1、文檔編碼 : CE8E8W1N5R8 HH2J7U4F1S9 ZC7G6N2H8Q2此文檔來源于網絡,如有侵權請聯系網站刪除項目責任成本把握分析報告（范本）（年月份）一、工程概況 : 1、基本情形：2、主要工程量：3、合同投資情形：4、合同工期：5、責任預算情形：因圖紙不全,工程量未確定,工程公司暫未定責任預算；（假如,公司與項目部簽訂了責任預算,就要求把責任預算 的概況在此予以說明）二、 上期整改措施實施成效分析（針對上期成本分析會提出的問題及整改措施,著重對整改措施的落實程度進行分析,找出未落實整改目標的詳細緣由,制定下一步相應的工作措施； ）無；三、 工程進度及累計完成情形 1、項目部建

2、設已全部完成；2、三座拌和站已在3 月初全部建成并投入使用, 現在負責全線（除隧道施工外）全部砼的拌和及運輸任務；3、全線施工便道已于4 月份全部完成；4、全線導線點復測工、導線點加密、中樁測量等測量工作已全部只供學習溝通用此文檔來源于網絡,如有侵權請聯系網站刪除完成；5、全合同段的實施性施工組織設計已完成并上報,已將朱溪特大橋跨京福聯絡線施工方案報送監理站審核；6、施工圖圖紙到位的工程項目已基本復核完成；7、各隊、各施工點正在緊急有序的投入局指的“ 百日大戰” 戰爭中；截至目前為止路基工程共完成土石方開挖70 萬 m3 ,橋梁完成樁基6052m, 承臺 7651 立方,墩臺身砼 4169 立

3、方,折合成橋米 965 延米,隧道成洞米 2412 延米,防護工程完成 3200m3 ,涵洞工程完成 126延米；8、截止 2022 年 7 月 20 日,對上計價12134.8 萬元 ,對下計價10212 萬元,已完成未計價292 萬元；對上撥款13675 萬元,對下撥款 8892.8 萬元；（撥款含材料款） ；四、本月完成情形：1、本月完成投資：對上計價 件的約 300 萬；完成對下計價的約 280 萬；2、本月完成主要形象進度：2700 萬元,已經完成但不夠計價條 1900 萬元,已經完成但不夠計價條件序號項目名稱單位 完 成 數 量 完成百分比 累計完成百分比 備注1 路基挖土方m34

4、50000 30% 70% 需加快路基填土方2 m3400000 25% 65% 需加快路基挖石方3 m3250000 35% 72% 需加快只供學習溝通用此文檔來源于網絡,如有侵權請聯系網站刪除4 路基填石方m3250000 30% 60% 需加快5 橋梁樁基 1.0 m 1500 20% 30% 尚可尚可6 橋 梁 樁 基 1.25m 1200 15% 25% 需加快7 承臺砼 C25 m34500 15% 20% 需加快8 空心墩柱砼m31500 5% 8% C309 . 需要的話可以另加文字說明；五、責任成本把握情形本月項目部完成合同款收入總計 3000 萬元,成本支出總計 2880萬

5、元（其中：對下驗工計價 2180 萬元,直列材料費 320 萬元,直列機械費 100 萬元,項目部人員工資65 萬元,各項基金和保險、附加費共計 35 萬元,稅金 100 萬元,其它間接費、治理費用支出 80 萬元）,完成利潤計 120 萬元,占合同收入的 4.00% ；1、施工方案優化執行情形分析：（詳細包括：優化的施工方案在實施過程中,每月應跟蹤考核,對優化的施工方案實施階段經濟技術分析,檢驗優化方案論證時的經濟技術分析指標完成情形,分析影響方案、成本的各種因素,對優化方案進行改進及再優化； ）本期施工的工程基本依據批復（上報） 的施工方案施工,對各勞務隊施工前進行技術交底,落實到人,對施

