1、新疆瑪納斯德瑪棉業有限公司2004年度經營計劃批準： 審核： 制表人：第一頁，共四十四頁。年度經營計劃銷售計劃生產計劃采購計劃投資計劃融資計劃資產管理計劃職能部門計劃資金計劃財務預算目錄第二頁，共四十四頁。經營方針市場成網絡 經濟成規模管理成體系品質建信譽服務建資源第三頁，共四十四頁。項目指標內容責任人完成日期權重財務指標銷售收入27907萬元04年12月10凈利潤510萬元04年12月10經營凈現金流-237204年12月5融資23000萬元04年12月35投資53004年8月5關鍵因素制度建設1、質量管理體系的建設,確認ISO9002認證機構，完成初步審核2、成本內控制度建設04 年 12

2、 月10運營改善1、形成04年皮棉加工25000噸收購資金籌措方案，確保指標完成，力爭完成皮棉加工27000噸。04 年 5 月10戰略規劃完成05年07年戰略規劃。力爭收購整合沙灣、烏蘇個1至2個軋花廠.04年9月5治理結構完善法人治理結構，加強團隊建設04年7月10第四頁，共四十四頁。歷史回顧（一）單位：噸收購量波動的主要原因為 1999 年、 2000 年豐產豐收， 2001 年因受自然災害的影響(蟲災、倒春寒），本縣棉花減產， 2003 年收購資金限制導致了收購量大幅下降，還有軋花廠之間的惡意競爭，搶購資源現象同樣也會使收購量同比下降。第五頁，共四十四頁。注： 2003 年度收購量下降

3、的原因為收購資金的短缺，截至目前為止，農發行僅貸款 7400 萬元，其余 27000 萬元為自籌資金累計收購籽棉 56000 噸。皮棉加工量 20000 噸。單位：萬噸皮棉加工量對比凈利潤對比注：德瑪棉業對各廠進行費用與利潤考核，采取增效節約對各項費用進行控制。其中，自籌資金占總收購資金的 77% ，財務費用同比降低 450 萬元，利潤增加。單位：萬元2002 年2003 年2002 年2003 年歷史回顧（二）銷售收入對比注： 2003 年完成銷售收入的 65% 左右2002 年2003 年單位：億元第六頁，共四十四頁。盈利狀況對比（原棉麻公司與德瑪棉業） 2003 年自籌資金 27000

4、萬元，按照農發行同期貸款利率 0.42% 月息計算，財務費用降低 450 萬元，利潤增加單位：萬元原棉麻公司德瑪棉業歷史回顧（三）第七頁，共四十四頁。銷售預測 1 、 2004 年預計加工皮棉 25000 噸，按照 36.5% 準重衣分測算需采購籽棉 69535 噸(含籽棉1.5%損耗），籽棉 3.60 元/公斤。2 、棉籽出油率 15% ，出粕率 50.96%,出殼率 32.54% ，其中棉粕、棉殼收入沖減棉油的成本.棉粕 800 元/噸，棉殼 200 元/噸，棉油按照 5800 元/噸銷售。2004 年總收入 27645(萬元)2004 年產量 (噸)第八頁，共四十四頁。銷售預測1 、 2

5、004 年預測皮棉含稅銷售單價 12420 元/噸，短絨 4000 元/噸，清彈棉 6000 元/噸，棉油 5800 元/噸。2 、平均毛利率 7.7%.第九頁，共四十四頁。銷售預測銷售收入實現 27907萬元，凈利潤將達到 510 萬元。第十頁，共四十四頁。三項費用00年-03年因銷售收入偏高，營業費用占銷售收入的比率在 0.6% ，03 年發生額為6-12月份。隨著產量增加，運費增大， 04年預計占銷售收入的 1.02%03年管理費用發生額為6-12月，04 年預計占銷售收入的 2.2%，管理費用增大的原因為折舊增加和收購期間預計支付給當地政府等部門的維護市場費用。04 年預計收購資金 2

6、7800 萬元，財務費用 397 萬元左右。第十一頁，共四十四頁。管理費用預算單位：萬元 管理費用增加的原因為04年折舊額增加，固定資產增加530萬元，折舊增加33萬元。管理費用其他項目中預提150萬元為收購期間，為維護收購市場而預計支付給縣委、工商、公安等部門的費用。第十二頁，共四十四頁。營業費用預算單位：萬元 04年營業費用增加的原因為產量的增大，運費增加第十三頁，共四十四頁。序號項目名稱短期備 注銀行貸款年初貸款余額7400 萬元農發行貸款（ 04 年 3 月償還）到期續貸新增貸款27800 萬元農發行貸款年末貸款余額27800 萬元當年融資小計27800 萬元當年融資合計27800 萬

