1、K/3 Cloud產(chǎn)品部K/3 Cloud V6.1產(chǎn)品培訓(xùn)-存貨核算產(chǎn)品框架介紹產(chǎn)品規(guī)劃思路產(chǎn)品框架與應(yīng)用價(jià)值系統(tǒng)應(yīng)用介紹系統(tǒng)整體應(yīng)用流程基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與控制策略系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置及其影響系統(tǒng)初始化存貨核算成本調(diào)整報(bào)表分析即時(shí)成本期末處理賬務(wù)處理提綱業(yè)務(wù)場(chǎng)景案例： 如上圖，藍(lán)海集團(tuán)是在美國(guó)納斯達(dá)克上市的中國(guó)企業(yè)，總部在上海，擁有昆山、太倉(cāng)、平江三家工廠，每家工廠自產(chǎn)自銷，自負(fù)盈虧。根據(jù)總部財(cái)務(wù)部的規(guī)劃及要求，藍(lán)海集團(tuán)按利潤(rùn)中心考核建立集團(tuán)內(nèi)部管理賬，即昆山工廠作為一個(gè)利潤(rùn)中心獨(dú)立核算、平江工廠與太倉(cāng)工廠作為一個(gè)利潤(rùn)中心獨(dú)立核算；以及按上市法人整體建立符合中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及美國(guó)納斯達(dá)克會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的兩套對(duì)外財(cái)務(wù)賬

2、。 思考：藍(lán)海集團(tuán)進(jìn)行企業(yè)信息化建設(shè)，應(yīng)該怎樣實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)部?jī)商棕?cái)務(wù)賬一套管理賬的需求？藍(lán)海集團(tuán)太倉(cāng)工廠平江工廠昆山工廠利潤(rùn)中心2需求分析需求：藍(lán)海集團(tuán)要求兩類賬：財(cái)務(wù)賬與管理賬。 財(cái)務(wù)賬要求把三家工廠作為一個(gè)整體統(tǒng)一核算，即按法人整體核算，如圖一；管理 賬要求按利潤(rùn)中心獨(dú)立核算，如圖二。 圖一 圖二采用中國(guó)準(zhǔn)則及美國(guó)準(zhǔn)則分別核算采用中國(guó)準(zhǔn)則核算利潤(rùn)中心1業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)流思考：依據(jù)同一套業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)處理多套成本賬，每套成本賬的核算方法及核算本位 幣都有可能不同，通過ERP怎么實(shí)現(xiàn)？從以上分析，要基于同一業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)做三套賬：昆山工廠太倉(cāng)工廠平江工廠財(cái)務(wù)賬-中國(guó)準(zhǔn)則財(cái)務(wù)賬-美國(guó)準(zhǔn)則管理賬-中國(guó)準(zhǔn)則系統(tǒng)元素抽象建立

3、抽象元素：業(yè)務(wù)組織、核算組織、核算體系、會(huì)計(jì)政策。 核算組織 （法人） 核算組織1（利潤(rùn)中心1） 核算組織2（利潤(rùn)中心2）業(yè)務(wù)組織1業(yè)務(wù)組織2業(yè)務(wù)組織3業(yè)務(wù)組織1業(yè)務(wù)組織2業(yè)務(wù)組織3會(huì)計(jì)政策（美國(guó)準(zhǔn)則）會(huì)計(jì)政策（中國(guó)準(zhǔn)則）企業(yè)財(cái)務(wù)核算制度法人核算體系管理核算體系元素概念及關(guān)系核算組織即會(huì)計(jì)主體，是指依據(jù)法人或利潤(rùn)中心的基本屬性劃分業(yè)務(wù)組織的核算范圍（可以理解為業(yè)務(wù)組織的上級(jí)組，是虛擬的財(cái)務(wù)組織）；會(huì)計(jì)核算體系簡(jiǎn)稱核算體系，是基于企業(yè)業(yè)務(wù)組織架構(gòu)劃分業(yè)務(wù)組織核算范圍的財(cái)務(wù)核算體系；會(huì)計(jì)政策依據(jù)國(guó)家（地區(qū)）會(huì)計(jì)準(zhǔn)則建立的企業(yè)財(cái)務(wù)核算制度，如資產(chǎn)折舊方法、折舊年限的選擇，存貨成本核算方法、核算維度的