6、工過程進行監督、指導,只供學習溝通用此文檔來源于網絡,如有侵權請聯系網站刪除準時解決存在的問題,基本保證了施工工期；但存在以下問題：1、模 板不夠用,不能形成完整的流水作業,存在窩工現象；2、工序連接、機械調配有待加強, 便于縮短工期； 3、隊伍人員不夠, 必需加強力氣；2、工程數量的節超分析和對上、對下計量差價分析 : （詳細包括：合同數量（施工圖設計量）與工程公司批復的責任 預算數量差額分析；工程公司批復的責任預算數量與項目部對下二次 分解到責任中心數量的差額分析；責任中心把握數量與給勞務隊實際 發生數量的差額分析和對上、對下計價數量及單價的變化情形的分析 等；）南溪隧道出口至李家巖隧道進

7、口路基土石方性質實際與設計有較 大出入,設計為土方,實際上石方占絕大多數,目前對下計價按實際 發生的石方計價,對上計價按設計的土方計價,已經與局指進行了溝 通,在今后的對上計價中予以調整；設計土石方數量與實際土石方數 量存在差異,實際土石方數量要遠大于設計,此問題有待與局指匯報 溝通,以進行調整；（有差異時要填寫差異的緣由以及今后工作的方向）3、責任單價節超分析：（詳細包括：合同單價與公司預算單價的差價分析,公司預算單 價與勞務隊實際發包單價的差額分析等；）對下承包方式主要是勞務加小料加小型機具承包,主材（砼材料 及其拌合、運輸、入模,鋼筋、型鋼、火工品、水泥、防水材料、模只供學習溝通用此文檔

8、來源于網絡,如有侵權請聯系網站刪除板、腳手管等）由我方供應,施工損耗百分比按下表運算,節超部分 由施工隊伍承擔；（下表中不足部分要另加）序號材料名稱單位單價施工損耗百分比節超后果備注1 C25 砼m3280.00 1.0% 按單價獲利、賠償2 級鋼筋t 3500.00 2.0% 按單價獲利、賠償鋼筋3 t 3650.00 2.0% 按單價獲利、賠償炸藥4 kg 13.00 0% 完全由勞務隊負擔鋼模板5 t 6500.00 0% 損毀或丟失由勞務隊承擔腳手管6 t 5000.00 0% 損毀或丟失由勞務隊承擔施工單價均上報局指,且基本按局指指導價進行外包,并已經報 公司經管部備案,目前執行按簽

9、訂的合同單價；施工外包單價除路基土石方、樁基外,均超過了合同單價,緣由 主要表現為材料和人工單價的上漲；（假如勞務隊的承包單價與公司責任預算單價有差異,應予以說 明和分析）4、材料節超分析：（重點分析當月每個施工隊伍已完工程材料節超；對材料節超進 行分析,不但要關注反常超耗,也要關注反常節余,應從技術部門提 供數量,物資部門選購、入庫、保管、發料,施工隊伍使用等環節進 行詳細核對,進行分析,找出緣由；）只供學習溝通用此文檔來源于網絡,如有侵權請聯系網站刪除施工用小型材料由勞務隊進行選購,項目部對進場材料質量進行 試驗,不合格的材料不答應使用在工程當中,由于承包單價分析中采 用的材料價格均為市場

10、價,勞務隊從中賺取材料價差有限,可忽視不 計；施工中主要材料由我項目部供應,對勞務隊進行過程把握,對施 工協作比、材料用量進行抽查,防止施工隊偷工減料,本期材料使用 均為超出設計用量；特別需要指出的是拌合站為我方架子隊,除外加劑有結余外均為 超過設計量,詳細節超見下表：序材料名單單價設計用實際用節超數節超金節超百備號稱位元 量量量額元 分比注1 水泥32.5# t 550.0 50.0 18000.01 0. 0360.00 500.0 0%2 水泥42.5# t 380.00 300.0 345.0 45.0 17100.01 5. 00%3 中 粗 砂m 390.00550.0 660.0

11、 110.0 990000 200%4 碎石m60.00650.0 730.0 80.0 4800.01 2. 34cm30%5 碎石m60.0016000. -8000.0 -16000.0 -33.32cm36 2.00 24000.減 水 劑kg只供學習溝通用此文檔來源于網絡,如有侵權請聯系網站刪除00%7 粉 煤 灰t 200.00 80.0 60.0 -20.0 -4000.0-25.0%從以上數據分析,拌合站材料用量節超緣由可能有：、外加劑、粉煤灰未加或少加導致水泥用量增加；、拌合站或物資科統計錯誤；、有人在渾水摸魚,侵占了公用財務；、其他緣由；（確定要有實際的分析數據對比、緣由分