7、元融資計劃第十四頁，共四十四頁。固定資產管理計劃 預計04年對各廠機器設備進行技改，新增固定資產400萬元左右，對各軋花廠購置7輛運輸車量，預計新增固定資產130萬元左右。第十五頁，共四十四頁。產品名稱 (大類)銷量（噸）價格（元）（不含稅）銷售收入（萬元）03 年2004 年03 年2004 年03 年百分比2004 年百分比產品皮棉25000109922418187短絨4007353911684.2清彈棉47953092120.8棉油5851513223458合計27907100%銷售計劃-產品計劃 第十六頁，共四十四頁。 德瑪棉業棉花銷售客戶以新疆銷售市場以外為主，比例占到 90% 以上

8、，主要分布在山東、北京、江蘇、河南、河北、四川等大中型棉紡織企業較為聚集的省份和大的中間商，銷售結構比較合理銷售結構分析江蘇河北河南瑪納斯山東新疆30346河北970河南868天津825江蘇2003陜西2390浙江13012001 年棉花客戶分布新疆上海河南天津江蘇浙江20065135591152002 年棉花客戶分布北京山東江蘇四川新疆安徽4400504033408258254002003 年棉花客戶分布四川陜西第十七頁，共四十四頁。銷售計劃-按客戶 (地區) 分產品客戶 (地區)產品名稱規格型號2003 年銷售2004 年銷售（含稅）責任人銷量價格收入銷量價格收入中華棉總公司皮棉32940

9、001660066403500124204347王永濤山東省棉麻公司皮棉32930001680050402500124203105江蘇省棉麻公司皮棉32925001660041502500124203105新棉集團上海分公司皮棉329500168008402500124203105四川德陽旗興皮棉329500167008352500124203105平頂山昌茂紡織皮棉329300167005012500124203105武漢新棉銷售中心皮棉32915001650024752500124203105其它皮棉32911001650018153500124204347合 計1340016440220

10、29220001242027324單位：萬元 第十八頁，共四十四頁。生產計劃-生產能力 生產線產品名稱計量單位2003 年2004 年備注說明產量產能利用率產量產能利用率原生產能力軋花機皮棉噸2000035%2500042%籽棉收購量減少脫絨機短絨噸32764007清彈機清彈棉噸392479棉油噸48505850第十九頁，共四十四頁。生產計劃-產量預算 產品名稱2003 年實際2004年預算1 季度4 季度皮棉2000025000300022000短絨3276400710073600清彈棉39247949430棉籽3233239006400635000棉粕1629819664196717697

11、棉殼1052012692127011422棉油485058506505200單位：萬元 第二十頁，共四十四頁。產量： 25000 噸成本項目中，采購成本所占份額在 90% 以上，因此，降低籽棉的收購價是成本控制的關鍵。德瑪棉業對包裝物、燃料動力實行定額控制。其中鐵絲按照每包 14.5 公斤，包布 32.18 米，縫包線 0.028 克計算。電按照 110 度/噸計算。生產成本計劃-成本份額分析單位：萬元第二十一頁，共四十四頁。皮棉加工 25000 噸，籽棉收購價 3.60 元/公斤。棉粕 800 元/噸，棉殼 200 元/噸，棉粕、棉殼的銷售收入沖減棉油的生產成本。出油率 15% ，出粕率 5

12、0.96 ，出殼率 32.54 ，棉籽損耗 1.5% 。 生產計劃-單位生產成本單位：元 第二十二頁，共四十四頁。生產成本控制的具體措施原料采購方面生產過程控制生產管理措施三、輔助材料、設備的逐級審批制二、質檢部門的檢驗報告一、嚴格把關籽棉收購環節三、降低人工成本控制窩工現象二、物料消耗的嚴格控制一、與工資獎金掛鉤的考核制二、走管理型精細化工廠模式一、培訓全程專業技術管理人員第二十三頁，共四十四頁。生產計劃-生產成本預算 產品名稱規格型號全年預算1 季度4 季度生產數量單位成本生產成本生產數量單位成本生產成本生產數量單位成本生產成本皮棉噸2500092152303710000921592151

13、5000921513823短絨噸400712505001603125020024041250300清彈棉噸4799984819299819228799829棉油噸58514202245812004202504465142021954合計260431011115932單位:萬元第二十四頁，共四十四頁。采購計劃 材料名稱各分廠單位2004 年度責任人采購量（噸）單價（元）金額（萬元）籽棉縣城軋花廠噸82193.62959各軋花廠廠長城郊軋花廠噸54793.61972下橋子軋花廠噸54793.61972冬麥地軋花廠噸68493.62466樂土驛軋花廠噸215903.67772永進軋花廠噸54793.

