1、PAGE PAGE 33某股份有有限公司司 KPI 指標庫20133年8月月15日日*股份有有限公司司KPI 指標體體系KPI（Keyy Peerfoormaancee Inndexx）指標標體系，主主要是對對各部門門（流程程）工作作績效的的量化指指標體系系。其內內容包括括：市場場開發（MD）、用戶滿意和品質保證（CSQA）、研究開發（RD）、采購與供應（PS）、制造與品質控制（MQC）、人力資源（HR）。市場開發發（MD）銷售目標標達成率率指標名稱稱銷售目標標達成率率指標定義義指年度銷銷售目標標經分解解后形成成月度銷銷售目標標實際達達成的比比率。設立目的的考核營銷銷部門在在銷售方方面目標標與

2、實際際情況的的對比。銷售目目標可以以用KVVA 或或金額作單位位，該指指標是反反映營銷銷部門市市場開發發力度的的一個重重要指標標。計算公式式銷售目標標達成率率實際際銷售發發貨額(KVAA)目標銷銷售額(KVAA)1000% 相關說明明銷售業業績以銷銷售發貨貨額統計計。該指標標可作每每日管理理工具由由營銷每每日自行行累計。每月、每年指指標可作作管理及及考核指指標。各類產產品可分分別進行行統計。數據收集集市場部數據來源源財務報表表：由財財務部門門提供數據核對對財務部統計周期期每日、每每月一次次統計方式式數據和趨趨勢圖銷售增長長率指標名稱稱銷售增長長率指標定義義產品的銷銷售額(KVAA)比去去年同期

3、期增長的的百分比比。設立目的的反映當期期產品銷銷售與去去年同期期銷售相相比的增增長情況況。計算公式式銷售增長長率(本月實實際銷售售額(KKVA)去年同同期銷售售額(KKVA)去年同同期銷售額(KKVA)1000% 相關說明明可按產產品種類類統計。銷售額額要以實實際出貨貨的為基基準。在管理理運用上上，可按按營業區區作統計計分析。數據收集集市場部、財務部部數據來源源市場部的的銷售統統計和財財務報表表數據核對對財務部統計周期期每月一次次統計方式式數據和趨趨勢圖市場拓展展投入產產出比指標名稱稱市場拓展展投入產產出比指標定義義某一時期期市場拓拓展銷售售費用支支出占該該月度銷銷售額的的比率。設立目的的考核

4、市場場開發和和推廣中中市場部部門的工工作業績績。同時時了解市市場部門門的市場場開發投入產出出比率。簡單地地說，就就是每花花一元錢錢，作多多少生意意。計算公式式市場拓展展投入產產出比=市場拓拓展銷售售費用銷售額額1000% 相關說明明費用總總計包括括房租金金、工資資、差旅旅、交通通費、廣廣促費用用、折扣扣等銷售額額應以合合同金額額為準。在管理理運用上上，可按按營業區區作統計計分析。數據收集集市場部數據來源源市場部的的銷售統統計和財財務資料料數據核對對財務部統計周期期每月一次次統計方式式數據和趨趨勢圖貨款回收收計劃完完成率指標名稱稱貨款回收收計劃完完成率指標定義義指在一定定時期內內貨款回回收金額額

5、與計劃劃回收金金額之比比設立目的的考核市場場部貨款款回收的的管理和和業績。計算公式式貨款回收收計劃完完成率貨款回回款金額額計劃回回款金額額1000% 相關說明明按財務務規定的的付款進進度進行行統計。該指標標可作每每日管理理工具由由市場部部每日自自行累計計，月度度以財務務報表為為準。數據收集集市場部、財務部部數據來源源市場部的的貨款統統計和財財務資料料數據核對對財務部統計周期期每日、每每月一次次統計方式式數據和趨趨勢圖合同執行行比率指標名稱稱合同執行行比率指標定義義以月度或或年度到到期合同同的執行行情況。設立目的的該指標針針對市場場部或業業務員對對合同的的預審及及追蹤力力。計算公式式合同執行行比

