內部審核制表人、部門負責人及單位負責人簽字并加蓋單位公章首席財務官檢查/管理掌握情況檢查/管理統計分析政府/上級部門所需統計報表存檔質量檢查是否有差錯是否統計報表根改統計管理流程（財務管理流程）流程編號

版本號

2003-052003COSL－REPORT02各統計責任單位定期統計報表財務部匯總/統計/分析政府/上級部項目數據庫/存檔需要展開的程序單文檔/文件數據/資料執行程序簽合同決策程序或者共同循環起始、終止程序多文檔/文件圖例說明2003-052003COSL－REPORT02項目數據庫/存檔需要展開的程序單文檔/文件數據/資料執行程序財務類流程提煉規范的流程合同收款管理流程合同爭議解決流程發票管理流程企業所得稅季度上報或申報繳納管理流程保險管理流程經過優化的流程統計管理流程附錄：流程優化及原因分析統計管理流程目錄2003-052003COSL－REPORT02財務類流程目錄2003-052003COSL－REPORT合同收款管理流程

合同收款管理流程（財務管理流程）流程編號

版本號

項目生效日期修改版本編制人：

財務管理流程——合同收款管理流程

失效序號序號日期適用范圍：本流程適用于公司合同收款管理所涉及的各項工作控制目的：本流程旨在規范合同收款管理過程，特別是明確各部門在合同收款管理過程中的職責執行部門：各事業部作業單位、各事業部計財部、分公司計財部、分公司市場營銷部、公司財務部關鍵控制點：4.1及時性：跟蹤甲方簽署作業和勞務簽認單，確保甲方簽署作業和勞務簽認單的及時性4.2準確性：收款憑據的準備力求準確4.3各部門之間的溝通和協調：加強各部門之間的溝通和信息共享，提高信息傳遞的及時性和準確性本流程的管理者為公司財務部2003-052003COSL－REPORT02合同收款管理流程

合同收款管理流程流程編號

版本號

項目生效合同收款管理流程（財務管理流程）流程編號

版本號

主要步驟責任者具體操作1公司市場營銷部或分公司市場營銷部：合同管理崗位公司市場營銷部和分公司市場營銷部把所簽訂的作業合同移交給相關事業部2事業部的作業單位負責人各事業部的作業單位在履行作業合同義務之后，準備作業或勞務簽認單及其相關文件，并交由合同甲方簽字3事業部履行合同部門負責人事業部履行合同部門對作業或勞務簽認單及其相關文件進行審核，并交由事業部計財部審核4公司市場營銷部或分公司市場營銷部：合同管理管理崗位公司市場營銷部和分公司市場營銷部對所有收款憑證進行審核，并簽字，確認收款款項5公司財務部或分公司計財部或事業部計財部：會計報告和統計分析管理崗位公司財務部或分公司計財部或事業部計財部開出發票，交由公司財務部或分公司計財部向甲方收款2003-052003COSL－REPORT02合同收款管理流程流程編號

版本號

主要步驟責任者具體操作1公甲方事業部作業單位事業部履行合同部門公司市場營銷部分公司市場營銷部事業部計財部/計財分部公司財務部/分公司計財部簽訂合同簽訂合同移交合同執行合同作業或勞務簽認單簽字審核審核審核簽字確認款項簽字確認款項所有收款憑據所有收款憑據甲方簽字后的作業或勞務簽認單甲方簽字的作業/勞務簽認單,合同及相關憑據是否有開發票權發票是發票否所有收款憑據所有收款憑據審核是否公司合同否是收款合同收款管理流程（財務管理流程）流程編號

版本號

2003-052003COSL－REPORT02甲方事業部作業單位事業部履行合同部門公司市場營銷部分公司市場合同爭議解決流程

合同爭議解決流程（財務管理流程）流程編號

版本號

項目生效日期修改版本編制人：

財務管理流程——合同爭議解決流程

失效序號序號日期適用范圍：本流程適用于公司合同爭議解決所涉及的各項工作控制目的：本流程旨在規范合同爭議解決的過程，特別是明確各部門在合同爭議解決過程中的職責執行部門：公司財務部、分公司計財部、公司市場營銷部、分公司市場營銷部、事業部履行合同部門/事業部作業單位關鍵控制點：4.1各部門之間的有效溝通和協調：信息反饋的及時性和準確性4.2及時性：及時與甲方的進行溝通與協調，盡快解決合同收款爭議問題本流程的管理者為公司財務部和市場營銷部2003-052003COSL－REPORT02合同爭議解決流程

合同爭議解決流程流程編號

版本號

項目生效合同爭議解決流程（財務管理流程）流程編號

版本號

主要步驟責任者具體操作1公司財務部或分公司計財部：會計報告和統計分析管理崗位公司財務部或分公司計財部向甲方收款，如出現爭議情況，將把甲方的爭議反饋給公司市場營銷部或分公司的市場營銷部2公司市場營銷部或分公司市場營銷部：合同管理崗位公司市場營銷部或分公司市場營銷部把爭議情況反饋給事業部作業單位，并協同事業部解決爭議情況，最終與甲方達成一致2003-052003COSL－REPORT02合同爭議解決流程流程編號