14、61972北五岔軋花廠噸54793.61972包家店軋花廠噸109593.63945合 計684933.625033 皮棉加工 25000 噸，準重衣分按照 36.5% 計算。第二十五頁，共四十四頁。采購計劃-采購管理 序號工作內容階段工作成果費用預算時間進度責任人123456789101112為 04 年收購工作做準備場地、設備檢修完畢各軋花廠廠長嚴格把關籽棉質量實行優棉優價，以質論價材料部門檢查配件是否齊全，是否要進行采購對公司的輔助材料進行盤存收購前期采購需用的材料配件第二十六頁，共四十四頁。 對設備的總體評價：先進設備很少，設備整體狀況老化嚴重，可用程度不高，預計 04 年進行有計劃的

15、技改和設備更新。名稱軋花機脫絨機 打包機皮清機清絨機清花機不孕籽回收機清彈機型號80121144141200150100400100500080160600200數量2362296205131543131163較先進488-17基本可用4229612343131143需淘汰192851152 公司在設點布局和總體加工能力方面能滿足生產需要，其棉花加工能力可達 6 萬噸左右，超過全縣的棉花總產量有軋花設備 80#23 臺、 121#6 臺，打包機 26 臺。為北疆軋花能力最大的企業。設備和產能分析第二十七頁，共四十四頁。軋花機脫絨機打包機皮清機清絨機不孕籽回收機清花機清彈機80121144141

16、200150100400100500060080160200一廠21432631六廠2611311下橋子38113421六戶地廠51321412創田地110111421北五岔3823321永進廠41621312樂土驛廠312244842包家店28332522冬麥地310113311合計2911826184316143各廠軋花設備數量統計第二十八頁，共四十四頁。投資計劃 -技改項目 序號工作內容階段工作成果費用預算時間進度責任人123456789101112軋花設備更新改造設備檢修完畢黃海星更新改造完畢400萬元第二十九頁，共四十四頁。融資計劃-銀行貸款 序號工作內容階段工作成果費用預算時間進度

17、責任人123456789101112與農發行、商業銀行進行對接籌措收購資金形成資金籌措方案取得銀行意向性的貸款額度陳娟第三十頁，共四十四頁。部門：行政管理部領導：行政副總經理職能定位： 在總經理直接領導下，規范公司的各項行政管 理事務，制定相關的規章管理制度制定有效的人力資源規劃負責公司所需人員的招聘負責各部門之間協調領導公司行政人力部的其他工作不斷完善公司內部管理制度負責總經理交辦其他工作職位 階段人數2004 年負責人行政經理1張蜀江人事主管1行政秘書1招聘、薪酬主管2司機1主要職能部門定位-行政管理部第三十一頁，共四十四頁。部門：財務審計部領導：財務副總職能定位：根據公司章程規定的職責和

18、董事會的經營方針行使職權。編制并執行財務預算擬訂資金籌措和使用方案，有效地控制和使用資金；確保正常費用開支。全面負責公司的財務管理工作進行成本費用預測、控制、核算和考核，建立健全公司財務核算制度，運用財務會計資料進行經濟活動分析。負責銀行、稅務、財政等有關部門的協調工作，負責公司財務報表的及時準確編制和審計工作定期報送公司經營情況和財務狀況的分析報告。負責公司費用開支的審核工作。職位 階段人數負責人經理1陳娟出納1會計1審計1合計4主要職能部門定位-財務管理部第三十二頁，共四十四頁。部門：質量管理部領導：管理副總經理職能定位：在總經理直接領導下，制定各關鍵原材料、外協件、產成品質量標準制定系統

19、的質量檢驗程序為生產部提供技術支持和服務制定嚴格有效的質量檢驗方法監督質量管理體系的執行提交質量管理部人力資源計劃向管理副總提供質量檢驗數據及分析報告負責上級領導交辦其他工作職位 階段人數負責人經理1黃海星檢驗員、取樣員3儀器管理員1合計3主要職能部門定位-質量管理部第三十三頁，共四十四頁。部門：銷售管理中心領導：職能定位：負責公司市場體系的培育和建設、培養建立 銷售隊伍確保公司銷售目標的實現和市場份額的提升制定合理的營銷方案、銷售管理辦法和銷售激勵機制及時處理銷售人員、用戶的反饋信息/季度/售后服務體系的建設和完善隨時掌握競爭對手的動態，并采取有效的競爭策略直接掌握重要客戶資源控制應收帳款水

20、平，加快資金周轉職位 階段崗位負責人銷售經理1 人王永濤業務人員2 人業務人員2 人主要職能部門定位-銷售管理中心第三十四頁，共四十四頁。企業戰略人力資源規劃激勵機制薪酬制度共同成長績效考核體系個人/團隊績效提升薪資系統管理總薪資薪資結構認同、責任成就培養、深造培訓、發展成長高管期權激勵員工福利本薪變動薪資薪資調查職能評價組織績效提升短期中長期人力資源激勵機制模型第三十五頁，共四十四頁。激勵機制的基本原則1、獎金必須與每位員工的基本工資相掛鉤2、取決與不同的組織層次，獎勵的比例因職責的不同有所差異3、總獎勵金額不應超過節約額的30%4、從某種程度上，每位員工每年應當取得一定程度的改進，組織不需為給予獎勵確定不同層次崗位的獎勵比例基本原則：與擔負的職責相對應不同的完成情況得到不同的獎勵倍數實現值：目標值 獎勵倍數120% 1.3倍120%范圍內倍80% 0.2倍30% 0確定評估與獎勵的方法確定不同層次的關鍵業績指標和權重確定各崗位年度業績指標根據評估結果及時支付獎金日常考評與記錄關鍵業績表現比較評估實際實現情況與目