6、率=當期合合同執行行金額(KVAA)當期合合同應執執行金額額(KVVA)1000% 相關說明明預先獲獲得客戶戶書面展展延的合合同以展展延的日日期為統統計基準準。展延通通知必需需在交期期前多少少天通知知，由公公司決定定。數據收集集市場部、財務部部數據來源源市場部的的貨款統統計和財財務資料料數據核對對財務部統計周期期每月、每每年一次次統計方式式數據和趨趨勢圖成品庫存存周轉率率指標名稱稱成品庫存存周轉率率指標定義義一定時期期內，成成品實際際庫存的的平均周周轉次數數設立目的的反映市場場部成品品庫存周周轉情況況，即反反映商品品變現速速度計算公式式成品庫存存周轉率率本期期出貨金金額(期出出庫存額額+期末庫

7、庫存額2)1000% 相關說明明成品計計算用元元或KVVA。出貨金金額以合合同金額額或標準準價格計計算。數據收集集市場部數據來源源市場部的的銷售統統計、成成品倉庫庫的庫存存報表、財務部部的財務務報表數據核對對財務部統計周期期每月、每每年一次次統計方式式市場占有有率指標名稱稱市場占有有率指標定義義某一時期期內產品品在一定定地理區區域（根根據市場場分割）的的占有比比率，是是針對競競爭對手而言言的。設立目的的通過了解解每年在在各地區區產品市市場中所所擁有的的份額情情況，來來反映市市場開發發中各類產品在在市場情情況，同同時也間間接了解解競爭對對手市場場占有情情況。計算公式式市場占有有率年年度產品品銷售

8、量量(額)國內年年度同類類產品銷銷售量(額)1000% 相關說明明產品種種類為按按KVAA（或元元）,統計數數據收集集周期每每年一次次根據年年度銷售售，確定定與上一一年同期期對比。如果沒沒有上一一年同期期的資料料，可以以確定與與本期計計劃相比比。資料正正確性的的確認有有一定困困難度，建建議只作作管理參參考用。數據收集集企業管理理部數據來源源市場調查查、政府府公報數據核對對財務部統計周期期每年或半半年一次次統計方式式數據和趨趨勢圖市場競爭爭比率指標名稱稱市場競爭爭比率指標定義義某一時期期內，主主要產品品在市場場領域與與主要競競爭對手手進行市市場銷售售對比的的情況。設立目的的該指標針針對市場場主要

9、競競爭對手手，也可可以衡量量市場部部的相對對銷售能能力。計算公式式市場競爭爭比率=事業部部實際銷銷售額主要競競爭對手手銷售額額1000% 相關說明明主要競競爭對手手可以規規定為國國內最強強的23 個個對手資料正正確性的的確認有有一定困困難度，建建議只作作管理參參考用。數據收集集市場部數據來源源各地競標標統計數據核對對市場部統計周期期每月、每每年一次次統計方式式數據和趨趨勢圖品牌認識識度指標名稱稱品牌認識識度指標定義義表示透過過了CII 廣宣宣，消費費者對企企業品牌牌的認識識程度設立目的的考核市場場部在品品牌宣傳傳的成效效計算公式式品牌認識識度受受訪的認認知人數數受訪總總人數1000% 相關說明

10、明每季度度或半年年或一年年進行一一次消費費者調查查。消費者者調查可可委托專專業調查查機構或或由市場場部執行行。數據收集集市場部或或調查機機構數據來源源調查表數據核對對市場部統計周期期每季度、半年、每年一一次統計方式式數據和趨趨勢圖客戶服務務與管理理用戶滿意意綜合指指數指標名稱稱用戶滿意意綜合指指數指標定義義用戶對技技術、產產品質量量、交貨貨期、售售后服務務等方面面的綜合合滿意程程度。設立目的的從用戶角角度反映映公司的的服務水水平。計算公式式根據調查查結果進進行統計計分析。相關說明明由企業業管理部部設計問問卷題目目和統計計方式，評評分標準準，采用用問卷方方式對一定定時期內內公司的的客戶進進行問卷

