1、*陽光明*編固定資產管理流程圖說明（2021.03.07該固定資產管理信息系統程圖主要分三部分：一是原始數據的導入及新增資產業務，二已經形成資產賬戶的部分資產的變動及 處置業務，三是資產賬務有關賬表。下面分別予以說明：*陽光明*編*陽光明*編 原數據導入及新資產業務 原數的入業務1. 原數據錄入工作：由固定資產管理人錄入。通過主菜單 “資管理 下的“原數據錄入 ”完。產息項填寫完畢后，通過系統提交給資產管理部門財務管理部門審核。提交之后的資產信息原則上不允許修改，如需修改，先撤銷提交，再修改，然后再提交。一旦資產管理部門核通過，該資產的資料在本地機錄入窗 口中便不能再看到，因此也不能再被修改。

2、 了保本系統資料的可靠性與嚴肅性， “ 始數據錄入 ”工 只允許進行一次，之后不再使用這一功能。（二）新增資產業務新資產驗收單數據錄入由學校使用部門資產管理人員錄入新增加的固定資產資料。體操作為：“ 產管理 ”“ 定資產增加資管理單”資類別添”完成。2. 新固定資產驗收單的信息項包括：資產分號（分類名稱）、資產名稱、現狀、別、單價、數量、計量單位、資產來源、資金來源、申購單位采購（經手）人、購置日期、貨到日 期、驗收日期。（三）生成固定資產卡片新資產資料錄入（錄入收單資料）完畢，確認無誤后可通過菜單欄的 “ 卡 ” 鈕生成卡片信息；已經導入數據自動生成卡片，沒有驗收單。對生成卡片分別填寫使用單

3、位、使用人、使用方向、存放地點等信息項如果有圖片可以在此時把資產的圖片插*陽光明*編*陽光明*編入到卡片信息項中。當信項填寫不完整時不能生成卡片信息。 對使用人、使用方向、用單位、存放地點等信息只能用菜單選擇，不能漢字輸入。提：當生成資產卡片之，就可以提交了。如信息項填寫不 完整便不能提交成功。驗單被審核通過后，就以打印出來。打印的驗收單一式四份。此時可以同時打印出產卡片和條形碼，此項打印工作由資產 管理部門負責。（四）資產管理部門審核對已完成提交的驗收單卡片，資產管理部門應及時審核。資產管理部門通過 “ 核 ” 下 “ 增資產歸口審核 、 原始據歸口 審核菜，行歸口審核。歸審核通過后，系統自

4、提交到財務部門審核。審核未通過的資產，資產管理部門要寫審核意見，之后系統將該資產的數據退回到該數據的原錄入部或者資產驗收單填制部門，資產管理員 根據資產管理部門填寫的見進行修改后再次提交。經產管理部門審核的資，資產管理部門要保留資產的驗收 單一份，并按要求存檔。（五）財務管理部門審核對已經通過資產管理部審核的驗收單、卡片，還必須通過財務審核，主要任務是將資產財務核算的憑證號錄入系統。這項 工作由財務處負責財務審的人員完成。 可過 “審 下 新資產財務審核 ”、 原數據財務審核 ”*陽光明*編*陽光明*編 菜單，進行財務審核。對財務審核未通過的資，財務審核人員要在系統的有關欄目內填寫審核意見，之

5、后統將資產數據退回到資產管理部門處 理。財務審通過后，資產數據不能再被修改。財務處留資產的驗收單一份，并按有關規定存檔。二、資產變動、處置業務（一）資產變動業務已入賬的固定資產，當用單位、使用人、使用方向、存放地點、單價、附件等信息發生變化時，需要進行固定資產的變 動。 由產管理人員，通過本系統的 “ 資管理 ” 下 定資變 動單，對定資產卡片信息進行變更。如僅使用方向、使用人使用單位、存放地點發生了變動，只需資產管理部門的審核如果單價、附件發生了變化，從而引起固定資產原值變化，則需資產管理部門、財務管理部門審核。 固資產變動完畢，系統動提交到資產管理部門等待審核。資產管理部門的資產管理審核通

