1、銀行專業職業資格考試公共科目（初級）真題及解析-模擬試題卷1.存款客戶向存款機構提供的轉賬憑證或填寫的存款憑條是借款合同締結過程中的（ ）階段。A.邀請B.要約C.承諾D.合同【答案】:B【解析】:根據合同法的規定，要約是希望和他人訂立合同的意思表示。存款合同的訂立須經要約和承諾兩個階段，存款客戶向存款機構提供的轉賬憑證或填寫的存款憑條是要約。本題“要約人”為存款客戶，“受要約人”為存款機構。2.甲企業向某銀行申請貸款，請求并得到乙企業為其提供一般保證責任，如果甲企業到期還未還款，銀行可以首先要求（ ）。A.甲企業履行債務B.乙企業履行債務C.甲或者乙企業履行債務D.甲企業和乙企業履行債務【答

2、案】:A【解析】:當事人在保證合同中約定，債務人不能履行債務時，由保證人承擔保證責任的，為一般保證。一般保證的保證人在主合同糾紛未經審判或者仲裁，并就債務人財產依法強制執行仍不能履行債務前，對債權人可以拒絕承擔保證責任。題中某銀行應首先要求主債務人甲企業履行債務，只有當其不能履行時，才可以要求保證人承擔。3.隨著商業銀行綜合化經營范圍的拓寬和國際化業務的推進，其資產負債管理的對象和內涵也不斷擴充。下列選項中，不屬于銀行資產負債管理趨勢的是（ ）。A.“表內外”B.“集團化”C.“單一化”D.“本外幣”【答案】:C【解析】:在新的社會經濟環境、新金融市場環境以及新的全球監管要求下，隨著商業銀行綜

3、合化經營范圍的拓寬和國際化業務的推進，商業銀行資產負債管理的對象和內涵也不斷擴充，呈現出“表內外、本外幣、集團化”的趨勢。4.下列屬于法律法規中程序性規定范疇的是（ ）。A.不得進行洗錢活動B.法律、法規要求所有經營性、生產性企業依法照章納稅C.商業銀行開辦代客境外理財業務必須向國務院銀行業監督管理機構申請代客理財業務資格D.法律、法規要求所有經營性、生產性企業要遵守會計原則【答案】:C【解析】:程序性規定是指法律法規中有關從事某種活動必須按照一定程序履行審批或備案的規定。A項屬于禁止性規定；BD兩項屬于義務性規定。5.下列關于商業銀行財務制度的表述，符合法律規定的是（ ）。A.商業銀行對其分

4、支機構實行全行分級核算，分級調度資金，分級管理的財務制度B.商業銀行對其分支機構實行全行統一核算，統一調度資金，分級管理的財務制度C.商業銀行對其分支機構實行全行統一核算，分級調度資金，分級管理的財務制度D.商業銀行對其分支機構實行全行分級核算，統一調度資金，分級管理的財務制度【答案】:B【解析】:商業銀行對其分支機構實行全行統一核算，統一調度資金，分級管理的財務制度。商業銀行在中華人民共和國境內設立分支機構，應當按照規定撥付與其經營規模相適應的營運資金額。6.下列關于第二版巴塞爾資本協議中的第三支柱的表述，正確的是（ ）。A.通過市場力量約束銀行B.運用主要靠道德力量C.銀行必須披露所有客戶

5、信息D.由監管部門主導約束銀行【答案】:A【解析】:第二版巴塞爾資本協議中的第三支柱為市場紀律，又稱市場約束、信息披露，是對第一支柱和第二支柱的補充。第三支柱要求銀行通過建立一套披露機制，以便于股東、存款人、債權人等市場參與者了解和評價銀行有關資本、風險、風險評估程序以及資本充足率等重要信息，通過市場力量來約束銀行行為，驅動銀行不斷強化自身管理。7.銀行業監管機構規范的現場檢查階段包括（ ）。A.檢查回訪B.檢查準備C.檢查處理D.檢查預案E.檢查報告【答案】:B|C|E【解析】:銀行業從業人員要積極配合監管人員的現場檢查工作。規范的現場檢查包括檢查準備、檢查實施、檢查報告、檢查處理和檢查檔案

