1、企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范工程項目1 崗位責(zé)任與授權(quán)批準(zhǔn)制度11 工程項目崗位責(zé)任制度內(nèi)控制度名名稱工程項目崗崗位責(zé)任任制度執(zhí)行部門內(nèi)控制度編編號監(jiān)督部門制度受控狀狀態(tài)生效日期第1條 為了明明確工程程項目業(yè)業(yè)務(wù)各相相關(guān)崗位位的任職職要求，有有效界定定不同崗崗位的職職責(zé)權(quán)限限，根據(jù)據(jù)國家相相關(guān)法律律、法規(guī)規(guī)和本公公司的實實際情況況，特制制定本制制度。第2條 工程項項目業(yè)務(wù)務(wù)崗位設(shè)設(shè)置中的的不相容容崗位包包括：1項目建建議、可可行性研研究與項項目決策策；2概預(yù)算算編制與與審核；3項目決決策與項項目實施施；4項目實實施與價價款支付付；5項目實實施與項項目驗收收；6竣工決決算與竣竣工決算算審計。第3條 工程項項

2、目業(yè)務(wù)務(wù)崗位設(shè)設(shè)置和崗崗位主要要職責(zé)如如下表所所示。工程項目業(yè)業(yè)務(wù)崗位位設(shè)置和和崗位主要要職責(zé)一一覽表工程項目業(yè)務(wù)崗位主要職責(zé)1總經(jīng)理（1）審批項目建議書（2）審批可行性研究報告（3）審批工程項目概預(yù)算報告（4）審批招標(biāo)項目的中標(biāo)單位（5）審批工程更改報告（6）審批工程項目竣工驗收報告2財務(wù)部經(jīng)理（1）審核工程項目付款計劃（2）審批工程項目的款項支付（3）審核工程項目竣工決算書3會計（1）核對工程項目業(yè)務(wù)相關(guān)原始憑證（2）進(jìn)行工程項目業(yè)務(wù)的會計核算（3）登記、匯總工程項目業(yè)務(wù)相關(guān)賬目4出納（1）支付工程項目進(jìn)度款（2）結(jié)算工程項目的剩余款項5工程部經(jīng)理（1）提交工程項目建議書和可行性研究報告（

3、2）負(fù)責(zé)組織重大工程項目的招標(biāo)代理、監(jiān)理單位選定等工作（3）組織成立工程項目組（4）組織研究工程項目的實施方式和方法（5）提交工程項目費用預(yù)算，并實施控制（6）審批工程進(jìn)度報告（7）審核工程更改報告，上報總經(jīng)理審批（8）審核工程項目竣工驗收報告6項目經(jīng)理（1）制訂工程進(jìn)度控制計劃和進(jìn)度款支付計劃，并實施控制（2）監(jiān)督施工單位施工進(jìn)度，編制工程進(jìn)度報告，并報送上級審批（3）審核施工單位提出的進(jìn)度款支付申請，并報送上級審批（4）審核施工單位工程更改申請，編制工程更改報告并報上級審批（5）定期或不定期檢查施工現(xiàn)場，針對存在的安全、質(zhì)量隱患提出消除建議（6）組織工程項目竣工決算、驗收工作，編制工程決算

4、報告并報上級審批7項目工程師（1）提交項目立項申請，組織工程項目的可行性研究工作（2）組織編制工程項目的概預(yù)算，上報公司總經(jīng)理審批（3）確定工程項目的項目經(jīng)理及項目相關(guān)人員的職責(zé)、權(quán)限（4）確定工程項目的實施方式，主持項目招標(biāo)工作（5）審核工程項目進(jìn)度計劃及進(jìn)度款支付計劃（6）監(jiān)督工程項目的進(jìn)度和質(zhì)量，保證工程質(zhì)量和安全（7）處理工程進(jìn)行過程中的突發(fā)、異常情況，根據(jù)權(quán)限及時解決或上報（8）審核竣工驗收報告、竣工決算書后上報公司總經(jīng)理審批8審計部經(jīng)理（1）組織工程項目竣工決算審計（2）組織開展專項的工程項目審計第4條 任職要要求1具備良良好的職職業(yè)道德德。2具備良良好的業(yè)業(yè)務(wù)素養(yǎng)養(yǎng)。3掌握必必要

5、的基基本的崗崗位技能能。4獲得從從事相關(guān)關(guān)崗位的的職業(yè)資資格證書書。第5條 本制度度由工程程部會同同相關(guān)部部門擬定定，經(jīng)總總經(jīng)理審審批后生生效，本本制度解解釋權(quán)歸歸工程部部。編制日期審核日期批準(zhǔn)日期修改標(biāo)記修改處數(shù)修改日期12 工程項項目授權(quán)權(quán)審批制制度內(nèi)控制度名名稱工程項目授授權(quán)審批批制度執(zhí)行部門內(nèi)控制度編編號監(jiān)督部門制度受控狀狀態(tài)生效日期第1條 為規(guī)范范企業(yè)工工程項目目業(yè)務(wù)開開展過程程中的授授權(quán)審批批行為，明明確授權(quán)權(quán)范圍、責(zé)責(zé)任和權(quán)權(quán)限，加加強(qiáng)工程程項目授授權(quán)管理理，維護(hù)護(hù)項目實實施的工工作秩序序，根據(jù)據(jù)國家相相關(guān)法律律、法規(guī)規(guī)和公司司實際情情況，特特制定本本制度。第2條 公司工工程部是

6、是工程項項目業(yè)務(wù)務(wù)的主辦辦部門，其他部門根據(jù)需要給予配合和協(xié)助。第3條 工程項項目組的的成立1公司工工程項目目立項審審批通過過后，工工程部經(jīng)經(jīng)理依據(jù)據(jù)公司總總經(jīng)理的的授權(quán)，根據(jù)工程規(guī)模大小組織成立工程項目組。2工程項項目組第第一負(fù)責(zé)責(zé)人為項項目經(jīng)理理，由工工程部經(jīng)經(jīng)理推薦薦，人力力資源部部審核后后由總經(jīng)經(jīng)理任命命。3工程項項目組根根據(jù)需要要配置技技術(shù)、會會計、文文員等具具體崗位位，人員員由項目目經(jīng)理推推薦，工工程部經(jīng)經(jīng)理和人人力資源源部審核核后交由由總經(jīng)理理批準(zhǔn)。4工程項項目組所所有參與與人員必必須具備備以下四四個方面面的條件件：（1）屬于于企業(yè)全全職工作作人員；（2）掌握握相關(guān)的的專業(yè)知知識

7、和技技能；（3）能夠夠切實維維護(hù)企業(yè)業(yè)的利益益；（4）熟悉悉相關(guān)項項目業(yè)務(wù)務(wù)法規(guī)、政政策。第4條 工程項項目在組織和和實施過過程中，必必須按照照規(guī)定的的授權(quán)審審批流程程開展各各項工作作，具體內(nèi)內(nèi)容如下下。1工程項項目決策策授權(quán)審審批流程程（1）工程程部經(jīng)理理上報項目建建議書。（2）總經(jīng)經(jīng)理審批批后由工工程部經(jīng)經(jīng)理組織織進(jìn)行可可行性研研究。（3）工程程部經(jīng)理理上報可行性性研究報告告。（4）總經(jīng)經(jīng)理組織織專項會會議審議議。（5）審議議通過后后工程項項目立項項。2工程項項目概預(yù)預(yù)算授權(quán)權(quán)審批流流程（1）工程程項目經(jīng)經(jīng)理上報報工程程項目概概預(yù)算報報告。（2）工程程部經(jīng)理理審核。（3）財務(wù)務(wù)部經(jīng)理理審核

8、。（4）總經(jīng)經(jīng)理審批批通過后后執(zhí)行。3工程項項目進(jìn)度度款支付付授權(quán)審審批流程程（1）工程程承包單單位提出出進(jìn)度款款支付申申請。（2）項目目經(jīng)理對對照合同同檢查后后上報。（3）工程程部經(jīng)理理審核。（4）財務(wù)務(wù)部經(jīng)理理審核。（5）總經(jīng)經(jīng)理審批批通過后后財務(wù)部部辦理支支付手續(xù)續(xù)。4工程項項目竣工工決算授授權(quán)審批批流程（1）項目目經(jīng)理提提交竣竣工決算算書。（2）工程程部經(jīng)理理審核。（3）財務(wù)務(wù)部經(jīng)理理審核。（4）總經(jīng)經(jīng)理審批批通過后后執(zhí)行。第5條 對于審審批人超超越授權(quán)權(quán)范圍審審批的工工程項目目業(yè)務(wù)，經(jīng)經(jīng)辦人有有權(quán)拒絕絕辦理，并并及時向向?qū)徟巳说纳霞壖壥跈?quán)部部門報告告。第6條 授權(quán)、審審批均應(yīng)應(yīng)有文