6、過的資產變動報告單，打印固定資產變動報告單一式三份分別報送資產使用部門、資產管理部 門、財務處并按規定存檔對已完成提交的變動報單，資產管理部門應及時審核。固定資產管理部門通過 審 ”的資變動歸口審核 菜，行歸 審核。*陽光明*編*陽光明*編歸審核完畢后，系統自提交到財務部門審核（不需要財務審核的資產變動報告單除）。審核未通過的資產，資產管理部門要填寫審核意見，之后系將該資產的數據退回到資產變動部門，資產管理員根據資產管理門填寫的意見進行修改后再次提交。 7經資產管理部門審核的資產，產管理部門要保留資產的變動報告單一份，并按要求檔。8對于已經通過資產管理部門審的變動報告單，還必須通過財務審核，主

7、要任務是將資產財務核算的憑證號錄入系統。這項 工作由財務處負責財務審的人員完成。通過“審”的資變動財務審核菜，進行財務審核。10 于財務審核通過的資產，財務審核人員要在系統的有關欄目內填寫審核意見，后系統將資產數據退回到資產管理部門 處理。11財審核通過后，資產數據不再被修改。12財務處保留資產的變動報告單一份，按有關規定存檔。 （二）資產處置業務1固定資產發生調撥、損失、報和出售等情況，根據財務處的意見，由資產管理員，過本系統的 資管理 ” 下 定資產處 置單，對定資產卡片現狀信息進行變更。2對于已完成提交的處置報告單資產管理部門應及時審核。資產管理部門通過 “核 ”的 資處置歸口審核 菜單

8、，進行歸口審 核。3歸口審核通過后，系統自動提到財務部門審核。審核未通*陽光明*編*陽光明*編過的資產，資產管理部門填寫審核意見，之后系統將該資產的數據退回到資產處置的部門資產管理員根據資產管理部門填寫的意 見進行修改后再次提交。4經資產管理部門審核的資產，產管理部門要保留資產的處 置報告單一份，并按要求檔。5對于已經通過資產管理部門審的處置報告單，還必須通過財務審核，主要任務是將資產財務核算的憑證號錄入系統。這項 工作由財務處負責財務審的人員完成。通過“審”的資處置財務審核菜，進行財務審核。7對于財務審核未通過的資產，務審核人員要在系統的有關欄目內填寫審核意見，之系統將資產數據退回到資產管理

9、部門處 理。財務審核通后，資產數據不能再被修改。財務處保留產的處置報告單一份，并按有關規定存檔。 三、資產賬務及有關賬表（一）記賬1 對財務審核通過的收單、卡片、變動報告單、處置報告 單，通過賬”菜的功能完成記賬。記賬工作由務處負責財務審核的人員完成。（二）有關賬表1財務記賬后，學校可以根據具需要使用系統生成各種統計 分析圖表、賬與報表，定打印報送有關部門或保存。2 與表：由固定資產管理部門人員，通過 “ 賬報表 下*陽光明*編*陽光明*編“ 財賬表（十六大類） ” 、 財賬目表（十大類） “ 財賬目表（六大類） ”“統分析報表（十六大類） ”統分報表（十大類） ”、 統分析報表（六大類） ” “ 固資明細報表 ” 菜， 生成有關管理部門的固定產的賬與報表。3 計析圖表：由固定資產管理部門人員，通過 “ 計分 ”下的 資狀況財務統計分析 ”、固資統計分析圖 ”單，生成有 關管理部門的固定資產統分析圖表。（三）財產清查1為了保證固定資產的賬賬相符賬實相符，學校每年都應對固定資產進行實物清查，將清查結果與本系統現存的固定資產進 行核對。2首先由系統管理員設置各資產查部門及其人員的資產清查 權限，然后設置一個資產查過程，并且開始資產清查