1、 化工項目貸款評審重點壹、化工行業發展規劃和信貸政策要點（壹）化工行業發展規劃 參照原國家石油和化學工業局的分類方法，化學工業包括以下子行業：化學原料及化學制品制造業基本化學原料制造業：包括無機酸制造業、燒堿制造業、純堿制造業、無機鹽制造業、其 他基本化學原料制造業化學肥料制造業：包括氮肥制造業、磷肥制造業、鉀肥制造業、復合肥制造業、微量元素 肥料制造業、其他化學肥料制造業化學農藥制造業：包括農藥原藥制造業、農藥制劑制造業 染料制造業、其他有機化學產品制造業合成材料制造業：包括聚烯烴塑料制造業、熱固性樹脂及塑料制造業、工程塑料制造業、 功能高分子制造業、有機硅氟材料制造業、合成橡膠制造業、合成

2、纖維單（聚合）體制造業、 其他合成材料制造業專用化學產品制造業：包括化學試劑助劑制造業、專項化學用品制造業、林產化學產品制 造業、炸藥及火工產品制造業、信息化學品制造業、放射化學產品制造業、添加劑制造業 橡膠制品業輪胎制造業：力車胎制造業、橡膠板、管、帶制造業、橡膠零件制品業、再生橡膠制造業 橡膠靴鞋制造業：日用橡膠制品業、橡膠制品翻修業、其他橡膠制品業化學礦采選業：硫礦采選業、磷礦采選業、天然鉀鹽采選業、硼礦采選業、其他化學礦采選 業化學和橡膠工業專業設備制造業：化學工業專業設備制造業橡膠工業專業設備制造業2.化學工業現狀 純堿、燒堿、甲醇、輪胎、合成材料等十余種主要化工產品產量居世界前列，

3、現有主要產品 的生產能力基本能夠滿足國民經濟處于景氣階段的需要。3.化工行業發展規劃指導方針 加快科技進步，提高經濟效益和競爭力。穩定和優化支農產品，加快發展精細化工和為支柱 產業配套的產品，控制和調整市場已飽和的產品。加強環保、節能，確保可持續發展。“十五”發展重點繼續將農用化學品的發展放在重要地位搞好為國民經濟重點產業的配套加快精細化工產品發展，提高化工的精細化率加強同石油化工的結合，優化原料和技術路線加強節能、環保和節約資源發揮西部優勢，加快西部化工發展主要產品產量目標單位：萬噸產品名稱產品名稱合成氨聚氯乙烯 產品名稱農藥磷礦燒堿醋酸輪胎（萬條） （二）開發銀行信貸政策要點根據化工產品的

4、目前供求狀況和化工行業“十五”規劃思路，預計在未來5 年內，化工行業 發展的目標重點將確定在調整產品結構，推動技術進步和維護可持續發展的環境三方面。因 而行業的發展將主要反映在質的提高，而不是量的迅速增長。重點支持有發展前景、自我開發能力強、擁有先進技術的國資委直屬企業、行業排頭兵等大 型化工企業所進行的大型化工建設項目。嚴格控制向低水平重復建設項目及環境不友好的建設項目提供貸款。二、關于借款人評審（壹）化工項目借款人的種類、特點據統計，化學工業企業中“股份和有限責任X 公司”占36，占比最高；其次是“國有及 和“私營企業”也占有相當比例，占比分別為14和11“股份合作企業”和“其他企業” 要

5、部分。不同所有制企業都可成為我行的借款人，但考慮到我行貸款的安全性，建議我行貸 款以“國有及國有控股企業”和“股份和有限責任X 公司”為主。（二）化工項目借款人會計報表化工行業財務報表采用企業財務報表，必要的話也可要求企業提供內部控制報表。 2.閱讀方法和要求重點關注企業財務狀況的變化趨勢，尤其是有突變的部分，要重點了解清楚。另外，也要關 注企業應收賬款的變化情況。現有企業作為借款人的，其資產負債率壹般不得超過70。三、關于項目政策、技術和完工風險評審常見技術風險：化工行業是技術密集性行業，項目所采用的生產工藝技術先進和否、是否成 熟、可靠，對項目的運行及經濟效益影響較大。因此，在項目評審過程

6、中，要重點分析項目 所采用的技術是否成熟，是否經工業化試驗，是否經有關權威部門組織的技術鑒定。評審報告中需要披露的內容 1.簡要說明項目是否符合有關國家產業政策、行業發展政策、區域發展政策和開發銀行的信2.簡要說明項目所采用的技術是否可行，建設內容和建設規模是否合理； 3.簡要說明項目建設履行的程序是否合規、完備，外部建設條件是否具備； 4.簡要說明借款人是否具有管理、運營同類項目的經驗，采作何種建設方式。四、關于項目市場評審市場風險評審是對項目所屬行業產品的市場或服務市場的歷史和現狀進行分析，采用相應的 市場分析和預測方法，預測市場未來的產品或服務的供求狀況，判斷產品或服務的合理“數 量”和

7、“價格”，且根據行業、產品或服務市場的特點和變化趨勢，判斷項目的市場風險。 市場風險評審所確定的“量”和“價”是項目財務效益測算的基礎。（壹）需要收集的市場分析資料和數據1.客戶和有關設計單位關于項目產品市場分析預測的基礎數據2.國內、外項目產品生產消費現狀及預測分析3.國內、外項目產品需求及供應現狀及預測分析4.國內、外項目產品市場價格現狀及預測分析5.國內項目產品進出口情況（二）市場分析方法化工行業產品眾多。在進行市場分析時，首先要確定項目產品的目標市場，然后針對項目產 品的目標市場收集相關資料。市場分析的重點是在“量”和“價”分析的基礎上，重點分析 項目產品的市場競爭力。分析產品的市場競

8、爭力，要考慮國內、國外相關產品主要供應商的 情況。做到知已自彼。根據成本測算、項目產品質量等相關因素分析項目產品的競爭能力。 對于國內相關產品的供應商，主要是分析其相關產品的質量和近幾年出廠價情況；對天國外 相關產品，主要是分析其質量和主要港口的到岸價。 要明確市場“量”和“價”預測的基礎依據，且依據應可靠，有關基礎數據的取值應真實、 可靠; 市場風險評審應多渠道獲取信息，分析方法采取定性分析和定量分析相結合，獨立調研和 市場分析預測的時段應合理，根據項目所處行業的具體情況，市場分析預測時段應至少覆 對產品“量”的分析應考慮市場供求狀況、發展規劃、競爭因素、政策影響等，對“價” 的分析應考慮相對價格水平及價格波動因素等。對“量”和“價”的變動趨勢應采用同步分 析的方法，其核心是把握產品或服務市場的變化趨勢； 進行項目產品或服務市場風險評審時，應根據項目所處行業特點以圖或表等恰當方式反映 特定項目的產品或服務市場在整個分析時段“量”和“價”的變化情況。評審報告中需披露的內容 3.分析項目產品市場的比較優勢和相關因素的影響程度，且進行市場競爭力分析。 4.市場風險分析和量化計算對項目的市場風險按低、中、高做出定性判斷