9、件件記錄，授權(quán)應(yīng)有授權(quán)委托書，便于以后備查。第7條 本制度度自頒布布之日起起實施，由工程部會同相關(guān)部門做出解釋。編制日期審核日期批準(zhǔn)日期修改標(biāo)記修改處數(shù)修改日期2 項目目決策與與招標(biāo)管管控規(guī)范范21 工程項項目決策策管理制制度內(nèi)控制度名名稱工程項目決決策管理理制度執(zhí)行部門內(nèi)控制度編編號監(jiān)督部門制度受控狀狀態(tài)生效日期第1條 為規(guī)范范公司工工程項目目決策管管理，依依據(jù)國家家相關(guān)法法規(guī)及公公司有關(guān)關(guān)規(guī)定，特特制定本本制度。第2條 本制度度所稱的的工程項項目決策策是指集集團(tuán)公司司本部、全全資子公公司、控控股子公公司一定定金額以以上的工工程項目目的建設(shè)設(shè)、改造造、裝修修、維護(hù)護(hù)等工作作的決策策。第3條

10、工程項項目決策策必須遵遵循民主主化、科科學(xué)化、規(guī)規(guī)范化原原則。1民主化化指嚴(yán)禁禁個人單獨獨決策工工程項目目或擅自自改變集集體決策策意見。2科學(xué)化化指工程項項目的立立項研究究必須遵遵循科學(xué)學(xué)的方法法并保持持嚴(yán)謹(jǐn)?shù)牡膽B(tài)度。3規(guī)范化化指工程項項目決策策必須納納入集團(tuán)團(tuán)公司重重大決策策程序，遵遵循相應(yīng)應(yīng)的管理理規(guī)范或或?qū)嵤┘?xì)細(xì)則。第4條 工程項項目決策策應(yīng)以集集團(tuán)整體體戰(zhàn)略規(guī)規(guī)劃為依依據(jù)。1集團(tuán)本本部及其其全資子子公司的的決策結(jié)結(jié)果應(yīng)符符合集團(tuán)團(tuán)的整體體戰(zhàn)略規(guī)規(guī)劃。2對控股股子公司司的重大大決策要要盡量引引導(dǎo)其符合集集團(tuán)的整整體戰(zhàn)略略規(guī)劃。第5條 工程項項目決策策過程中中，公司司的相關(guān)關(guān)部門應(yīng)應(yīng)履行其

11、其職能，提提供必要要、合理理的建議議。1工程部部負(fù)責(zé)編制制項目建建議書和項目可可行性研研究報告告。2技術(shù)部部為工程程項目提提供技術(shù)術(shù)方面的的支持。3財務(wù)部部為工程程項目提提供財務(wù)務(wù)方面的的支持。4審計部部對決策策的過程程實施監(jiān)監(jiān)督審計計。5法務(wù)部部為工程程項目提提供法律律方面的的支持。6其他相相關(guān)部門門根據(jù)需需要給予予必要的的支持和和配合。第6條 對需要要外包的的工程項項目進(jìn)行行決策時時應(yīng)該明明確以下下事項。1明確發(fā)發(fā)包方式式（包工工包料、包工部部分包料料和包工不不包料）。2明確招招標(biāo)程序序。3明確招招標(biāo)執(zhí)行行人員的的權(quán)限和和責(zé)任。第7條 工程項項目內(nèi)部部審批權(quán)權(quán)限和程程序1工程項項目投資資未

12、超過過最近一一個會計計年度凈凈資產(chǎn)值值的5%，由總經(jīng)經(jīng)理辦公公會議評評估論證證并批準(zhǔn)準(zhǔn)。2工程項項目投資資未超過過最近一一個會計計年度凈凈資產(chǎn)值值的200%，由由總經(jīng)理理辦公會會議評估估論證，報報董事會會批準(zhǔn)。3超過以以上投資資額的項項目由總總經(jīng)理辦辦公會議議評估論論證，經(jīng)經(jīng)董事會會審議通通過后提提交股東東大會審審議批準(zhǔn)準(zhǔn)。第8條 集團(tuán)公公司審計計委員會會對工程程項目決決策程序序的合法法性實行行審計，對對決策的的實施過過程進(jìn)行行監(jiān)督，對對決策的的結(jié)果負(fù)負(fù)責(zé)評審審并做出出結(jié)論。第9條 本制度度解釋權(quán)權(quán)及修改改權(quán)歸集團(tuán)公公司董事事會。第10條 本制制度自公公布之日日起生效效。編制日期審核日期批準(zhǔn)日

13、期修改標(biāo)記修改處數(shù)修改日期22 工程項項目招標(biāo)標(biāo)管理細(xì)細(xì)則內(nèi)控制度名名稱工程項目招招標(biāo)管理理細(xì)則執(zhí)行部門內(nèi)控制度編編號監(jiān)督部門制度受控狀狀態(tài)生效日期第1章 總則第1條 目的和依依據(jù)1對工程程項目承包包方進(jìn)行行評定和和選擇，保保證承包包方具有有滿足本本公司要要求的能能力，通通過對公公司的工工程項目目承包活活動實施施控制，確確保工程程項目符合合相關(guān)法法律、法法規(guī)和政政策的要要求。2工程部部進(jìn)行工工程承包包的招標(biāo)標(biāo)工作，招招標(biāo)工作作以國家家、行業(yè)業(yè)及公司司的相關(guān)關(guān)管理規(guī)規(guī)定為依依據(jù)。第2條 適用范范圍適用于公司司各類工工程項目目的招標(biāo)標(biāo)管理工工作。第3條 工程項項目招標(biāo)標(biāo)工作的的原則1公開、公公正。

14、2標(biāo)價與與成本相相結(jié)合。3工程性性質(zhì)與施施工能力力相結(jié)合合。第2章 工程項目目招標(biāo)的的要求與與形式第4條 工程項項目招標(biāo)標(biāo)工作的的要求1工程項項目承包包的工程程質(zhì)量必必須達(dá)到到國家有有關(guān)規(guī)范范、標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)及合同同的質(zhì)量量要求，并并且必須須滿足本本公司的的質(zhì)量要要求。2工程項項目承包包方必須須經(jīng)過評評定和認(rèn)認(rèn)可，并并建立完完善的工工程項目目承包方方檔案，總總經(jīng)理負(fù)負(fù)責(zé)審批批工程項項目的最最終承包包商。第5條 工程項項目的招招標(biāo)形式式分為公公開招標(biāo)標(biāo)和邀請請招標(biāo)。1公開招招標(biāo)，是是指公司司以招標(biāo)標(biāo)公告的的方式邀邀請不特特定的法法人或者者其他組組織投標(biāo)標(biāo)。2邀請招招標(biāo)，是是指招標(biāo)標(biāo)人以投投標(biāo)邀請請書的方

15、方式邀請請?zhí)囟ǖ牡姆ㄈ嘶蚧蛘咂渌M織投投標(biāo)。第6條 凡工程程項目額額度在 萬元元以上的的，原則則上采用用公開招招標(biāo)的形形式，特特殊情況況下的工工程項目目采用邀邀請招標(biāo)標(biāo)的形式式。工程程項目額額度在 萬元元以下的的，可以以采用議議標(biāo)的形形式。第7條 公開招招標(biāo)工程程項目的的發(fā)包實實行自行行辦理或或委托招招標(biāo)代理理機(jī)構(gòu)辦辦理招標(biāo)標(biāo)事宜。在在選擇招招標(biāo)代理理機(jī)構(gòu)時時，應(yīng)選選擇依法法設(shè)立的的、具備備招標(biāo)代代理資格格、具有有豐富的的招標(biāo)代代理業(yè)務(wù)務(wù)經(jīng)驗的的中介組組織代理理招標(biāo)事事宜。招招標(biāo)代理理機(jī)構(gòu)的的確定應(yīng)應(yīng)考慮招招標(biāo)業(yè)績績與代理理費用等等因素。第8條 有下列列情形之之一的，經(jīng)經(jīng)總局或或其他項項目審