6、整理五個階段。8.中華人民共和國公司規定，公司解散的情形包括（ ）。A.股東大會決議解散B.公司章程規定的營業期屆滿C.公司法人代表死亡D.被依法吊銷營業執照E.公司虧損【答案】:A|B|D【解析】:公司法規定，公司有下列情形之一，可以解散：公司章程規定的營業期限屆滿或者公司章程規定的其他解散事由出現；股東會或者股東大會決議解散；因公司合并或者分立需要解散的；公司違反法律、行政法規被依法吊銷營業執照、責令關閉或被撤銷；人民法院依法予以解散。9.在中央銀行的一般性貨幣政策工具中，與存款準備金政策相比，公開市場業務的優點之一是（ ）。A.富有彈性，可對貨幣進行微調B.對商業銀行具有強制性C.時滯較

7、短，不確定性小D.不需要發達的金融市場條件【答案】:A【解析】:公開市場業務政策具有主動性、靈活準確性、可逆轉性、可微調、操作過程迅速、可持續操作等優點，所以成為中央銀行常用的主要貨幣政策工具。10.下列對成本收入比的說法，正確的有（ ）。A.成本收入比反映了營業支出及費用與營業收入的投入產出關系B.體現的是經營性的效率問題C.銀行是一個勞動密集型產業，因此只要降低人工成本就可以增加銀行效益D.對于處于成長階段的銀行來說，人工成本會逐步下降E.銀行是一個資產密集型產業【答案】:A|B【解析】:C項，人工成本的控制不能簡單地壓縮和降低，而是應該一方面把人工成本占總成本的比例控制在一個合理的或行業

8、平均水平，另一方面保持營業收入的上升超過人工成本的上升；D項，對于處于成長階段的銀行來說，人工成本還會逐步上升；E項，銀行是一個勞動密集型產業，人力資源的開發和配置是支持銀行業務的主要因素。11.留置權是指債權人按照合同的約定占有債務人的（ ），債務人未履行到期債務的，債權人有權依照法律規定留置財產，并有權就該賬產優先受償。A.動產B.不動產C.權利憑證D.不動產和動產【答案】:A【解析】:留置權是指債權人按照合同的約定占有債務人的動產，債務人未履行到期債務的，債權人有權依照法律規定留置財產，并有權就該動產優先受償。作為抵押物的財產既可以是動產，也可以是不動產。我國物權法確立了兩類質押，一是動

9、產質押；二是權利質押。12.票據的出票日期為2008年3月12日，下列選項中將出票日期填寫正確的是（ ）。A.貳零零捌年叁月壹拾貳日B.2008年3月12日C.貳零零捌年叁月拾貳日D.二八年三月十二日【答案】:A【解析】:自1997年12月1日起施行的支付結算辦法規定：票據的出票日期必須使用中文大寫。為防止變造票據的出票日期，在填寫月、日時，月為壹、貳和壹拾的，日為壹至玖和壹拾、貳拾和叁拾的，應在其前加“零”；日為拾壹至拾玖的，應在其前加“壹”。13.物的擔保方式主要有（ ）。A.處分權B.留置權C.質押權D.抵押權E.書面承諾權【答案】:B|C|D【解析】:擔保的種類主要有人的擔保、物的擔保

10、、定金擔保。其中，物的擔保方式主要有抵押權、質押權以及留置權，但操作手續較為繁瑣。14.公司以貼現方式出售給投資者的短期無擔保的信用憑證是（ ）。A.公司債券B.銀行承兌匯票C.大額可轉讓定期存單D.商業票據【答案】:D【解析】:商業票據由于期限較短，以30天以下的票據交易為主，所以一般只有發行市場，少有二級市場。這時的商業票據市場指由具有高信用等級的大企業和財務公司發行短期無擔保債券籌措資金的短期融資場所。15.以下憑證中，票據詐騙罪所侵犯的客體包括（ ）。A.匯票B.支票C.匯款憑證D.本票E.資信證明【答案】:A|B|D【解析】:票據詐騙罪所侵犯的客體為匯票、本票和支票。CE兩項屬于金融