12、析,最終要有下一步解 決問題的方法）5、機械設備使用情形分析：（主要分析以下設備考核的主要指標：完好率要求達到90%以上完好率 =主要施工設備完好臺日數/主要施工設備總臺日數*100% 利用率 =投入設備實際工作臺日數/利用率要求達到70%以上應工作臺日數 *100% 經濟核算考核 主要生產設備要進行經濟核算考核,內容包括：方案任務完成情 況、臺班定額完成情形和油料消耗情形,通常稱為“ 三筆賬” 核算；作業任務完成情形：依據設備運轉日報單等資料考核,考核當月 或當日實際完成的工作量與方案完成工作量進行比較：完成方案 =實際完成量 / 方案完成量 *100% 臺班定額完成情形：依據班組和單機實際

13、完成工作量與臺班定額只供學習溝通用此文檔來源于網絡,如有侵權請聯系網站刪除進行比較,考核臺班定額達到的水平；臺班定額完成率 =實際完成工作量 / （實際工作臺班數 * 臺班定額）*100% 燃油料、配件、材料消耗節超情形：依據單機實際工作小時和實 際消耗的燃油、配件、材料與燃油料、配件、材料定額進行比較,計 算節超情形；）無（不行能是無）6、間接費用節超分析：（詳細包括將總預算按工期（或按產值）分攤各月做為當期責任 預算,與當期實際費用進行比較,分析執行成效）依據完成產值情形,本期應發生各種間接費150 萬元,本期實際發生間接費用 180 萬元,超出預算 30 萬元；超出的主要緣由是：由于響應

14、南昌局要求,外協隊的每個隧道都增加了治理人員 5 人（按架子隊編制）共計增加 45 人,因此增加：治理人員工資及附加費 15.75萬元,增加調遣差旅費 3.6 萬元,增加臨建設施等費用 8 萬元,增加招待費 4 萬元（主要是因火工品、 安全等問題與地方政府的公關費用）；（要說清節超多少, 什么緣由, 不合理的地方有什么改進方法等）7、預付款情形分析： 依據對上、 對下計價情形, 主要分析月末財務賬面預付工程款形成的緣由,對下是否存在超撥風險；應按勞務隊逐一分析,預付工程只供學習溝通用此文檔來源于網絡,如有侵權請聯系網站刪除款分析由財務、技術、方案、物資部門共同完成； （必需有）8、實現收益與上

15、繳款差異性分析：（實現收益與完成上繳款情形,要分析對上應計未計的收入與對下應攤未攤的成本、業主撥款情形的分析和對上應繳未繳與對下應撥未撥款項的分析； ）9、總體執行情形盈虧分析：（按報表中數據歸集運算盈虧情形,按當月對下驗工計價工程進度節點為核算點,確定要做到對口同步,是指歸集科目對口,成本和收入同步,用已經對下計價的實體工程運算對應的工程收入；）截止 2022 年 7 月 20 日,對上計價 12134.8 萬元（不含已完成未計價 292 萬元）,對下計價 10212 萬元,項目部直列成本 1550 萬元（含材料費、機械費、臨建等） ,稅金418.7 萬元,局集團和局指治理費6%計 728.09 萬元,本級各種間接費、治理費用成本 840 萬元（其中工資及附加費 412 萬元）,利潤額為 -1614 萬元,利潤率為 -13.30% ；對上撥款 13675 萬元（超撥工程款 1540.2 萬元）,對下撥款 8892.8萬元（含材料款） ；六、本期存在問題及針對性整改措施（要求針對本月成本分析會的召開情形提出詳細的措施）；1、針對橋墩模板不夠的情形, 為加快進度及毀滅誤工情形的發生,項目部準備再加工模板4 套計 298.6 噸,需發生費用194.09 萬元；只供學習溝通用此文檔來源于網絡,如有侵權請聯系網站刪除2、針對特大橋施工需要解決砼