16、批批部門批批準(zhǔn)，可可不進(jìn)行行招標(biāo)。1由于不不可抗力力造成緊緊急情況況，從而而無法開開展有效效的招標(biāo)標(biāo)活動的的。2采用特特定專利利、專有有技術(shù)或或?qū)ㄖ囆g(shù)造造型有特特殊要求求的。3潛在投投標(biāo)人少少于三家家不能形形成有效效競爭的的。4法律、法法規(guī)規(guī)定定的其他他不適宜宜招標(biāo)的的。第9條 必須進(jìn)進(jìn)行招標(biāo)標(biāo)的工程程項目，在在申報可可行性研研究報告告時，應(yīng)應(yīng)同時報報送該工工程項目目的招標(biāo)標(biāo)范圍、招招標(biāo)組織織形式、招招標(biāo)方式式、招標(biāo)標(biāo)項目投投資估算算及其他他有關(guān)內(nèi)內(nèi)容，由由工程項項目審批批部門在在批準(zhǔn)可可行性研研究報告告時提出出核準(zhǔn)或或者不予予核準(zhǔn)的的意見。第10條 屬于于本辦法法第8條規(guī)定定的工程程建

17、設(shè)項項目，需需在報送送可行性性研究報報告時，提提出不招招標(biāo)申請請，并說說明理由由，由項項目審批批部門批批準(zhǔn)后執(zhí)執(zhí)行。第11條 招標(biāo)標(biāo)人應(yīng)嚴(yán)嚴(yán)格按照照已核準(zhǔn)準(zhǔn)的招標(biāo)標(biāo)范圍、招招標(biāo)組織織形式、招招標(biāo)方式式進(jìn)行招招標(biāo)活動動；凡因因情況變變化需對對已核準(zhǔn)準(zhǔn)的招標(biāo)標(biāo)方案做做出改變變的，應(yīng)應(yīng)在原審批批部門重重新辦理理有關(guān)核核準(zhǔn)手續(xù)續(xù)。第3章 招標(biāo)文文件的編編制和評評審第12條 編制制招標(biāo)文文件1招標(biāo)文文件由公公司自行行編制或或由招標(biāo)標(biāo)代理機(jī)機(jī)構(gòu)編制制。2招標(biāo)文文件主要要包括以以下內(nèi)容容：（1）招標(biāo)標(biāo)項目的的范圍、招標(biāo)項項目適用用的技術(shù)術(shù)標(biāo)準(zhǔn)；（2）投標(biāo)標(biāo)企業(yè)技技術(shù)資質(zhì)質(zhì)等級要要求；（3）投標(biāo)標(biāo)報價及及招標(biāo)

18、項項目規(guī)定定采用的的概（預(yù)預(yù)）算定定額、費費用定額額；（4）招標(biāo)標(biāo)項目價價格調(diào)整整因素和和雙方共共同遵循循的價格格調(diào)整文文件類別別；（5）參考考價格、暫暫估價格格的價差差處理辦辦法，補(bǔ)補(bǔ)充單價價的確認(rèn)認(rèn)方式；（6）設(shè)計計變更以以及其他他技術(shù)、經(jīng)經(jīng)濟(jì)洽商商的可調(diào)調(diào)整種類類、限額額及其確確認(rèn)方式式和處理辦辦法；（7）對招招標(biāo)項目目的特殊殊情況或或不可預(yù)預(yù)見因素素的處理理方式；（8）招標(biāo)標(biāo)項目建建設(shè)材料料、設(shè)備備的供應(yīng)應(yīng)方式與與計價、結(jié)結(jié)算方法法以及采采購、運(yùn)運(yùn)輸、保保管責(zé)任任；（9）工程程質(zhì)量標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)與質(zhì)質(zhì)量責(zé)任任及補(bǔ)償償辦法；（10）工工期要求求，工程款款撥付、工工程結(jié)算算規(guī)則與與方式；（11）評

19、評標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)與評標(biāo)標(biāo)方法；投標(biāo)文文件編制制、提交交、修改改、撤回回的要求求，投標(biāo)標(biāo)有效期期及開標(biāo)標(biāo)的時間間地點；（12）合合同的主主要條款款；（13）其其他的相相關(guān)內(nèi)容容。第13條 編制制標(biāo)底公開招標(biāo)的的標(biāo)底原原則上均均委托社社會中介介機(jī)構(gòu)編編制。標(biāo)標(biāo)底的委委托方式式及編制制原則經(jīng)經(jīng)公司領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)確定定后由項項目開發(fā)發(fā)部編寫寫委托說說明。非非委托的的標(biāo)底由由項目開開發(fā)部組組織編制制。標(biāo)底底由總工工程師組組織審批批，需要要報招標(biāo)標(biāo)管理機(jī)機(jī)構(gòu)審定定的報招招標(biāo)管理理機(jī)構(gòu)審審定。編編制完成成后的標(biāo)標(biāo)底在公公布前應(yīng)應(yīng)嚴(yán)格保保密。第14條 評審審招標(biāo)文文件招標(biāo)文件編編制好后后，公司司項目開開發(fā)、工工程技術(shù)術(shù)、財

20、務(wù)務(wù)等職能能部就其其中主要要條款及及要求作作出書面面評審，報報項目經(jīng)經(jīng)理及總總工程師師確認(rèn)，確確認(rèn)后的的評審記記錄為招招標(biāo)文件件修改及及正式成成文的依依據(jù)。第4章 資格預(yù)預(yù)審第15條 實施施資格預(yù)預(yù)審工程招標(biāo)前前應(yīng)對工工程承包包商進(jìn)行行資格預(yù)預(yù)審。資資格預(yù)審審由工程程部組織織，造價價管理部部、財務(wù)務(wù)部等相相關(guān)部門門配合。資格預(yù)審的主要內(nèi)容如下：1是否具具備發(fā)包包工程項項目要求求的施工工資質(zhì)；2是否具具有與承承擔(dān)本標(biāo)標(biāo)的工程程內(nèi)容相相配套的的技術(shù)實實力與機(jī)機(jī)械裝備備；3近兩年年的合同同（包括括內(nèi)容）履履行情況況，權(quán)威威部門認(rèn)認(rèn)定的施施工質(zhì)量量情況；4近兩年年的年終終財務(wù)報報表及流流動資金金狀況，

21、在在資金和和債務(wù)方方面是否否存在糾糾紛；5現(xiàn)有施施工任務(wù)務(wù)（含在在建及未未開工工工程）；企業(yè)自自有設(shè)備備一覽表表；6擬承擔(dān)擔(dān)本工程程的項目目經(jīng)理、技技術(shù)負(fù)責(zé)責(zé)人的管管理、技技術(shù)素質(zhì)質(zhì)；7法律法法規(guī)規(guī)定定的其他他情況。第16條 參與與投標(biāo)人人資格審審查工作作的人員員必須認(rèn)認(rèn)真、負(fù)負(fù)責(zé)，嚴(yán)嚴(yán)禁參與與資格審審查的人人員收受受潛在投投標(biāo)人的的財物，否否則將受受到相應(yīng)應(yīng)處罰。第5章 評標(biāo)與與中標(biāo)第17條 評標(biāo)標(biāo)原則公開、公正正、擇優(yōu)優(yōu)。第18條 在招招標(biāo)文件件中確認(rèn)認(rèn)的評標(biāo)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)禁禁止任何何人改動動，禁止止任何人人泄露評評標(biāo)相關(guān)關(guān)信息。第19條 成立立評標(biāo)委委員會1評標(biāo)委委員會由由招標(biāo)人人或招標(biāo)標(biāo)代理機(jī)

22、機(jī)構(gòu)代表表和有關(guān)關(guān)技術(shù)經(jīng)經(jīng)濟(jì)方面面的專家家組成，委委員會人人數(shù)應(yīng)為為五人以上上單數(shù)，其其中技術(shù)術(shù)、經(jīng)濟(jì)濟(jì)方面的的專家不不得少于于成員總總數(shù)的三三分之二二，招標(biāo)標(biāo)人和招招標(biāo)機(jī)構(gòu)構(gòu)以外的的專家不不得少于于成員總總數(shù)的三三分之二二；委員員會負(fù)責(zé)責(zé)人可由由其成員員推舉產(chǎn)產(chǎn)生或由由招標(biāo)人人確定。2評標(biāo)委委員會的的主要職職責(zé)就是是開展評評標(biāo)活動動，向招招標(biāo)人推推薦中標(biāo)標(biāo)候選人人，并列列明中標(biāo)標(biāo)人的推薦順順序。3評標(biāo)委委員會外外聘專家家的標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)（1）從事事相關(guān)專專業(yè)領(lǐng)域域工作滿滿 年年，具有有高級職職稱或同同等專業(yè)業(yè)水平。（2）客觀觀公正、誠誠信廉潔潔具備較較高的思思想道德德水平和和職業(yè)修修養(yǎng)。（3）熟悉悉