11、憑證詐騙罪的客體。16.下列選項中屬于職務侵占罪的構成要件的有（ ）。A.犯罪主體是非國家工作人員B.利用職務上的便利C.非法將本單位的財物占為己有D.非法占有財物數額較大E.占有財物超過三個月未還【答案】:A|B|C|D【解析】:職務侵占罪是指非國有的公司、企業或者其他單位的非國家工作人員利用職務上的便利，將本單位財物非法占為己有，數額較大的行為。構成職務侵占罪在占有財物時間上沒有限制。17.反映借款成本和貸款收益的是（ ）。A.名義利率B.實際利率C.官定利率D.公定利率【答案】:B【解析】:名義利率是以名義貨幣表示的對物價變動因素未作剔除的利率，通常是指商業銀行和其他金融機構對社會公布的

12、掛牌利率。實際利率是指名義利率扣除當期通貨膨脹率之后的真實利率。官定利率是由政府金融管理部門或中央銀行根據國家經濟發展和金融市場需要所確定和調整的利率。公定利率是由一個國家或地區銀行公會（同業協會）等金融機構行業組織所確定的利率。在通貨膨脹條件下，實際利率是不易被直接觀察到的，反映借款成本和貸款收益的是實際利率而不是名義利率。18.（ ）是決定債券價格是按面值發行還是溢價或折價發行的決定因素。A.票面利率B.市場利率C.流通性D.債券面額【答案】:B【解析】:市場利率是衡量債券票面利率高低的參照系，也是決定債券價格是按面值發行還是溢價或折價發行的決定因素。19.下列不可以開立臨時存款賬戶的情形

13、是（ ）。A.注冊驗資B.設立臨時機構C.異地臨時經營活動D.期貨交易保證金【答案】:D【解析】:臨時存款賬戶是指存款人因臨時需要并在規定期限內使用而開立的銀行結算賬戶。可以開立臨時存款賬戶的情形包括：設立臨時機構、異地臨時經營活動、注冊驗資。該種賬戶的有效期最長不得超過兩年。20.下列關于商業銀行業務的表述，錯誤的是（ ）。A.商業銀行不得拖延、拒絕支付定期存款人本金和利息B.單位名稱中使用“銀行”字樣須經國務院銀行業監督管理機構批準C.企業法人可以根據經營融資需要從事吸收公眾存款行為D.商業銀行不得違反規定提高利率吸收存款【答案】:C【解析】:C項，行為人不具有吸收公眾存款的法定主體資格而

14、吸收公眾存款，如個人私設銀行、錢莊，企事業單位私設銀行、儲蓄所等，非法辦理存款貸款業務，吸收公眾存款等構成非法吸收公眾存款罪。21.根據商業銀行法中的相關規定，商業銀行須在下列哪些事項之后才可以將資金同業拆出？（ ）A.交足存款準備金B.留足備付金C.歸還中國人民銀行到期貸款D.留足股東的股權收益E.留足壞賬準備金【答案】:A|B|C【解析】:商業銀行法第四十六條規定，商業銀行同業拆借業務的拆出資金限于交足存款準備金、留足備付金和歸還中國人民銀行到期貸款之后的閑置資金。22.投融資和票據轉貼現業務管理要堅持（ ）的原則。A.科學規劃B.統一管理C.集約經營D.綜合發展E.分散經營【答案】:A|

15、B|C|D【解析】:投融資和票據轉貼現業務管理要堅持科學規劃、統一管理、集約經營、綜合發展的原則，構建符合現代商業銀行要求的投融資和票據轉貼現業務管理體制和經營機制，實現對銀行投融資和票據轉貼現業務的制度規范、流程合規、價格引導、授權管理、計劃管理和實時監督控制。23.依據法律規定，國務院銀行業監督管理機構對銀行業金融機構進行檢查時，對涉嫌違法事項相關的單位和個人可以采取的措施有（ ）。A.詢問有關單位和個人，要求說明有關情況B.對可能被轉移、隱匿、毀損或者偽造的文件、資料，予以先行登記保存C.對違法事項有關的個人采取短暫的限制自由的強制措施D.凍結違法單位和個人的有關賬號E.查閱、復制有關財