版本號

主要步驟責任者具體操作1公公司財務部/分公司計財部甲方是否有爭議付款否是是解決爭議否是否公司合同否收款入帳歸檔反饋爭議是否公司合同否是事業部履行合同部門/事業部作業單位解決爭議是否公司合同是公司市場營銷部分公司市場營銷部反饋爭議反饋爭議爭議解決方案爭議解決方案反饋爭議是合同爭議解決流程（財務管理流程）流程編號

版本號

否2003-052003COSL－REPORT02公司財務部/分公司計財部甲方是否有爭議付款否是是解決爭議否是發票管理流程

發票管理流程（財務管理流程）流程編號

版本號

項目生效日期修改版本編制人：

財務管理流程——發票管理流程

失效序號序號日期適用范圍：本流程適用于公司發票管理所涉及的各項工作控制目的：本流程旨在規范公司的發票管理過程，特別是明確各部門在發票管理過程中的職責執行部門：公司財務部、分公司計財部、公司各級發票使用部門關鍵控制點：4.1授權性：各級發票使用部門經授權領用發票后，應在授權范圍內行使發票使用、登記管理職權4.2及時性：對發票使用情況及時進行登記，使用完發票后，及時進行核銷本流程的管理者為公司財務部2003-052003COSL－REPORT02發票管理流程

發票管理流程流程編號

版本號

項目生效日期修改發票管理流程（財務管理流程）流程編號

版本號

主要步驟責任者具體操作1公司財務部或分公司計財部：機關財務管理崗位公司財務部或分公司計財部向稅務局購買發票，并建立發票購買和使用登記簿2各級發票使用部門：會計報告和統計分析管理崗位各級發票使用部門根據本部門發票使用情況，向公司財務部或分公司計財部領取發票，并建立發票領用和使用登記簿，妥善保管發票；或在使用發票時，直接到公司財務部或分公司計財部申請開具發票3各級發票使用部門：會計報告和統計分析管理崗位各級發票使用部門按發票管理規定嚴格使用發票，使用完發票，及時到領取發票的部門核銷4公司財務部：機關財務崗位或分公司計財部：會計報告和統計分析管理崗位公司財務部或分公司計財部及時核銷使用完的發票，并按稅務機關規定向當地稅務機關報送發票使用情況表、辦理發票核銷手續2003-052003COSL－REPORT02發票管理流程流程編號

版本號

主要步驟責任者具體操作1公司財發票使用部門公司財務部/分公司計財部甲方發票購買和使用登記簿領用發票申請書是否批準收費業務是否較大是是發票領用登記發票領用發票使用登記簿否否發票使用登記發票發票遞送發票收款接受發票付款稅務部門是否為燕郊事業部否遞送發票收款是發票是否使用完核銷是否發票是否使用完是否核銷發票使用情況表發票使用情況表購買發票開發票發票管理流程（財務管理流程）流程編號

版本號

2003-052003COSL－REPORT02發票使用部門公司財務部/分公司計財部甲方發票購買和使用登記簿企業所得稅季度上報或申報繳納管理流程

企業所得稅季度上報或申報交納管理流程（財務管理流程）流程編號

版本號

項目生效日期修改版本編制人：

財務管理流程——企業所得稅季度上報或申報交納管理流程

失效序號序號日期適用范圍：本流程適用于公司企業所得稅季度上報或申報交納管理所涉及的各項工作控制目的：本流程旨在規范公司企業所得稅季度上報或申報交納過程，特別是明確各部門在該過程中的職責執行部門：公司財務部、分公司計財部、事業部計財部、計財分部關鍵控制點：4.1準確性：應繳稅款的計算要準確4.2及時性：要及時進行應繳稅款的計算和繳納工作4.3各部門之間的有效溝通和協調本流程的管理者為公司財務部2003-052003COSL－REPORT02企業所得稅季度上報或申報繳納管理流程

企業所得稅季度上報流程企業所得稅季度上報或申報交納管理流程（財務管理流程）流程編號

版本號

主要步驟責任者具體操作1計財分部和事業部計財部：會計報告和統計分析管理崗位計財分部和事業部計財部準備納稅上報表和會計報表，分別報分公司計財部和公司財務部2分公司計財部和公司財務部：會計報告和統計分析管理崗位分公司計財部和公司財務部分別向主管稅務部門申報納稅3計財分部、事業部計財部、分公司計財部、公司財務部：會計報告和統計分析管理崗位計財分部、事業部計財部、分公司計財部、公司財務部分別對所屬部門的納稅上報表，季度企業所得稅納稅調整明細表及季度企業所得稅工作底稿進行審核、匯總和存檔2003-052003COSL－REPORT02企業所得稅季度上報流程編號

