1、財務制度為了規范學校的財務行為，加強財務管理，提高資本使用效益，依照我校特點，擬定本制度。財務人員職責第一條學校的財務活動在校長的領導下，實行一致領導、一致管理的系統。學校單獨成立財務室，財務室設出納、會計各一名，一致管理財務事宜。第二條：財務室在校長領導下成立健全學校財務制度，并嚴格執行落實各項財務制度。第三條：會計、出納各成立一本學校出入明細賬目，如實詳盡記錄每一筆收入和開支，如期相互核對帳目，發現賬目不符，要及時弄清問題所在，采用相應拯救措施。第四條：會計出納應清楚各班各種學生應繳的各栽花銷及各位學生實質所繳花銷和欠費情況，并及時通知班主任和相關人員清欠。各相關收費人員應將所收花銷于當天

2、全額上繳，否則每天按全額的15%處罰。高出一個月的按貪污公款辦理。第五條：各栽花銷支出須經校長簽字，會計出納不得私自作主支出、挪用、外借現金。第六條：會計出納要及時支付各項審批后的開支，要按學校規定及時發放教職工薪水及各種補貼、福利，要及時從當月薪水中扣除個人各項各次借款。第七條：會計出納要對學校所購置的物品作詳盡的登記，弄清物品去向和使用修復情況。開學時及時組織購置發放各種辦公、授課、衛生、生活及各項學校老例活動用品。期末要及時組織回收各種非一次性辦公、授課、衛生、生活用品。對于人為非正常使用損壞、扔掉的物品，要追究相關人員的賠償責任，并從其薪水中扣除相應花銷。第八條：會計，出納，校長不得對

3、外泄漏相關人員薪水、各項招待費、贈予禮品、學生減免學費的數量及金額等相關機密。報銷制度第九條：各任課老師依照自己所教科目特點可自行選購教參教輔用書，標準為：每學期每科授課設計集一本、教輔一本、試卷一套，總金額不得高出60元，高出部分由自己擔當。購教參教輔用書前要報教育處贊成，購書回來后到教育處登記蓋章，在發票上經教育主任，校長簽字后到財務室憑票報銷。第十條：各任課老師要及時向教育處申報所需授課用品和用具，由教育處報經校長贊成后一致購置報銷。第十一條：各班、各辦公室，各寢室、食堂、保安室、水電勤雜工、司機所需衛生打掃工具、生活用品用具、維修資料費、加油花銷、出門維修花銷須報后勤主任處。衛生工具、生活用品用具經校長贊成后，由后勤處一致購置報銷發放。維修資料費、加油費、出門維修費由后勤主任報校長贊成后可到財務室提前支取，回校后到財務室按實質發生花銷實報實銷。第十二條：差旅費的報銷：公事出門每餐生活費住宿費150元，車船費按實質發生花銷列清單憑票經校長簽字報銷。30元，每宿第十三條：經學校贊成或組織的教師及領導出門培訓花銷一律憑票據經校長和董事長簽字報銷。第十四條：招待費和活動經費，須報董事長審察贊成后再經校長簽