16、務會計等文件【答案】:A|B|E【解析】:根據銀行業監督管理法，國務院銀行業監督管理機構可以對與涉嫌違法事項有關的單位和個人采取的措施有：詢問有關單位或者個人，要求其對有關情況作出說明；查閱、復制有關財務會計、財產權登記等文件、資料；對可能被轉移、隱匿、毀損或者偽造的文件、資料，予以先行登記保存。24.下列關于備用信用證的表述，正確的有（ ）。A.備用信用證是銀行保函業務的替代品B.在受益人提供的單據和信用證條款一致的情況下，銀行需要承擔對借款人的第一付款責任C.備用信用證實質是銀行對借款人的一種擔保行為D.備用信用證可分為可撤銷的備用信用證和不可撤銷的備用信用證E.開證行應借款人的要求，以放

17、款人作為信用證的受益人開具的一種特殊信用證【答案】:A|C|D|E【解析】:B項，備用信用證與其他信用證相比，其特征是在備用信用證業務關系中，開證行通常是第二付款人，即只有借款人發生意外才會發生資金的墊付。而在一般信用證業務中，只要受益人所提供的單據和信用證條款一致，不論申請人是否履行其義務，銀行都要承擔對受益人的第一付款責任。25.下列屬于我國商業銀行目前可開辦的外幣存款業務幣種有（ ）。A.港元B.新西蘭元C.澳門元D.盧布E.澳大利亞元【答案】:A|E【解析】:目前，我國銀行開辦的外幣存款業務幣種主要有9種：美元、歐元、日元、港元、英鎊、澳大利亞元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元，其他可自

18、由兌換的外幣，不能直接存入賬戶。26.下列關于大額風險暴露集中度的說法，正確的是（ ）。A.大額風險暴露是指商業銀行對單一客戶或一組關聯客戶超過其一級資本凈額2.5%的風險暴露B.對非同業單一客戶的風險暴露不得超過一級資本凈額的20%C.對一組非同業關聯客戶的風險暴露不得超過一級資本凈額的20%D.對同業單一客戶或集團客戶的風險暴露不得超過一級資本凈額的25%E.全球系統重要性銀行對另一家全球系統重要性銀行的風險暴露不得超過一級資本凈額的15%【答案】:A|C|D|E【解析】:B項，對非同業單一客戶的風險暴露不得超過一級資本凈額的15%。27.下列關于商業銀行出租保管箱業務的表述，錯誤的是（

19、）。A.對客戶存放的物品數量不予查驗B.客戶在租期內可隨時開箱取物C.對客戶存放的物品種類不予查驗D.對客戶存放的物品種類予以查驗【答案】:D【解析】:出租保管箱業務是銀行代保管業務的主要產品，銀行提供各種規格的保管箱，對客戶存放物品的種類、數量不予查驗，客戶在租期內可隨時開箱取物。28.國際收支平衡表的賬戶包括（ ）。A.收入賬戶B.經常賬戶C.資本與金融賬戶D.錯誤與遺漏賬戶E.支出賬戶【答案】:B|C|D【解析】:國際收支平衡表是系統地記錄一個國家一定時期內（通常為一年）全部國際收支項目及金額的統計報表。國際收支平衡表的賬戶可分為三大類：經常賬戶；資本與金融賬戶；錯誤與遺漏賬戶。29.國

20、務院銀行業監督管理機構負責對全國銀行業金融機構及其業務活動監督管理的工作，其法定監管目標為（ ）。A.促進銀行業的合法、穩健運行，維護公眾對銀行業的信心B.維持幣值穩定C.促進經濟增長D.維護金融穩定E.保護銀行業公平競爭，提高銀行業競爭能力【答案】:A|E【解析】:銀行業監督管理法規定，國務院銀行業監督管理機構負責對全國銀行業金融機構及其業務活動監督管理的工作，其法定監管目標為：促進銀行業的合法、穩健運行，維護公眾對銀行業的信心；保護銀行業公平競爭，提高銀行業競爭能力。30.江某盜竊李某的信用卡后，在自動取款機上提取了現金。下列關于江某行為的表述，正確的是（ ）。A.江某可能既構成盜竊罪，又