11、卷調查。也可委委托第三三方進行行問卷和和統計分分析。問卷內內容應包包括銷售售時、售售后、安安裝、維維修、品品質等意意見。數據收集集企業管理理部數據來源源問卷調查查數據核對對企業管理理部統計周期期每半年一一次統計方式式數據和趨趨勢圖投訴處理理率指標名稱稱投訴處理理率指標定義義在一定時時間公司司對客戶戶投訴實實際處理理完畢的的投訴數數量占總總投訴次次數的百百分數。設立目的的反映處理理用戶投投訴的工工作態度度和工作作效率計算公式式月投訴處處理率=每月實實際處理理的投訴訴數量投訴總總量1000% 相關說明明投訴數數量指在在一定時時間內接接到的顧顧客投訴訴的總和和。可考慮慮設立專專門接受受客戶投投訴的單

12、單位和渠渠道。投訴處處理應建建立書面面資料。該指標標可作每每日管理理工具。數據收集集客戶投訴訴管理部部門數據來源源用戶服務務投訴受受理部門門數據核對對客戶投訴訴管理部部門統計周期期每日、每每月一次次統計方式式數據和趨趨勢圖客戶檔案案完整率率指標名稱稱客戶檔案案完整率率指標定義義表示各營營業區域域對客情情資料的的管理狀狀況。設立目的的反映各地地營業區區域的營營銷管理理能力和和表現計算公式式客戶檔案案完整率率合格格檔案數數客戶總總數1000% 相關說明明正確地地按照企企業要求求標準執執行的視視為完整整。由各區區域總經經理負管管理責任任；市場場部定期期進行業業務考察察。數據收集集市場部數據來源源業務

13、考察察數據核對對市場部統計周期期每季、每每月一次次統計方式式數據和趨趨勢圖研究開發發（R&D）申請立項項通過率率指標名稱稱申請立項項通過率率指標定義義某一時期期，研發發部門產產品申請請立項通通過的比比率設立目的的考察科研研中心產產品立項項質量情情況計算公式式申請立項項通過率率產品品立項通通過數立項總總數100% 相關說明明該指標標可以研研發小組組或個人人進行統統計。研發部部門以季季、半年年、年提提出研發發立項計計劃。數據收集集研發部門門數據來源源研發部門門數據核對對企業管理理部統計周期期每半年、每年一一次統計方式式數據和趨趨勢圖項目及時時完成率率（月度度計劃完完成率）指標名稱稱項目及時時完成率

14、率指標定義義某一時期期研發部部門立項項產品實實際完成成量與計計劃完成成量的比比率設立目的的考核研發發部門的的項目及及時完成成情況計算公式式項目及時時完成率率實際際完成量量計劃完完成量1000% 相關說明明計劃完完成量根根據研發發部門月月滾動計計劃計算算。當期未未完成項項目，遞遞延下期期計算。數據收集集研發部門門數據來源源研發部門門數據核對對企業管理理部統計周期期每半年、每年一一次統計方式式數據和趨趨勢圖指標名稱稱設計及時時完成率率指標定義義某一時期期技術部部設計實實際完成成量與計計劃完成成量的比比率設立目的的考核技術術部門的的項目及及時完成成情況計算公式式設計及時時完成率率實際際按期完完成量計

15、劃完完成量1000% 相關說明明計劃完完成量根根據技術術部門月月滾動計計劃計算算。當期未未完成項項目，遞遞延下期期計算。及時完完成率也也可以個個案及時時完成得得10 分，每每延遲一一天扣一一分，再再以算式式：設計計及時完完成率得分合合計(n10)1000%；n 為當當期應完完成案件件數。數據收集集技術部門門數據來源源技術部門門數據核對對企業管理理部統計周期期每月一次次統計方式式數據和趨趨勢圖產品開發發收益率率指標名稱稱產品開發發收益率率指標定義義某一時期期開發產產品的回回款金額額與同期期研發部部開發投投入的比比率設立目的的考察產品品的開發發效益，是是否具有有開發價價值計算公式式產品開發發收益率

16、率=開發產產品的當當年回款款額該產品品投入1000% 相關說明明按產品品別進行行統計。開發投投入費用用包括科科研投入入、人員員出差、設備維維修等。開發收收益以產產品投入入市場一一年的營營業利潤潤合計。因設計計失誤所所造成的的退貨損損失要從從利潤中中扣減。數據收集集財務部數據來源源財務報表表數據核對對研發部門門統計周期期每半年一一次統計方式式數據和趨趨勢圖技術設計計（TeechnnicaalDessignn）人均產量量指標名稱稱人均產量量指標定義義某一時期期，技術術部門的的產出換換算成人人均的KKVA 產量設立目的的反映技術術部的人人均價值值貢獻的的變化計算公式式人均產量量交付付量產圖圖紙數量量