23、招標(biāo)投投標(biāo)的法法律法規(guī)規(guī)，并具具有與招招標(biāo)項目目相關(guān)的的實踐經(jīng)經(jīng)驗。4下列人人員不得得擔(dān)任評評標(biāo)委員員會成員員：（1）工程程項目主主管部門門或監(jiān)督督部門的的人員；（2）與投投標(biāo)人存存在近親親關(guān)系、經(jīng)經(jīng)濟(jì)利益益或其他他利害關(guān)關(guān)系的人人員；（3）曾在在招標(biāo)投投標(biāo)活動動中因違違法違紀(jì)紀(jì)行為受受過處罰罰的人員員；（4）有可可能影響響公正評評標(biāo)的其其他人員員。第20條 評標(biāo)標(biāo)委員會會根據(jù)招招標(biāo)文件件規(guī)定的的評標(biāo)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和方方法，對對投標(biāo)文文件進(jìn)行行系統(tǒng)的的評審和和比較。招招標(biāo)文件件中沒有有規(guī)定的的標(biāo)準(zhǔn)和和方法不不得作為為評標(biāo)的的依據(jù)。第21條 評標(biāo)標(biāo)委員會會可以以以書面方方式要求求投標(biāo)人人對投標(biāo)標(biāo)文件中中

24、含義不不明確、表表達(dá)不一一致或有有明顯文文字和計計算錯誤誤的內(nèi)容容以書面面方式進(jìn)進(jìn)行必要要的澄清清或補(bǔ)正正，但投投標(biāo)人的的澄清或或補(bǔ)正不不得超出出投標(biāo)文文件的范范圍或改改變投標(biāo)標(biāo)文件的的實質(zhì)性性內(nèi)容。第22條 評標(biāo)標(biāo)委員會會在評標(biāo)標(biāo)時，出出現(xiàn)以下下情節(jié)之之一的，應(yīng)應(yīng)做廢標(biāo)標(biāo)處理：1投標(biāo)人人以他人人名義投投標(biāo)、串串通投標(biāo)標(biāo)或以行行賄手段段謀取中中標(biāo)的；2投標(biāo)人人資格條條件不符符合國家家規(guī)定和和招標(biāo)文文件要求求的；3投標(biāo)人人對明顯顯低報價價不能合合理說明明或不能能提供相相關(guān)證明明材料，認(rèn)認(rèn)定其競競標(biāo)低于于成本報報價的；4投標(biāo)人人或投標(biāo)標(biāo)文件未未能對招招標(biāo)文件件確定的的實質(zhì)性性要求和和條件做做出響應(yīng)

25、應(yīng)的；5其他應(yīng)應(yīng)作廢標(biāo)標(biāo)處理的的。第23條 在確確定中標(biāo)標(biāo)人前，公公司任何何人不得得與投標(biāo)標(biāo)人就投投標(biāo)價格格、投標(biāo)標(biāo)方案等等實質(zhì)內(nèi)內(nèi)容進(jìn)行行談判。公公司應(yīng)從從評標(biāo)委委員會推推薦的113個中標(biāo)標(biāo)候選人人中確定定1個中標(biāo)標(biāo)人。第24條 中標(biāo)標(biāo)人確定定后，招招標(biāo)人應(yīng)應(yīng)向中標(biāo)標(biāo)人發(fā)中中標(biāo)通知知書，同同時通知知未中標(biāo)標(biāo)人，并與中中標(biāo)人在在 日日內(nèi)簽訂訂合同。第6章 附則第25條 本細(xì)細(xì)則由公公司工程程部擬定定，報總總經(jīng)理審審批通過過后執(zhí)行行。第26條 本細(xì)細(xì)則的解解釋權(quán)歸歸工程部所所有。編制日期審核日期批準(zhǔn)日期修改標(biāo)記修改處數(shù)修改日期3 工程程項目概概預(yù)算管管控規(guī)范范31 工程項項目概預(yù)預(yù)算編制制制度內(nèi)

26、控制度名名稱工程項目概概預(yù)算編編制制度度執(zhí)行部門內(nèi)控制度編編號監(jiān)督部門制度受控狀狀態(tài)生效日期第1章 總則第1條 為提高高工程項項目概、預(yù)預(yù)算編制制質(zhì)量，統(tǒng)統(tǒng)一概預(yù)預(yù)算的編編制規(guī)范范，有效控控制工程程項目投投資，控控制固定定資產(chǎn)投投資規(guī)模模，根據(jù)據(jù)國家相相關(guān)法律律法規(guī)和和本公司司的實際際情況，特制定定本制度。第2條 工程項目目概預(yù)算算是設(shè)計計文件的的重要組組成部分分，初步步設(shè)計階階段編制制概算，施施工圖階階段編制制預(yù)算。第3條 一個工程程項目由由幾個設(shè)設(shè)計單位位設(shè)計時時，各設(shè)設(shè)計單位位應(yīng)負(fù)責(zé)責(zé)編制所所承擔(dān)設(shè)設(shè)計的概概算，由由主體設(shè)設(shè)計單位位負(fù)責(zé)匯匯編總概概算，并并協(xié)調(diào)統(tǒng)統(tǒng)一概算算的編制制原則、依

27、依據(jù)。第4條 設(shè)計概概算經(jīng)批批準(zhǔn)后，可可作為以以下事項項的依據(jù)據(jù)：1編制固固定資產(chǎn)產(chǎn)計劃；2控制和和確定建建設(shè)項目目投資；3簽訂建建設(shè)項目目總包合合同和貸貸款合同同；4控制基基本工程程建設(shè)項目目的貸款款；5施工圖圖設(shè)計預(yù)預(yù)算以及及考核設(shè)設(shè)計的經(jīng)濟(jì)合合理性。第5條 施工圖圖預(yù)算經(jīng)經(jīng)批準(zhǔn)后，可作作為以下下事項的的依據(jù)：1確定工工程預(yù)算算造價；2編制招招標(biāo)標(biāo)底底；3實行投投資包干干；4辦理工工程結(jié)算算。第6條 概預(yù)算算編制要要求完整地反映映設(shè)計內(nèi)內(nèi)容、合合理反映映施工條條件、正正確確定定工程造造價。第2章 概預(yù)算算文件編編制第7條 設(shè)計概概預(yù)算文文件構(gòu)成成1編制說說明。2建設(shè)項項目總概概預(yù)算書。3單

28、項工工程綜合合概預(yù)算算書。4單位工工程概預(yù)預(yù)算書。5其他工工程費用用概預(yù)算書。第8條 設(shè)計概概預(yù)算的的編制說說明應(yīng)包包括以下下主要內(nèi)內(nèi)容。1工程概概況。說說明建設(shè)設(shè)項目的的性質(zhì)（新新建、擴(kuò)擴(kuò)建、技技改）、地地理位置置、建設(shè)設(shè)規(guī)模、所所批準(zhǔn)的的設(shè)計任任務(wù)書或或可行性性研究報報告及初初步設(shè)計計的文號號、總投投資。2編制依依據(jù)。說說明所編編概預(yù)算算采用的的定額、指指標(biāo)、工工人工資資標(biāo)準(zhǔn)、材材料預(yù)算算價格、施施工機(jī)械械使用費費、設(shè)備備價格和和各項取取費標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)的年份份、文件件、規(guī)定定。3投資分分析。進(jìn)進(jìn)行以工工程費用用性質(zhì)劃劃分的投投資分析析和以工工程項目目性質(zhì)劃劃分的投投資分析析。4主要材材料分析析。

29、列出出鋼材、木木材、水水泥用量量表。第9條 總概預(yù)算書是是確定建建設(shè)項目目從籌建建到竣工工驗收全全部建設(shè)設(shè)費用總總投資的的文件。總概預(yù)算書中包括的費用主要由各單項工程費用、工程建設(shè)其他費用和基本預(yù)備費用組成，具體內(nèi)容如下。1單項工工程費用用主要包包括以下下內(nèi)容：（1）建設(shè)設(shè)場地準(zhǔn)準(zhǔn)備項目目，一般包包括場地地準(zhǔn)備、場場地平整整以及防防洪工程程等；（2）主要要生產(chǎn)項項目，一般包包括生產(chǎn)產(chǎn)工藝線線上直接接進(jìn)行產(chǎn)產(chǎn)品生產(chǎn)產(chǎn)的工程程項目（主要生生產(chǎn)項目目的內(nèi)容容，可根根據(jù)建設(shè)設(shè)項目的的特點及及設(shè)計要要求安排排）；（3）輔助助生產(chǎn)及及服務(wù)性性工程項項目，一般包包括機(jī)、電電修理車車間、材材料庫、備備品備件件