21、構成信用卡詐騙罪，應實行數罪并罰B.江某可能構成信用卡詐騙罪C.江某可能構成盜竊信用卡罪D.江某可能構成盜竊罪【答案】:D【解析】:信用卡詐騙罪，是指使用偽造的信用卡，或者使用以虛假的身份證明騙領的信用卡，或者使用作廢的信用卡，或者冒用他人的信用卡，或者利用信用卡惡意透支進行詐騙活動，數額較大的行為。需要注意的是，盜竊信用卡并使用的，定盜竊罪而非本罪。31.（ ）是我國汽車金融公司的監管機構。A.國務院銀行業監督管理機構B.中國銀行業協會C.中國人民銀行D.中國證監會【答案】:A【解析】:從監督管理角度講，除銀行機構外，屬于國務院銀行業監督管理機構監管的機構還包括金融資產管理公司、企業集團財務

22、公司、信托公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經紀公司、消費金融公司、貸款公司等非銀行金融機構。32.下列關于監管規避基本原則的說法，不正確的是（ ）。A.銀行業從業人員在業務活動中，應當樹立依法合規意識，不得向客戶明示或暗示規避金融、外匯監管規定B.一般而言，法律法規的規定既包括授權性規定，也包括禁止性、義務性或程序性規定C.程序性規定屬于法律明確規定不可以從事的行為D.義務性規定是法律要求行為人必須履行的行為【答案】:C【解析】:C項，禁止性規定屬于法律明確規定不可以從事的行為，如不得進行洗錢活動，一旦違反，違法行為人將面臨刑事或行政上的處罰；程序性規定是指法律法規中有關從事某種活動必須

23、按照一定程序履行審批或備案的規定。33.下列各類支票中，可簽發但不能用于支取現金的是（ ）。A.轉賬支票B.普通支票C.現金支票D.空頭支票【答案】:A【解析】:A項，轉賬支票只能用于轉賬；B項，普通支票既可以用于支取現金，也可以用于轉賬；C項，現金支票只能用于支付現金；D項，空頭支票禁止簽發。34.在匯率標價方法當中，間接標價法是指以（ ）。A.一定數額的外幣表示一定單位的本幣B.一定數額的本幣表示一定單位的外幣C.一定數額的本幣表示一定單位的黃金D.一定數額的本幣表示一定單位的特別提款權【答案】:A【解析】:間接標價法是以一定單位的本幣作為標準，來計算應付多少外幣的標價方法，又稱為應收標價

24、法。35.金融犯罪侵犯的客體是（ ）。A.銀行B.金融管理秩序C.銀行從業人員D.客戶存款【答案】:B【解析】:金融犯罪侵犯的客體是金融管理秩序，金融管理秩序是銀行管理秩序、貨幣管理秩序、外匯管理秩序、信貸管理秩序、證券管理秩序、票據管理秩序、保險管理秩序等的總稱，侵犯其中任何一種秩序都屬于侵害金融管理秩序。36.在交換發展過程中，商品的價值表現經歷了（ ）階段。A.簡單的價值形式B.擴大的價值形式C.一般價值形式D.貨幣價值形式E.信用價值形式【答案】:A|B|C|D【解析】:在交換發展過程中，商品的價值表現經歷了簡單的價值形式、擴大的價值形式、一般價值形式、貨幣價值形式四個階段，并最終產生

25、貨幣。37.信用風險、市場風險、流動性風險和操作風險中，（ ）的形成原因更加復雜，涉及范圍更加廣泛。A.信用風險B.市場風險C.流動性風險D.操作風險【答案】:C【解析】:與信用風險、市場風險和操作風險相比，流動性風險的形成原因更加復雜，涉及范圍更加廣泛，通常被視為一種綜合性風險。流動性風險的產生除了因為商業銀行的流動性計劃不完善外，信用風險、市場風險、操作風險等領域的管理缺陷同樣會導致商業銀行流動性不足，甚至引發風險擴散，造成整個金融系統出現流動性困難。38.某企業客戶已開立基本存款賬戶，因借款需要在某商業銀行新開立賬戶，該賬戶不必支取現金，該商業銀行正確的做法是（ ）。A.為該客戶開立企業