17、KVAA月平均均人數相關說明明該指標標可以產產品別統統計。數據收集集技術部數據來源源生產調度度的圖紙紙接收量量和人力力資源部部的人數數資料數據核對對生產調度度、人力力資源部部統計周期期每月一次次統計方式式數據和趨趨勢圖設計及時時完成率率設計損失失率指標名稱稱設計損失失率指標定義義統計在產產品設計計所產生生的成本本損失設立目的的經由本數數據提供供設計部部在設計計品質上上的挖潛潛計算公式式設計損失失率=設計損損失金額額合同同成本金金額1000% 相關說明明可按產產品別進進行統計計。可按設設計者進進行統計計。若作為為考核指指標可按按設計難難度給予予權數。設計損損失包括括原料、人工、制造費費用的再再投

18、入成成本。要做好好成本歸歸屬要先先做好領領料管理理數據收集集財務部數據來源源財務報表表數據核對對技術部門門統計周期期每半年一一次統計方式式數據和趨趨勢圖錯誤再發發生數指標名稱稱錯誤再發發生數指標定義義顯示某一一位設計計者同樣樣的錯誤誤再發生生的次數數設立目的的考核并提提醒設計計者不要要發生同同樣的錯錯誤以減減少損失失計算公式式錯誤再發發生數錯誤再再發生數數相關說明明此指標標可作為為技術部部內部管管理指標標。數據收集集技術部門門數據來源源技術部門門數據核對對技術部門門統計周期期每月一次次統計方式式數據和趨趨勢圖技術服務務度指標名稱稱技術服務務度指標定義義顯示技術術部在產產、銷上上的技術術支援服服

19、務的滿滿意度設立目的的提倡技術術是為服服務而產產生價值值的精神神計算公式式調研滿意意度相關說明明可以技技術部為為被調研研對象；也可以以個人為為對象。以技術術部的服服務部門門為調研研樣本。數據收集集企業管理理部數據來源源調研資料料數據核對對技術部統計周期期每半年一一次統計方式式數據和趨趨勢圖采購與供供應（PP&S）采購價格格指數指標名稱稱采購價格格指數指標定義義指采購部部門對供供應商開開發以及及市場價價格、價價格談判判的管理理能力設立目的的通過該指指標表現現采購部部門對供供應商開開發、輔輔導以及及市場價價格的掌掌握、優優勢談判判等所創造造的價值值計算公式式采購價格格指數(單價變變動額當期用用量)

20、當期原原料標準準成本總總額相關說明明該指標標的使用用要先建建立年度度管理單單價。單價變變動額(當期平平均單價價管理理單價)。當期原原料標準準成本總總額(管理單單價當期用用量)。數據收集集供應部采采購數據來源源MRP系統數據核對對財務部統計周期期每月一次次統計方式式數據和趨趨勢圖采購達成成率指標名稱稱采購達成成率指標定義義表現對外外原材物物料采購購的管理理效益設立目的的反映采購購部門對對供應商商的選擇擇與管理理的情況況計算公式式采購達成成率交交貨完成成的采購購筆數到交期期的請購購筆數1000% 相關說明明請采購購筆數以以交期計計算。該資料料可用微微機計算算列印。數據收集集采購部數據來源源MRP系

21、統數據核對對MRP部門統計周期期每月一次次統計方式式數據和趨趨勢圖供應商交交貨一次次合格率率指標名稱稱供應商交交貨一次次合格率率指標定義義指供應商商交貨到到廠經品品管檢驗驗一次合合格的比比例設立目的的1-通過過該指標標表現采采購部門門對供應應商開發發、輔導導的管理理。2-追求求廠商供供應成本本的最小小化。計算公式式供應商交交貨一次次合格率率1(退貨批批數特特采批數數)交貨批批數1000% 相關說明明同一批批貨交貨貨二次即即計為二二批。于交貨貨處建立立品質看看板有助助于廠商商競爭與與改善品品質。該指標標為供應應商管理理與輔導導的重要要指標，建建議作為為管理要要項而不不作為考考核指標標。數據收集集