版本號

主要步驟責任者具體操作1事業部計財分部分公司計財部事業部本部計財部公司財務部主管稅務部門當地主管稅務部門納稅上報表會計報表納稅上報表，季度企業所得稅納稅調整明細表及季度企業所得稅工作底稿存檔分公司及屬地其他單位的納稅上報表會計報表審查匯總屬地匯總納稅申報表，季度會計報表納稅上報表，季度企業所得稅納稅調整明細表及季度企業所得稅工作底稿審核匯總存檔審核匯總事業部本部的納稅上報表受理審核匯總事業部匯總的納稅上報表，季度企業所得稅納稅調整明細表及季度企業所得稅工作底稿存檔審核匯總公司企業所得稅季度申報表和公司匯總的季度會計報表繳稅受理企業所得稅季度上報或申報交納管理流程（財務管理流程）流程編號

版本號

2003-052003COSL－REPORT02事業部計財分部分公司計財部事業部本部計財部公司財務部主管稅務保險管理流程

保險管理流程（財務管理流程）流程編號

版本號

項目生效日期修改版本編制人：

財務管理流程——保險管理流程

失效序號序號日期適用范圍：本流程適用于公司保險管理所涉及的各項工作控制目的：本流程旨在規范公司保險管理過程，特別是明確各部門在該過程中的職責執行部門：各保險責任單位、公司財務部關鍵控制點：4.1授權性：各保險責任單位要在授權范圍內做好保險的管理和車險索賠工作4.2及時性：出險后，各保險責任單位要及時準備出險情況報告和保險索賠有關資料4.3部門之間的溝通與協調：加強保險責任單位和公司財務部的高效協調和溝通本流程的管理者為公司財務部2003-052003COSL－REPORT02保險管理流程

保險管理流程流程編號

版本號

項目生效日期修改保險管理流程（財務管理流程）流程編號

版本號

主要步驟責任者具體操作1各保險責任單位：會計報告和統計分析管理崗位各保險責任單位提出保險需求和投保條件申請，報公司財務部2公司財務部：會計報告和統計分析管理崗位公司財務部匯總各保險責任單位的保險需求和投保條件申請，統一辦理保險事宜3各保險責任單位：會計報告和統計分析管理崗位如遇出險情況，各保險責任單位準備出險情況報告和保險索賠的有關資料。如為車險，則經公司財務部批準后，直接向保險公司聯系索賠工作。其他出險情況下，各保險責任單位將出險情況報告和保險索賠的有關資料報公司財務部4公司財務部：會計報告和統計分析管理崗位公司財務部審核各保險責任單位上報的出險情況報告和保險索賠的有關資料，如為車險，批準各保險責任單位自行聯系車險的索賠工作；其他出險情況由公司財務部直接與保險公司聯系索賠工作，或上報總公司財務部，進而實施索賠工作2003-052003COSL－REPORT02保險管理流程流程編號

版本號

主要步驟責任者具體操作1各保險各保險責任單位保險需求和投保條件申請公司財務部各單位需要保險的財產/人員匯總表匯總統一辦理保險事宜經出險情況報告和保險索賠的有關資料存檔存檔審核總公司財務部保險公司索賠理賠開展索賠工作出險是否是車險是否出險情況報告和保險索賠的有關資料審核/批準開展索賠工作存檔備案/存檔車輛理賠保險管理流程（財務管理流程）流程編號

版本號

2003-052003COSL－REPORT02各保險責任單位保險需求和公司財務部各單位需要保險的財產/人員財務類流程提煉規范的流程合同收款管理流程合同爭議解決流程發票管理流程企業所得稅季度上報或申報繳納管理流程保險管理流程經過優化的流程統計管理流程附錄：流程優化及原因分析統計管理流程目錄2003-052003COSL－REPORT02財務類流程目錄2003-052003COSL－REPORT統計管理流程

統計管理流程（財務管理流程）流程編號

版本號

項目生效日期修改版本編制人：

財務管理流程——統計管理流程

失效序號序號日期適用范圍：本流程適用于公司統計管理所涉及的各項工作控制目的：本流程旨在規范公司統計管理過程，特別是明確各部門在該過程中的職責執行部門：各統計責任單位、公司財務部關鍵控制點：4.1準確性：各責任單位要保證統計數據和結果的準確性，以真實反應經營狀況4.2及時性：各統計責任單位和公司財務部要及時按照政府和有關部門、公司的要求進行統計工作本流程的管理者為公司財務部2003-052003COSL－REPORT02統計管理流程

統計管理流程流程編號

版本號

項目生效日期修改統計管理流程（財務管理流程）流程編號

版本號

主要步驟責任者具體操作1各統計責任單位：會計報告和統計分析管理崗位各統計責任單位負責按照要求，編制定期和不定期的統計報表2各統計責任單位：會計報告和統計分析管理崗位各統計責任單位內部