30、庫、化化驗室、環(huán)環(huán)保監(jiān)測測站、火火藥加工工室、火火藥庫、雷雷管庫、辦辦公室及及行政用用車庫等等；（4）電氣氣動力工工程項目目，一般包包括總降降壓變電電所、配配電站、供供電線路路、余熱熱發(fā)電站站、空氣氣壓縮機(jī)機(jī)站、壓壓縮空氣氣管道等等；（5）運(yùn)輸輸及通信信工程項項目，一般包包括鐵路路、公路路、碼頭頭、豎井井平洞、機(jī)機(jī)車庫、生生產(chǎn)用汽汽車庫、電電話站、廣廣播站、通通信線路等等；（6）給排排水及熱熱力工程程項目，一般包包括生產(chǎn)產(chǎn)、生活活及消防防給排水水管網(wǎng)、水水泵站、水水池、水水塔、鍋鍋爐房及及熱力管管網(wǎng)等；（7）場地地整理及及美化工工程項目目，一般包包括圍墻墻及大門門、綠化化、美化化、道路路等；（

31、8）住宅宅及文化化福利工工程項目目，按建設(shè)設(shè)單位需需要建設(shè)設(shè)的宿舍舍、食堂堂、商店店、俱樂樂部、圖圖書館、醫(yī)醫(yī)院、托托兒所、浴浴室、子子弟公司司及相應(yīng)應(yīng)的公用用設(shè)施等等；（9）廠外外工程項項目，一般指指投產(chǎn)后后產(chǎn)權(quán)及及管理均均不屬建建設(shè)單位位的廠外外工程，如如廠外公公路、鐵鐵路、輸輸電線路路及通信信線路等等。2工程建建設(shè)其他他費用，是指和整個建設(shè)項目有關(guān)而不是和某一單項工程有關(guān)的工程費用，一般包括與土地征用相關(guān)的各項費用、建設(shè)單位管理費、生產(chǎn)職工培訓(xùn)費、研究試驗費、辦公和生活家具購置費、聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費、勘察設(shè)計費、供電補(bǔ)貼費、施工機(jī)構(gòu)遷移費以及其他費用等。3基本預(yù)預(yù)備費用用，主要要包括以以下內(nèi)容

32、容：（1）在批批準(zhǔn)的初初步設(shè)計計范圍內(nèi)內(nèi)工程量量增減、設(shè)設(shè)備改型型、材料料代用等等費用；（2）由于于一般自自然災(zāi)害害所造成成的損失失和預(yù)防防自然災(zāi)災(zāi)害所產(chǎn)產(chǎn)生的費費用；（3）在組組織工程程竣工驗驗收時，為為鑒定工工程質(zhì)量量必須開開挖和修修復(fù)隱蔽蔽工程而而增加的的費用。第10條 單項項工程綜綜合概預(yù)預(yù)算書，是是確定各各個生產(chǎn)產(chǎn)車間、獨獨立建筑筑物等單單項工程程建設(shè)費費用的文文件。單單項工程程綜合概概預(yù)算書書由下面面各個單單位的工程概概預(yù)算書書匯集而而成。第11條 單位位工程概概預(yù)算書書，是確確定各個個建筑安安裝單位位工程建建設(shè)費用用的文件件。單位位工程概概預(yù)算書書由直接接費、間間接費、計計劃利潤

33、潤和稅金金組成。第3章 概算編編制第12條 建設(shè)設(shè)項目設(shè)設(shè)計概算算書由以以下內(nèi)容容組成：1封面、簽簽署頁及及目錄；2編制說說明；3總概算算表；4前期工工程費概概算表；5單項（位）工程概概算表；6建筑工工程/安裝工工程概算算表；7工程建建設(shè)其他他費用概概算表；8分年度度投資匯匯總表；9資金供供應(yīng)量匯匯總表；10工程程主要工工程量表表；11工程程主要設(shè)設(shè)備表；12工程程主要材材料表。第13條 建設(shè)項項目設(shè)計計概算由由靜態(tài)和和動態(tài)費費用兩部部分組成成。1靜態(tài)費費用由建建設(shè)項目目基期的的前期工工程費、建建筑工程程費、安安裝工程程費、設(shè)設(shè)備及工工器具購購置費及及工程建建設(shè)其他他費中的的靜態(tài)部部分組成成。

34、（1）前期期工程費費，是指建建設(shè)項目目設(shè)計范范圍內(nèi)的的建設(shè)場場地平整整、豎向向布置、土土石方工工程及建建設(shè)項目目開工實實施所需需的場外外交通、供供水、排排水、供供電、通通信等管線線引接、修修建的工工程費。（2）建筑筑工程費費，是指建建設(shè)項目目設(shè)計范范圍內(nèi)的的各類房房屋建筑筑及其附附屬的室室內(nèi)供水水、排污污、供熱熱、衛(wèi)生生、電氣氣、燃?xì)鈿狻⑼L(fēng)風(fēng)空調(diào)、弱弱電等設(shè)設(shè)備及管管線安裝裝工程費費；各類設(shè)設(shè)備基礎(chǔ)礎(chǔ)、地溝溝、水池池、冷卻卻塔、煙煙囪煙道道、水塔塔、棧橋橋、管架架、擋土土墻、圍圍墻、廠廠區(qū)道路路、綠化化等工程程費；鐵路專專用線、廠廠外道路路、站場場、碼頭頭等工程程費。（3）安裝裝工程費費，是

35、指主主要生產(chǎn)產(chǎn)、輔助助生產(chǎn)、公公用等單單項工程程中需要要安裝的的工藝、電電氣、自自動控制制、運(yùn)輸輸、供熱熱、制冷冷等設(shè)備備及裝置置的安裝裝工程費費；各種工工藝、管管道安裝裝及襯里里、防腐腐、保溫溫等工程程費；供電、通通信、自自控等管管線的安安裝工程程費。（4）設(shè)備備及工器器具購置置費，是指建建設(shè)項目目設(shè)計范范圍內(nèi)需需要安裝裝及不需需要安裝裝的設(shè)備備、儀器器、儀表表等及其其必要的的備品備備件購置置費；為保證證投產(chǎn)初初期正常常生產(chǎn)所所必需的的儀器儀儀表、工工卡具模模具、器器具及生生產(chǎn)家具具等購置置費。 國內(nèi)設(shè)設(shè)備購置置費由設(shè)設(shè)備原價價、設(shè)備備成套服服務(wù)費、運(yùn)運(yùn)雜費等等費用組組成。 進(jìn)口設(shè)設(shè)備購置置

36、費由到到岸價及及關(guān)稅、消消費稅、增增值稅、銀銀行財務(wù)務(wù)費、外外貿(mào)手續(xù)續(xù)費、海海關(guān)監(jiān)管管手續(xù)費費、車輛輛購置附附加稅、國國內(nèi)運(yùn)雜雜費等費費用組成成。（5）工程程建設(shè)其其他費，是指從從工程籌籌建起到到工程竣竣工驗收收交付使使用止的的整個建建設(shè)期間間，前期工工程費、建建筑安裝裝工程費費、設(shè)備備及工器器具購置置費以外外，經(jīng)省級級以上人人民政府府及其授授權(quán)單位位批準(zhǔn)的的各類必必須列入入工程造造價的費費用。其其靜態(tài)部部分包括括土地征征用及各各種補(bǔ)償償、補(bǔ)助助費、建建設(shè)單位位管理費費、土地地使用費費、研究究試驗費費、勘察察設(shè)計費費(施工圖圖審查費費)、工程程保險費費、工程程監(jiān)理費費、供電電補(bǔ)貼費、生生產(chǎn)準(zhǔn)備

37、備費、辦辦公及生生活家具具購置費費、水資資源費、引引進(jìn)技術(shù)術(shù)和進(jìn)口口設(shè)備其其他費、施施工機(jī)構(gòu)構(gòu)遷移費費、聯(lián)合合試運(yùn)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)費、基基本預(yù)備備費、鋪鋪底流動動資金等等。2動態(tài)費費用由工工程項目目建設(shè)期期內(nèi)工程程建設(shè)其其他費中中的動態(tài)態(tài)部分及及新開征征稅費組組成。（1）工程程建設(shè)其其他費中中的動態(tài)態(tài)部分包包括價差差調(diào)整預(yù)預(yù)備費、固固定資產(chǎn)產(chǎn)投資方方向調(diào)節(jié)節(jié)稅、建建設(shè)期貸貸款利息息等。（2）新開開征稅費費，是指由由國務(wù)院院和省人人民政府府或其授授權(quán)部門門批準(zhǔn)必必須列入入工程造造價，在建設(shè)設(shè)期內(nèi)發(fā)發(fā)生的新新增稅費費。第14條 初步步設(shè)計概概算應(yīng)根根據(jù)批準(zhǔn)準(zhǔn)的設(shè)計計（計劃劃）任務(wù)務(wù)書、可可行性研研究投資資估算

