1、歡迎下載內容僅供參考公司資金審批制度根據我公司具體情況，特制定本制度。第二條 借款是指因特殊用途的臨時性借款，具體分為三類：差旅費借款， 零星購物借款，其他臨時性借款。第三條 借款程序和標準一、對因公出差：1(辦公用品店購入即可注明預借金額；2、因公出差人員隨身攜帶的現金，一般控制在 2000 元以內，最多不超過2000 元，由常務副總審批即可，凡超過上述限額的，需經總經理特批；3、經各級主管審查、審核、簽批；4后，出納員才能予以付款；5、財務部以出差申請單二、對零星購物借款或工程項目使用資金：1、由采購員或項目負責人提出書面資金申請單(見附表一)；220002000 元經總經理審批；3、經各

2、級主管審查、審核、簽批；4字后，出納員才能予以付款；5三、對其他臨時性借款：1、一般不予借給，特殊情況經總經理批準可借給；22000 因業務或特殊事項需超過此限額者，必須以書面申請上報部門經理呈總經理簽批；3、經各級主管審查、審核、簽批；4、到財務部領款，采購員需將審批過的借款單交主管會計審核簽字后， 出納員才能予以付款；5、到財務部以借款單作為借款還款依據。6第四條借款注意事項1500 500 由個人墊付。能用銀行轉賬結算的，應盡量使用銀行轉賬。22000 支，可以使用現金，起點以上的必須使用支票、電匯或銀行匯票等結算。3、借款可使用現金、支票或匯票支付，視不同情況和公司財務規定確定。4、借

3、款數額應按購買物品的價格或出差的時間，限制大概額度，不允許超值借款。5、按照誰借款，誰使用，誰歸還的原則，不允許代替他人借款，或以他人名義借款。6、個人需大額借款的，提前 1 天通知財務，以便準備資金。第五條 借款還款、報銷期限：十五天內報銷。二、個人借款的備用金，在每月 25 號之前發生的，在月底前核銷；在每月25 號之后發生的，在下個月 5 日前核銷，如不到財務部進行核銷的，從當月工資中扣除，并不得發生新的借款。三、借款單形式預付貨款的，自借款日起 3 天內必須銷賬。四、凡借款，必須在借款單的“用途”欄注明借款的原因。事后沖銷借款時，必須在支付證明單上注明原借款金額和用途。第六條 借款人應

4、按規定期限及時報銷或還款，借款人應嚴格按照借款用途使用借款，不得挪作它用；否則，應按情節輕重追究責任。第七條 財務部門定期、不定期清理暫借款。對逾期未還、未報者，發送報銷催辦單通知當事人；仍未改進者，扣除工資和采取其他措施。第八條具體審批程序詳見公司人員資金申請流程圖第八條 本規定的解釋權歸公司財務部。第九條 本規定自頒發之日起開始執行。資金申請審批管理流程借款審批單借款事宜審批審批審核部門領導簽字確認不通過資金申請付 款編制憑證明細賬及總賬現金/銀行借款審批單借款事宜審批審批審核部門領導簽字確認不通過資金申請付 款編制憑證明細賬及總賬現金/銀行日記賬會計報表1借據借據資金申請審批制度3資金申請審批制度現金/現金/銀行日記賬明細賬總賬財務報表5明細賬總賬財務報表6流程分解：1金申請單；二、節點 2-3：借款人將借款單或資金申請單找部門領導簽字確認；同時將相關借款手續（比如：采購付款要提供合同）拍照上傳到釘釘軟件，由財務負責人、主管副總、總經理網上審批通