22、質檢科數據來源源驗貨單數據核對對采購部統計周期期每月一次次統計方式式數據和趨趨勢圖原料庫存存周轉率率指標名稱稱原料庫存存周轉率率指標定義義一定時期期內，原原料實際際庫存的的平均周周轉次數數設立目的的1-反映映從調度度采購倉管的的計劃及及管理能能力。2-即反反映原料料資金變變現速度度計算公式式原料庫存存周轉率率=生產領領料總金金額(期出出庫存額額+期末庫庫存額)2)1000% 相關說明明原料單單價建議議使用管管理單價價。淡旺季季產品應應與去年年同期作作管理比比較。該指標標可分類類為：成成品、原原料、備備品備件件、勞保保文具。數據收集集倉管科數據來源源MRP系統數據核對對財務部統計周期期每月、每每

23、年一次次統計方式式數據和趨趨勢圖制造與品品質控制制（M&QC）工資毛利利潤貢獻獻率指標名稱稱工資毛利利潤貢獻獻率指標定義義公司某一一定時期期的稅前前利潤額額與核發發工資的的比較設立目的的通過工資資利潤比比的表現現，掌握握生產工工廠所創創造價值值的變化化，也就就是說調調薪是否否有相對地地提高生生產能力力。此說說明產品品成本的的升降。計算公式式工資毛利利潤貢獻獻率(毛利潤潤核發工工資)1000% 相關說明明 毛利利潤生生產產值值生產產成本（生生產成本本包括原原料成本本、直接接工資、制造費費用）核發工工資要包包含臨時時工、契契約工的的工資。工資合合計包含含從車間間主任以以下人員員數據收集集財務部數據

24、來源源財務報表表數據核對對生產部統計周期期每月一次次統計方式式數據和趨趨勢圖產品一次次合格率率指標名稱稱產品一次次合格率率指標定義義指產品從從生產的的第一道道工序始始到最后后一道工工序止的的一次合合格數量量占總產產量的比率設立目的的反映生產產部門的的生產水水平和質質量保證證水平、加工水水平計算公式式一次合格格率=11(月不良良產次量量月產量量)1000% 相關說明明一批產產品有二二項不良良點即計計算二次次不良。同一產產品先后后二次送送檢不良良即計算算二次不不良。該指標標為生產產部門日日常管理理的重要要指標。數據收集集質檢科數據來源源品管檢驗驗記錄數據核對對各車間統計周期期每日、每每月一次次統計

25、方式式數據和趨趨勢圖在制品周周轉率指標名稱稱在制品周周轉率指標定義義一定時期期內，生生產部門門實際庫庫存的平平均周轉轉次數設立目的的反映生產產車間內內庫存周周轉情況況，即反反映車間間資金積積壓速度度計算公式式在制品周周轉率入庫成成品原料料總成本本(在制制品期初初庫存額額在制制品期末末庫存額)2)1000% 相關說明明原料單單價建議議使用管管理單價價。淡旺季季產品應應與去年年同期作作管理比比較。數據收集集財務部數據來源源財務報表表數據核對對各車間統計周期期每月、每每年一次次統計方式式數據和趨趨勢圖生產效率率指標名稱稱生產效率率指標定義義是指生產產部門的的投入工工時的有有效利用用率設立目的的反映生

26、產產管理對對人員、設備和和制程的的管理效效率計算公式式生產效率率產成品品核定工工時產成品品投入工工時1000% 相關說明明核定定工時即即各個投投產合同同所額定定的生產產工時合合計投入工工時要扣扣除因停停電、缺缺料等外外部因素素所造成成的停產產工時。要做到到這項統統計必須須每日由由車間提提報工時時記錄。該指標標為生產產日常管管理的重重要指標標。數據收集集各車間數據來源源入庫單、考勤資資料數據核對對生產部統計周期期每日、每每月一次次統計方式式數據和趨趨勢圖原料收率率指標名稱稱原料收率率指標定義義是指生產產部門的的投入原原料的有有效利用用率設立目的的反映生產產管理對對人員、設備和和制程的的管理在在原