38、、初初步設(shè)計計圖紙及及文字說說明（工工程項目目表、設(shè)設(shè)備表、材材料表、結(jié)結(jié)構(gòu)特征征一覽表表）和本本部門或或工程所所在地主主管部門門頒發(fā)的的概算定定額（概概算指標(biāo)標(biāo)）及取取費標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)進(jìn)行編編制。第15條 初步步設(shè)計概概算的編編制要求求1主要建建筑工程程項目的的概算，應(yīng)應(yīng)根據(jù)初初步設(shè)計計平剖面面圖紙（附附鋼筋表表）計算算工程量量，套用用概算定定額或綜綜合預(yù)算算定額進(jìn)進(jìn)行編制制。一般般建筑工工程項目目的概算算，可根根據(jù)建筑筑結(jié)構(gòu)特特征一覽覽表、材材料表，套套用概算算指標(biāo)或或類似工工程造價價指標(biāo)，以以米、平平方米、立立方米、座座為單位位進(jìn)行編編制。2主要安安裝工程程項目的的概算，應(yīng)應(yīng)根據(jù)初初步設(shè)計計平、

39、產(chǎn)產(chǎn)、剖面面圖紙，設(shè)設(shè)備表，材材料表計計算工程程量，套套用概算算定額、綜綜合預(yù)算算定額或或類似工工程造價價指標(biāo)進(jìn)進(jìn)行編制制。一般般安裝工工程項目目概算，可可根據(jù)設(shè)設(shè)備表、材材料表套套用概算算指標(biāo)或或類似工工程造價價指標(biāo)進(jìn)進(jìn)行編制制。在無無概算定定額、概概算指標(biāo)標(biāo)、綜合合預(yù)算定定額或造造價指標(biāo)標(biāo)的情況況下，可可根據(jù)設(shè)設(shè)計深度度的不同同，酌情情增加零零星工程程費用，但但不能超超過直接接費用的 %。所有建筑工工程及安安裝工程程概算，均均需編出鋼鋼材、木木材、水水泥三材材用量表表。第16條 設(shè)備備購置費費的編制制。設(shè)備備購置費費，包括括設(shè)備由由交貨地地起運(yùn)至至施工現(xiàn)現(xiàn)場或指指定的現(xiàn)現(xiàn)場堆放放地為止止的

40、全部部費用，由由設(shè)備原原價（出出廠價）、設(shè)設(shè)備運(yùn)雜雜費組成成。第17條 設(shè)計計概算的的審核、審審批設(shè)計概算書書應(yīng)隨同同初步設(shè)設(shè)計文件件按照初初步設(shè)計計審批辦辦法，由本公司司的主管管部門按按分級管管理權(quán)限限報國家家有關(guān)部部門和省省、地建建設(shè)行政政主管部部門審核核/審批。設(shè)設(shè)計單位位必須如如實地向向?qū)徟坎块T反映映概算的的編制情情況及存存在的問題，必要時時提供有有關(guān)計算算基礎(chǔ)資資料。第18條 公司司應(yīng)根據(jù)據(jù)批準(zhǔn)的的概算合合理安排排使用投投資，切實控控制好建建設(shè)項目目的工程程造價，對概算算的執(zhí)行行全面負(fù)負(fù)責(zé)。第19條 設(shè)計計概算一一經(jīng)批準(zhǔn)準(zhǔn)，不得任任意突破破。如必必須突破破初步設(shè)設(shè)計概算算時，其超出

41、出部分經(jīng)經(jīng)原設(shè)計計單位同同意并修修改后，由本公司司的主管管部門報報原初步步設(shè)計批批準(zhǔn)機(jī)關(guān)關(guān)審核/審批。第4章 預(yù)算編編制第20條 施工工圖預(yù)算算應(yīng)根據(jù)據(jù)批準(zhǔn)的的初步設(shè)設(shè)計及概概算文件件、施工工圖設(shè)計計圖紙（建設(shè)工程設(shè)計圖紙要有鋼筋表）、材料表、設(shè)備表和主管部門或工程所在地區(qū)頒發(fā)的預(yù)算定額和各項取費標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行編制。第21條 施工工圖預(yù)算算的編制制應(yīng)滿足足以下要要求。1應(yīng)根據(jù)據(jù)預(yù)算定定額規(guī)定定的計算算規(guī)則及及施工圖圖、材料料表、設(shè)設(shè)備表等等有關(guān)設(shè)設(shè)計文件件，綜合合施工組組織設(shè)計計進(jìn)行工工程量的的計算。2定額的的套用應(yīng)應(yīng)與分項項工程的的特征、內(nèi)內(nèi)容相匹匹配。若若定額的的內(nèi)容、規(guī)規(guī)定與分分項工程程的特征

42、征有差異異時，套套用定額額可進(jìn)行行適當(dāng)?shù)牡恼{(diào)整換換算；若若無定額額可套時時，可編編制補(bǔ)充充定額。所所編補(bǔ)充充定額應(yīng)應(yīng)報定額額站備案案。3套用定定額或單單位估價價表時，若若定額基基價或單單位估價價表單價價，與工工程所在在地現(xiàn)行行的同類類人工費費標(biāo)準(zhǔn)、材材料預(yù)算算價格、施施工機(jī)械械臺班費費有出入入時，應(yīng)應(yīng)進(jìn)行價價差調(diào)整整，調(diào)整整到與工工程所在在地現(xiàn)行行的同類類工資標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)、材材料預(yù)算算價格和和施工機(jī)機(jī)械臺班班費相一一致。套套用地區(qū)區(qū)定額時時，按地地區(qū)規(guī)定定的價差差系數(shù)調(diào)調(diào)整；套套用專業(yè)業(yè)定額時時，按定定額主管管部門發(fā)發(fā)布的調(diào)調(diào)整辦法法進(jìn)行調(diào)調(diào)整。第22條 單位位工程預(yù)預(yù)算的內(nèi)內(nèi)容包括括直接費費、間接

43、接費、計計劃利潤潤。1直接費費的確定定直接費由人人工費、材材料費、施施工機(jī)械械使用費費和其他他直接費費用組成。（1）人工工費，指指直接從從事建筑筑安裝工工程施工工的生產(chǎn)產(chǎn)工人的的基本工工資、工工資性津津貼及屬屬于生產(chǎn)產(chǎn)工人開開支范圍圍的各項項費用，主要包括以下幾項。 生產(chǎn)工工人的基基本工資資、工資資性質(zhì)的的津貼等等。 生產(chǎn)工工人輔助助工資，指指開會和和執(zhí)行必必要的社社會義務(wù)務(wù)時間的的工資，如職工學(xué)習(xí)、培訓(xùn)期間的工資；調(diào)動工作期間的工資和探親假期的工資；因氣候影響停工的工資；女工哺乳時間的工資；由行政直接支付的病（6個月以內(nèi)）、產(chǎn)、婚、喪及其他法定假期的工資；徒工服裝補(bǔ)助費等。 生產(chǎn)工工人工資資

44、附加費費，指按按國家規(guī)規(guī)定計算算的支付付生產(chǎn)工工人的職職工福利利基金和和工會經(jīng)經(jīng)費。 生產(chǎn)工工人勞動動保護(hù)費費，指按按國家有有關(guān)部門門規(guī)定標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放放的勞動動保護(hù)用用品的購購置費、修修理費、保保健費和和防暑降降溫費。（2）材料料費，指指列入概概預(yù)算定定額的材材料、構(gòu)構(gòu)配件、零零件和半半成品用用量以及及周轉(zhuǎn)材材料的攤攤銷量按按相應(yīng)的的預(yù)算價價格計算算的費用用。預(yù)算算價格由由材料原原價、材材料供銷銷部門手手續(xù)費、包包裝費、運(yùn)運(yùn)輸費、材材料運(yùn)輸輸裝卸過過程中的的合理損損耗費、材材料采購購及保管管費組成成。（3）施工工機(jī)械使使用費，指指列入概概預(yù)算定定額的施施工機(jī)械械臺班量量按相應(yīng)應(yīng)機(jī)械臺臺班費定定額