26、定期存款賬戶B.為該客戶開立基本存款賬戶C.為該客戶開立專用存款賬戶D.為該客戶開立一般存款賬戶【答案】:D【解析】:一般存款賬戶簡稱一般戶，是指存款人因借款或其他結算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業機構開立的銀行結算賬戶。一般存款賬戶可以辦理現金繳存，但不得辦理現金支取。39.按照出票人的不同，票據貼現可以分為（ ）。A.協議付息票據貼現B.銀行承兌匯票貼現C.轉貼現D.再貼現E.商業承兌匯票貼現【答案】:B|E【解析】:按出票人不同，票據貼現業務又可分為銀行承兌匯票貼現和商業承兌匯票貼現。銀行承兌匯票是指由承兌申請人簽發并向開戶銀行申請，經銀行審查同意承兌的商業匯票。商業承兌匯票

27、是指由付款人或收款人簽發，付款人作為承兌人承諾在匯票到期日，對收款人或持票人無條件支付匯票金額的票據。40.第一版巴塞爾資本協議的主要內容有（ ）。A.關于跨國銀行業的監管B.統一了監管資本定義C.確定了資本充足率的監管標準D.建立了資產風險的衡量體系E.正式監管權力【答案】:B|C|D【解析】:第一版巴塞爾資本協議確立了資本充足率監管的基本框架，第一次在國際上明確了資本充足率監管的三個要素，即監管資本定義、風險加權資產計算和資本充足率監管要求。第一版巴塞爾資本協議包含三個方面的內容：統一了監管資本定義；建立了資產風險的衡量體系；確定了資本充足率的監管標準。41.銀行從業人員與同業人員間的職業

28、操守包括（ ）。A.團結合作B.互相尊重C.交流合作D.同業競爭E.商業保密與知識產權保護【答案】:B|C|D|E【解析】:A項，舉報違法行為屬于銀行從業人員與同事間的職業操守。42.根據第三版巴塞爾資本協議的要求，儲備資本要求為（ ）。A.1%B.2%C.2.5%D.3.5%【答案】:C【解析】:第三版巴塞爾資本協議補充設置了2.5%的儲備資本要求，用于應對嚴重經濟衰退帶來的損失。43.商業匯票貼現對于貼現銀行來說（ ）。A.銀行提前收回墊支的商業成本B.銀行提前收回墊支的現金C.銀行成為票據的權利人D.票據到期，銀行可以取得票據所記載的金額E.是買進票據【答案】:C|D|E【解析】:票據貼

29、現是指商業匯票的合法持票人，在商業匯票到期以前為獲取票款，由持票人或第三人向金融機構貼付一定的利息后，以背書方式所作的票據轉讓。對于持票人來說，貼現是以出讓票據的形式，提前收回墊支的商業成本。對于貼現銀行來說，是買進票據，成為票據的權利人，票據到期，銀行可以取得票據所記載金額。44.下列行為中，（ ）不屬于持有、使用假幣罪的范疇。A.使用假幣購買商品B.將假幣存入銀行或者兌換其他貨幣C.使用假幣參與賭博D.以假幣作為資信證明【答案】:D【解析】:D項，持有、使用假幣罪中的使用應指使假幣直接進入流通領域，如將假幣作為資信證明給別人察看，應不屬于本罪中使用的范疇。45.下列表述符合商業銀行合規風險

30、管理目標的是（ ）。A.規避監管部門監管B.確保依法合規經營C.規避法律監管D.促進業務快速發展【答案】:B【解析】:合規風險管理是指銀行有效識別和監控合規風險，主動預防違規行為發生的動態過程。合規管理的目標是通過建立健全合規風險管理框架，實現對合規風險的有效識別和管理，促進全面風險管理體系建設，確保依法合規經營。46.下列選項中屬于通貨緊縮產生的原因之一是（ ）。A.貨幣供給過多B.經濟結構不合理，存在過多的無效供給C.外資流入增加D.有效需求過大【答案】:B【解析】:通貨緊縮是指經濟中貨幣供應量少于客觀需要量，社會總需求小于總供給，導致單位貨幣升值、價格水平普遍和持續下降的經濟現象。通貨緊