27、料上上產生的的效益計算公式式原料收率率產成品品標準用用料合計計產成成品領用用原料合合計1000% 相關說明明要做到到這項統統計必須須領料按按合同歸歸屬領料料。該指標標為生產產日常管管理的重重要指標標。數據收集集財務部數據來源源入庫單、領料單單、MRRP數據核對對生產部統計周期期每日、每每月一次次統計方式式數據和趨趨勢圖設備時間間利用率率指標名稱稱設備時間間利用率率指標定義義是指設備備在時間間上的有有效利用用率設立目的的反映生產產部門對對設備的的維修、保養與與使用的的管理效效益計算公式式設備利用用率11(停機總總工時設備可可用總工工時1000%) 相關說明明設備可可用總工工時244 小時時。停機

28、工工時是指指停電、未排產產、缺料料停產、缺料待待修、故故障等因因素停機機。缺料待待修指因因缺少備備件停機機超過330 分分鐘以上上的停機機，300 分鐘鐘計為故故障，超超出時間間計為缺缺料停機機。要做到到這項統統計必須須做好設設備運行行的停機機記錄。該指標標為生產產日常管管理的重重要指標標。數據收集集生產調度度數據來源源設備停機機記錄數據核對對生產部長長統計周期期每日、每每月一次次統計方式式數據和趨趨勢圖設備有效效生產率率指標名稱稱設備有效效生產率率指標定義義是指生產產部門對對設備的的有效利利用率設立目的的反映生產產部門對對設備的的維修、保養與與使用管管理效益益計算公式式設備利用用率(設備開開

29、機總工工時外外部停機機總工時時)設備開開機總工工時1000% 相關說明明設備開開機總工工時即每每日上班班工時（包包括加班班工時）。 外部部停機總總工時是是指停電電、未排排產、缺缺料停產產、缺料料待修等等因素的的停機總總工時。缺缺料待修修指因缺缺少備件件停機超超過300 分鐘鐘以上的的停機，30 分鐘計為故障，超出時間計計為缺料料停機。要做到到這項統統計必須須做好設設備運行行的停機機記錄。該指標標為生產產日常管管理的重重要指標標。數據收集集生產調度度數據來源源設備停機機記錄數據核對對生產部長長統計周期期每日、每每月一次次統計方式式數據和趨趨勢圖合同準時時完成率率指標名稱稱合同準時時完成率率指標定

30、義義是指生產產部門對對合同交交期的管管理能力力設立目的的反映生產產部門從從原料供供應生產調調度制程管管理的綜綜合效益益計算公式式合同準時時完成率率1(當月延延遲合同同數量當月應應交貨合合同數量量)1000% 相關說明明上月延延遲到本本月的合合同并入入本月計計算。合同延延遲一天天交貨即即視為延延遲合同同。該指標標為生產產日常管管理的重重要指標標。數據收集集市場部數據來源源合同&出出貨單數據核對對生產部統計周期期每日、每每月一次次統計方式式數據和趨趨勢圖人力資源源（HRR）員工自然然流動率率指標名稱稱員工自然然流動率率指標定義義一定時期期內公司司員工流流動的比比率設立目的的借該指標標考察部部門的穩

31、穩定性和和人員代代謝計算公式式員工自然然流動率率離職職人數在編的的平均人人數1000% 相關說明明員工應應有一定定的新陳陳代謝。流動率率一般在在5%或以以下較好好。員工在在試用期期滿前離離職不列列入統計計。該指標標為人力力資源的的管理參參考指標標，建議議作為政政策參考考用。數據收集集人力資源源部數據來源源離職單數據核對對人力資源源部統計周期期每月一次次統計方式式數據和趨趨勢圖人員需求求達成率率指標名稱稱人員需求求達成率率指標定義義一定時期期內各部部門于編編制內提提出人員員增補需需求的完完成狀況況設立目的的顯示人力力資源部部門對各各單位服服務的績績效計算公式式人員需求求達成率率報到到人數需求人人