45、計算算的建筑筑安裝工工程施工工機(jī)械使使用費，施施工機(jī)械械安、拆拆及進(jìn)出出場費和和定額所所列其他他機(jī)械費費。施工工機(jī)械臺臺班費包包括折舊舊費、大大修理費費、經(jīng)常常修理費費、安拆拆費及場場外運(yùn)費費、燃料料動力費費、人工工費、施施工運(yùn)輸輸機(jī)械的的養(yǎng)路費費及車船船使用稅稅等。（4）其他他直接費費的確定定。其他他直接費費是指概概預(yù)算定定額中分項定定額規(guī)定定以外發(fā)發(fā)生的費費用，包包括： 冬雨季季施工增增加費； 夜間施施工增加加費； 流動施施工津貼貼； 因場地地窄小等等特殊情情況而發(fā)發(fā)生的材材料二次次搬運(yùn)費費； 生產(chǎn)工工具用具具使用費費； 檢驗試試驗費； 礦山工工程施工工增加費費； 工程定定位復(fù)測測、工程程

46、點交、場場地清理理費。（5）直接接費中的的人工工工資標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)、材料料預(yù)算價價格、施施工機(jī)械械臺班費費按工程程所在省省、市、地地區(qū)的規(guī)規(guī)定計算算。直接接費中的的其他直直接費，執(zhí)執(zhí)行專業(yè)業(yè)部定額額的，按按專業(yè)部部的規(guī)定定計算；執(zhí)行工工程所在在省、市市、地區(qū)區(qū)定額的的，按工工程所在在省、市市、地區(qū)區(qū)的規(guī)定定計算。2間接費費的確定定間接費由施施工管理理費和其其他間接接費用組成。（1）施工工管理費費 工作人人員的工工資，指指施工企企業(yè)的行行政、經(jīng)經(jīng)濟(jì)、技技術(shù)、試試驗、警警衛(wèi)、消消防、炊炊事和勤勤雜人員員以及行行政管理理部門汽汽車司機(jī)機(jī)等的基基本工資資、輔助助工資和和工資性性質(zhì)的津津貼（包包括副食食品補(bǔ)貼貼

47、、煤糧糧差價補(bǔ)補(bǔ)貼、上上下班交交通補(bǔ)貼貼等）。不不包括由由材料采采購保管管費支付付的人員員的工資資及營業(yè)業(yè)外開支支的人員員的工資資。 工作人人員工資資附加費費，指按按照國家家規(guī)定計計算的支支付工作作人員職職工福利利基金和和工會經(jīng)經(jīng)費。 工作人人員勞動動保護(hù)費費，指按按國家有有關(guān)部門門規(guī)定標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放放的勞動動保護(hù)用用品的購購置費、修修理費和和保健費費、防暑暑降溫費費等。 職工教教育經(jīng)費費，指按按財政部部有關(guān)規(guī)規(guī)定在工工資總額額1.55%的范范圍內(nèi)掌掌握開支支的在職職職工教教育經(jīng)費費。 辦公費費，指行行政管理理辦公用用的文具具、紙張張、賬表、印印刷、郵郵電、書書報、會會議、水水電、燒燒水和集集體取

48、暖暖（包括括現(xiàn)場臨臨時宿舍舍取暖）用用煤等費費用。 差旅交交通費，指指職工因因公出差差、調(diào)動動工作（包包括家屬屬）的差差旅費、住住勤補(bǔ)助助費、市市內(nèi)交通通和誤餐餐補(bǔ)助費費、職工工探親路路費、勞勞動力招招募費、職職工離退退休金、退退職一次次性路費費、工傷傷人員就就醫(yī)路費費、工地地轉(zhuǎn)移以以及行政政管理部部門使用用的交通通工具的的油料、燃燃料、養(yǎng)養(yǎng)路費、車車船使用用稅。 固定資資產(chǎn)使用用費，指指行政管管理部門門和試驗驗部門使使用的屬屬于固定定資產(chǎn)的的房屋、設(shè)設(shè)備、儀儀器等的的折舊基基金，大大修理基基金，維維修、租租賃費以以及房產(chǎn)產(chǎn)稅、土土地使用用稅等。 行政工工具用具具使用費費，指行行政管理理使用的

49、的，不屬屬于固定定資產(chǎn)的的工具、器器具、家家具、交交通工具具和檢驗驗、試驗驗、測繪繪、消防防用具等等的購置置、攤銷銷和維修修費。 利息，指指施工企企業(yè)在按按照規(guī)定定支付銀銀行的計計劃內(nèi)流流動資金金貸款利利息。 其他費費用，指指上述項項目以外外的其他他必要的的費用支支出，費用包包括支付付工程造造價管理理機(jī)構(gòu)的的預(yù)算定定額編制制及管理理經(jīng)費、定額測測定費、支付臨臨時工管管理費、民兵訓(xùn)訓(xùn)練費、經(jīng)有權(quán)權(quán)部門批批準(zhǔn)應(yīng)由由企業(yè)負(fù)負(fù)擔(dān)的企企業(yè)性上上級管理理費（沒沒有規(guī)定定的不列列）、印花稅稅等。（2）其他他間接費費 臨時設(shè)設(shè)施費，指指施工企企業(yè)為進(jìn)進(jìn)行建筑筑安裝工工程施工工所必需需的生活活和生產(chǎn)產(chǎn)用的臨臨時

50、建筑筑物、構(gòu)構(gòu)筑物和和其他臨臨時設(shè)施施費用等等。臨時時設(shè)施包包括臨時時宿舍、文文化福利利及公用用事業(yè)房房屋與構(gòu)構(gòu)筑物、倉倉庫、辦辦公室、加加工廠以以及規(guī)定定范圍內(nèi)內(nèi)道路、水水、電、管管線等臨臨時設(shè)施施和小型型臨時設(shè)設(shè)施。臨臨時設(shè)施施費用內(nèi)內(nèi)容包括括臨時設(shè)設(shè)施的搭搭設(shè)、維維修、拆拆除費或或攤銷費費。臨時時設(shè)施費費用由施施工企業(yè)業(yè)包干使使用，按按專用基基金核算算管理。 基本勞勞動保險險基金，主要是指建設(shè)單位向相關(guān)行業(yè)主管機(jī)構(gòu)交納的施工企業(yè)員工的離、退休工資及工資附加費、價格補(bǔ)貼、交通費補(bǔ)貼、書報費、洗理費、退職職工一次性生活補(bǔ)助費、6個月以上病傷假職工的工資和福利費用等。間接費的計計取實行行與直接

51、接法的計計取相配配套的原原則，即即凡采用用中央各各專業(yè)部部頒發(fā)的的定額直直接法的的工程，套套用中央央各專業(yè)業(yè)部頒發(fā)發(fā)的法用用定額；凡采用用各地區(qū)區(qū)頒發(fā)的的定額直直接法的的工程，套套用地區(qū)區(qū)頒發(fā)的的法用定定額。3 計劃劃利潤的的確定按按國家有有關(guān)主管管部門頒頒發(fā)的文文件的規(guī)定執(zhí)執(zhí)行。第23條 稅金金的確定定。稅金包括應(yīng)應(yīng)計入建建筑安裝裝工程造造價內(nèi)的的營業(yè)稅稅、城市建建設(shè)維護(hù)護(hù)稅及教教育費附附加等。第5章 附則第24條 本制度由財財務(wù)部會會同公司司其他有有關(guān)部門門解釋。第25條 本制度配套套辦法由由財務(wù)部部會同企企業(yè)其他他有關(guān)部部門另行行制定。第26條 本制度自 年年 月月 日日起實施施。編制日

52、期審核日期批準(zhǔn)日期修改標(biāo)記修改處數(shù)修改日期32 工程項項目概預(yù)預(yù)算審核核辦法內(nèi)控制度名名稱工程項目概概預(yù)算審審核辦法法執(zhí)行部門內(nèi)控制度編編號監(jiān)督部門制度受控狀狀態(tài)生效日期第1條 為了加加強(qiáng)對工工程項目目概、預(yù)預(yù)算過程程的監(jiān)督督，保證證建設(shè)資資金合理理、合法法、有效效使用，不不斷提高高投資項項目的管管理水平平，根據(jù)據(jù)國家有有關(guān)法律律、法規(guī)，結(jié)結(jié)合企業(yè)業(yè)實際情情況，特特制定本本辦法。第2條 本辦法法所稱工工程項目目概預(yù)算算，是指指公司（含含分公司司、子公公司）以以自建、外外包、分分包等形形式實施施工程項項目時所所進(jìn)行的的概算及及預(yù)算。第3條 審核責(zé)責(zé)任主體體指參與審審核的部部門及人人員，包包括工程