31、縮產生的原因有：貨幣供給減少。有效需求不足。供需結構不合理。由于經濟中存在不合理的擴張和投資，造成了不合理的供給結構和過多的無效供給，當積累到一定程度時必然加劇供求之間的矛盾，導致供過于求，產品價格下跌。國際市場的沖擊。對于開放度較高的國家，在國際經濟不景氣的情況下，國內市場也會受到很大的影響。主要表現在出口下降，外資流入減少，導致國內供給增加、需求減少，產品價格下降。47.從理論上講，銀行持有資本是為了覆蓋銀行所面臨的（ ）。A.極端損失B.預期損失C.非預期損失D.貸款損失【答案】:C【解析】:非預期損失是指在未來一段時間內，一定置信度（如99.9%）下，銀行承擔的風險可能超出預期損失的損

32、失水平。從風險管理的角度看，銀行承擔的非預期損失要靠銀行持有的資本進行覆蓋。48.對銀行業金融機構的設立申請，國務院銀行業監督管理機構應當在自收到申請文件之日起（ ）個月內作出批準或者不批準的書面決定。A.1B.3C.6D.9【答案】:C【解析】:對銀行業金融機構的設立申請，國務院銀行業監督管理機構應當在自收到申請文件之日起六個月內作出批準或者不批準的書面決定；對銀行業金融機構的變更、終止申請，應當在自收到申請文件之日起三個月內作出批準或者不批準的書面決定。49.下列選項中屬于銀行人員職務犯罪的有（ ）。A.挪用公款B.簽訂合同失職罪C.受賄D.金融詐騙罪E.貪污【答案】:A|B|C|E【解析

33、】:根據金融犯罪實施主體的不同，可以將金融犯罪劃分為針對銀行的犯罪和銀行人員職務犯罪。針對銀行的犯罪又稱為外部犯罪，主要包括破壞金融管理秩序罪、金融詐騙罪等；銀行人員職務犯罪又稱為內部犯罪，包括貪污、受賄、挪用公款、簽訂合同失職罪等。50.在不同的標準下，信用風險有不同的分類，關于信用風險，下列說法錯誤的是（ ）。A.非系統性信用風險可以采取分散的策略進行控制B.按照風險發生的形式，可分為結算前風險和結算后風險C.按照風險暴露特征和引起風險主體不同，可分為非零售信用風險暴露、零售信用風險暴露、股權信用風險暴露和其他信用風險暴露D.結算風險在外匯交易中較為常見【答案】:B【解析】:按照風險發生的

34、形式，可分為結算前風險和結算風險。結算前風險指的是交易對手在合約規定的結算日之前違約帶來的風險。結算風險作為一種特殊的信用風險，是指交易雙方在結算過程中一方支付了合同資金但另一方發生違約的風險。51.投標人和招標人或項目業主為了增加中標的機率，可以在項目投標人資格預審階段向商業銀行申請開出用以證明投標人在中標后可在承諾行獲得針對該項目的一定額度信貸支持的授信文件。這句話說的是商業銀行承諾業務中的（ ）。A.項目貸款承諾B.客戶授信額度C.信貸證明業務D.票據發行便利【答案】:C【解析】:開立信貸證明是應投標人和招標人或項目業主的要求，在項目投標人資格預審階段開出的用以證明投標人在中標后可在承諾

35、行獲得針對該項目的一定額度信貸支持的授信文件。信貸證明根據銀行承諾性質的不同，分為有條件的信貸證明和無條件的信貸證明兩類。52.下列關于計算活期存款利息的表述，正確的是（ ）。A.本金計息起點是分B.按季度結息C.一年一定按365天計算D.須執行人民銀行規定的同期限檔次存款利率【答案】:B【解析】:A項，存款的計息起點為元，元以下角分不計利息；B項，中國人民銀行關于人民幣存貸款計結息問題的通知中規定，從2005年9月21日起，我國對活期存款實行按季度結息，每季度末月的20日為結息日，次日付息；C項，銀行除仍可沿用普遍使用的每年360天（每月30天）計息期外，也可選擇將計息期全部化為實際天數計算利息，即每年為365天（閏年為366天），每月為當月公歷的實際天數；D項，只要不超過中國人民銀行同期限檔次存款利率上限，計結息規則由各銀行自行把握。53.持票人對支票出票人的權利期限是自出票日起（ ）個月。A.1B.24C.6D.3【答案】:C54.銀行業從業人員與同事之間應當團結合作，（ ）是符合這一要求的恰當做法。A.老員工向新員工介紹工作經驗B.客戶經