32、數1000% 相關說明明報到員員工要滿滿足用人人單位的的人才需需求規格格。人員是是否錄用用應由需需求單位位面試決決定。數據收集集人力資源源部數據來源源人員需求求申請單單數據核對對各部門統計周期期每月一次次統計方式式數據和趨趨勢圖培訓計劃劃達成率率指標名稱稱培訓計劃劃達成率率指標定義義指在一定定時期內內培訓計計劃的執執行狀況況設立目的的考察員工工受培訓訓及人才才培養的的執行計算公式式培訓計劃劃達成率率培訓訓計劃執執行總時時數培訓計計劃總時時數1000% 相關說明明培訓指指對員工工進行有有關公司司文化、專業技技能、外外部培訓訓、委托托培養等等方面正正式的有有組織的的培訓。培訓計計劃總時時數計劃課課

33、時數計劃人人數培訓課課程要以以滿足各各單位的的培訓需需求為原原則。數據收集集人力資源源部數據來源源培訓通知知或記錄錄數據核對對各部門統計周期期每月一次次統計方式式數據和趨趨勢圖財務管理理結算延遲遲天數指標名稱稱結算延遲遲天數指標定義義表示財務務部門財財務結算算時效和和日常單單據處理理的能力力設立目的的考核財務務部門的的人員工工作效率率計算公式式結算延遲遲天數以以規定的的結算完完成日計計算相關說明明每月結結算延遲遲天數的的累加即即為年的的延遲天天數。提早完完成的天天數不予予計算。數據收集集廠長辦公公室數據來源源結算資料料數據核對對財務部統計周期期每月、每每年一次次統計方式式數據和趨趨勢圖支出審核

34、核失誤率率指標名稱稱支出審核核失誤率率指標定義義表示財務務部門在在稽核功功能上的的表現狀狀況設立目的的考核財務務部門的的單據與與出納管管理能力力計算公式式支出審核核失誤率率不當當支出金金額支出總總額相關說明明所謂不不當支出出為請款款手續和和資料有有缺陷的的。所謂不不當支出出為超出出核決權權限而付付款的數據收集集審計數據來源源請款單據據數據核對對財務部統計周期期每月、季季一次統計方式式數據和趨趨勢圖資金調度度達成率率指標名稱稱資金調度度達成率率指標定義義對財務部部門提供供資金需需求的服服務能力力設立目的的考核財務務部門的的資金管管理和運運籌的能能力計算公式式資金調度度達成率率資金金調度完完成金額

35、額經核準準的資金金需求總總額相關說明明數據收集集財務部數據來源源財務部數據核對對企業管理理部統計周期期每半年一一次統計方式式數據和趨趨勢圖投資管理理投資成功功率指標名稱稱投資成功功率指標定義義表示對投投資評估估、審核核與管理理的嚴謹謹性設立目的的考核投資資項目的的成功比比率計算公式式投資成功功率投投資成功功件數投資總總件數1000% 相關說明明投資成成功以達達成投資資評估的的80%(含)即為成成功。投資評評估可以以投資回回收年限限或投資資報酬率率為基準準。數據收集集財務部數據來源源財務報表表數據核對對企業管理理部統計周期期每半年一一次、每每件投資資案結案案時統計方式式數據和趨趨勢圖投資預算算超

36、支比比率指標名稱稱投資預算算超支比比率指標定義義對投資項項目的預預算核算算、審核核與執行行的管理理能力設立目的的考核投資資項目的的預算管管理的評評價計算公式式投資預算算超支比比率(投資實實際發生生金額投資預預算金額額)投資資預算金金額1000% 相關說明明計算投投資發生生金額投資預預算金額額時要按按每一件件投資案案計算。數據收集集財務部數據來源源財務報表表數據核對對項目經理理統計周期期每半年一一次、每每件投資資案結案案時統計方式式數據和趨趨勢圖投資延遲遲天數指標名稱稱投資延遲遲天數指標定義義對投資項項目的進進度規劃劃與進行行的管理理能力設立目的的考核投資資項目的的執行進進程管理理的評價價計算公式式投資延遲遲天數(投資實實際完成成日投投資預定定完成日日) 相關說明明投資完完成日以以能交付付使用的的日期為為完成基