53、程部、財財務(wù)部、審審計部、總總工程師師等，其其各自的的審查職職責(zé)如下下：1工程部部針對工工程項目目概預(yù)算算編制的的各種資資料的真真實性、全全面性、可可靠性進(jìn)進(jìn)行審核核；對工工程項目目概預(yù)算算工程量量的定額額、參數(shù)數(shù)、模型型以及工工程量測測算的合合理性進(jìn)進(jìn)行審查查；對工工程項目目概預(yù)算算的計算算的準(zhǔn)確確性、項項目的完完整性進(jìn)進(jìn)行審核核；2財務(wù)部部對概預(yù)預(yù)算編制制的各種種依據(jù)進(jìn)進(jìn)行審核核，對數(shù)數(shù)值進(jìn)行行復(fù)核演演算；3審計部部對概預(yù)預(yù)算編制制、報批批過程進(jìn)進(jìn)行審計計監(jiān)控，確確保編制制過程的的規(guī)范性性；4、總工程程師對整整個工程程項目概概預(yù)算的的編制依依據(jù)、工工程量測測算、費費用計算算等進(jìn)行行全面的的

54、審核。企業(yè)應(yīng)當(dāng)組組織工程程、技術(shù)術(shù)、財會會等方面面的相關(guān)關(guān)專業(yè)人人員對編編制的概概預(yù)算進(jìn)進(jìn)行審核核，重點點審查編編制依據(jù)據(jù)、工程程量的估估計、定定額、參參數(shù)、模模型等的的采用是是否合理理，項目目內(nèi)容是是否完整整，計算算是否準(zhǔn)準(zhǔn)確。第4條 工程項項目概預(yù)預(yù)算的審審核要求求，主要要是檢驗驗工程概概預(yù)算的的合規(guī)性性、合法法性、合合理性和和真實性性，重點點審查以以下八個方面面：1是否執(zhí)執(zhí)行國家家、地方方概預(yù)算算定額；2是否按按國家或或地方政政策調(diào)整整材料價價格、調(diào)調(diào)整定額額等的文文件規(guī)定定執(zhí)行；3是否正正確套用用定額標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)；4是否按按國家或或地方政政府規(guī)定定標(biāo)準(zhǔn)收收取費用用；5主要材材料價格格的真實實

55、性；6是否按按施工圖圖及更改改資料計計算工程程工作量量，同時時審查更更改資料料的合規(guī)規(guī)性和有有效性；7是否按按國家規(guī)規(guī)定的計計費程序序操作，有有無違反反操作程程序多計計費的問問題；8其他重重要事項項。第5條 需要審審核的資資料包括括但不限限于以下下內(nèi)容：1審核項項目申報報書；2審核建建議書或或可行性性研究報報告；3審核立立項或初初步設(shè)計計批復(fù)文文件；4審核項項目支出出明細(xì)預(yù)預(yù)算及編編制說明明；5審核工工程量的的計算方方式；6審核材材料預(yù)算算價格；7審核與與概算編編制人員員資質(zhì)；8審核其其他相關(guān)關(guān)資料及及依據(jù)。第6條 參與審審核工作作的人員員根據(jù)審核核結(jié)果填填寫概概預(yù)算審審核意見見書，并并簽章確

56、確認(rèn)。第7條 本辦法法適用于于集團(tuán)公公司及下下屬各分分、子公公司。第8條 本辦法法自下發(fā)之之日起開開始執(zhí)行行，由公公司工程程部會同同相關(guān)部部門進(jìn)行行解釋。編制日期審核日期批準(zhǔn)日期修改標(biāo)記修改處數(shù)修改日期4 價款款支付與與工程實實施規(guī)范范41 工程進(jìn)進(jìn)度價款款支付制制度內(nèi)控制度名名稱工程進(jìn)度價價款支付付制度執(zhí)行部門內(nèi)控制度編編號監(jiān)督部門制度受控狀狀態(tài)生效日期第1條 目的1及時、準(zhǔn)準(zhǔn)確地支支付工程程項目的的進(jìn)度款款項。2確保工工程項目目的進(jìn)度度和質(zhì)量量符合要要求。第2條 適用范范圍本制度適用用于在工工程項目目施工過過程中，按按照合同同約定所所開展的的工程進(jìn)進(jìn)度款項項的支付付工作。第3條 進(jìn)度價價款

57、支付付方式1按月結(jié)結(jié)算。對對在建施施工工程程，每月月施工單單位提出出工程月月報表及及其工程程款結(jié)算算單，送送交公司司辦理已已完工程程的工程程款結(jié)算算。2分段結(jié)結(jié)算。即即雙方約約定按單單項工程程或單位位工程進(jìn)進(jìn)度，劃劃分不同同階段進(jìn)進(jìn)行結(jié)算算。一般般劃分為為基礎(chǔ)、結(jié)結(jié)構(gòu)、裝裝飾、設(shè)設(shè)備安裝裝等幾個階階段，或或者將高高層建筑筑的每層層作為結(jié)結(jié)算單位位。每階階段工程程完工后后，進(jìn)行行結(jié)算。3雙方約約定的其其他結(jié)算算方式。第4條 選擇什什么方式式支付工工程項目目的進(jìn)度度價款，由由公司和和施工單單位在預(yù)預(yù)先簽訂訂的合同同中進(jìn)行行明確約約定。一一旦約定定，嚴(yán)禁禁采用其其他方式式進(jìn)行進(jìn)進(jìn)度價款款支付。第5條

58、 工程項項目進(jìn)度度價款支支付流程程1項目部部經(jīng)辦人人員負(fù)責(zé)責(zé)初步審審核施工工單位提提交的“工程進(jìn)進(jìn)度款支支付申請請表”以及所所附的資資料，并并會同項項目部工工程技術(shù)術(shù)人員核核查施工工進(jìn)度情情況，如如發(fā)現(xiàn)資資料不全全，應(yīng)立立即退回回給施工工單位并并說明所所缺資料料和內(nèi)容容，并要要求施工工單位予予以補(bǔ)充充。“工程進(jìn)進(jìn)度款支支付申請請表”的樣例例如下所所示。工程進(jìn)度款款支付申申請表項目名稱項目進(jìn)度描述施工單位申報工作量： 本期申請支付金額： 萬元（合同價款 萬元；上期末累計已支付 萬元） 施工單位蓋章及代表簽字： 日期： 年 月 日工程監(jiān)理審核意見 工程監(jiān)理單位蓋章及代表簽字： 日期： 年 月 日財

59、務(wù)監(jiān)理審核意見 財務(wù)監(jiān)理單位蓋章及代表簽字： 日期： 年 月 日建設(shè)單位審核意見 建設(shè)單位蓋章及代表簽字： 日期： 年 月 日說明：隨表表必須附附所報工工程量明明細(xì)。2項目經(jīng)經(jīng)理復(fù)核核“工程進(jìn)進(jìn)度款支支付申請請表”，并提提出復(fù)核核意見，審審核通過過后簽字字確認(rèn)，并并將“工程進(jìn)進(jìn)度款支支付申請請表”附上詳細(xì)細(xì)的“工程進(jìn)進(jìn)度月報報表”、“已完工工程產(chǎn)值值月報表表”和工程結(jié)結(jié)算書等，交予予財務(wù)部部。3財務(wù)部部經(jīng)理按按照合同同條款約約定的付付款條件件，審核核每項付付款的額額度和合合理性，審審核無誤誤后簽字字確認(rèn)。4分管副副總進(jìn)一一步審核核財務(wù)部部經(jīng)理提提交的“工程進(jìn)進(jìn)度款支支付申請請表”和相關(guān)關(guān)資料，

60、審審核無誤誤后簽字字確認(rèn)并并將表單單和資料料返還給給財務(wù)部部。5財務(wù)部部會計對對進(jìn)度款款項的支支付進(jìn)行行登記和和審查，若若發(fā)現(xiàn)擬擬支付的的價款與與合同協(xié)協(xié)議約定定的價款款的支付方方式及金金額不符符，或與與工程實實際完工工進(jìn)度不不符等異異常情況況，應(yīng)當(dāng)當(dāng)及時報報告，若若審查無無異議，則則將“工程進(jìn)進(jìn)度款支支付申請請表”和相關(guān)關(guān)資料報報總經(jīng)理理簽字審審批。6財務(wù)部部出納負(fù)負(fù)責(zé)辦理理進(jìn)度款款項支付付手續(xù)并并進(jìn)行臺臺賬登記記。第6條 進(jìn)度價價款審核核要點1工程量量進(jìn)度是是否屬實實、測算算是否準(zhǔn)準(zhǔn)確。2工程質(zhì)質(zhì)量是否否達(dá)到合合格要求求。3是否存存在進(jìn)度度價款超超付情況況。第7條 本制度度由工程程部擬定定