4、設(shè)置等等。成本核算主體構(gòu)建根據(jù)以上分析，構(gòu)建案例的三套成本賬。如下圖：總結(jié)：核算體系、核算組織、會(huì)計(jì)政策決定成本核算總維度，實(shí)現(xiàn)成本流與物流的分離；核算體系對(duì)業(yè)務(wù)組織劃分口徑的不同與不同會(huì)計(jì)政策組合應(yīng)用可以實(shí)現(xiàn)多套成本核算方案，能滿足企業(yè)財(cái)務(wù)管理的不同需求！成本管理與總賬的集成核算體系核算組織會(huì)計(jì)政策1主賬簿副賬簿1副賬簿n會(huì)計(jì)政策2副賬簿1副賬簿2副賬簿n核算體系、核算組織、會(huì)計(jì)政策與賬簿之間的關(guān)系成本管理與總賬的集成本管理通過智能會(huì)計(jì)平臺(tái)將各“核算體系+核算組織+會(huì)計(jì)政策”維度下的成本數(shù)據(jù)傳遞到對(duì)應(yīng)需記賬的賬簿進(jìn)行賬務(wù)處理。成本管理核算體系核算組織會(huì)計(jì)政策副賬簿1副賬簿n主賬簿智能會(huì)計(jì)平臺(tái)

5、產(chǎn)品框架介紹產(chǎn)品規(guī)劃思路產(chǎn)品框架與應(yīng)用價(jià)值系統(tǒng)應(yīng)用介紹系統(tǒng)整體應(yīng)用流程基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與控制策略系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置及其影響系統(tǒng)初始化存貨核算成本調(diào)整報(bào)表分析即時(shí)成本期末處理賬務(wù)處理提綱存貨核算系統(tǒng)應(yīng)用框架應(yīng)用價(jià)值存貨核算應(yīng)用價(jià)值如下：既支持多工廠多組織成本核算，也支持單體組織成本核算；支持多核算體系多會(huì)計(jì)政策成本核算；支持多幣別多會(huì)計(jì)日歷成本核算；支持將存貨劃分不同核算范圍采用不同計(jì)價(jià)方法進(jìn)行成本核算；支持存貨成本按費(fèi)用項(xiàng)目分項(xiàng)核算；支持物料維度級(jí)的個(gè)別計(jì)價(jià)方法核算，如批號(hào)、BOM編號(hào)、倉(cāng)庫(kù)、倉(cāng)位、輔助屬性等；支持庫(kù)存單據(jù)生成憑證場(chǎng)景的成本核算（支持即時(shí)核算即時(shí)賬務(wù)的功能擴(kuò)展）；支持組織間交易業(yè)務(wù)的成本核算

6、；支持贈(zèng)品、不良品、廢品零成本核算；支持生產(chǎn)作業(yè)不良退料的殘值計(jì)算；支持物料計(jì)價(jià)方法的變更；支持物料核算維度的變更，如批號(hào)、BOM編號(hào)、輔助屬性等由影響成本變更為不影響。產(chǎn)品框架介紹產(chǎn)品規(guī)劃思路產(chǎn)品框架與應(yīng)用價(jià)值系統(tǒng)應(yīng)用介紹系統(tǒng)整體應(yīng)用流程基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與控制策略系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置及其影響系統(tǒng)初始化存貨核算成本調(diào)整報(bào)表分析即時(shí)成本期末處理賬務(wù)處理提綱系統(tǒng)整體應(yīng)用流程產(chǎn)品框架介紹產(chǎn)品規(guī)劃思路產(chǎn)品框架與應(yīng)用價(jià)值系統(tǒng)應(yīng)用介紹系統(tǒng)整體應(yīng)用流程基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與控制策略系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置及其影響系統(tǒng)初始化存貨核算成本調(diào)整報(bào)表分析期末處理賬務(wù)處理提綱核算范圍功能介紹業(yè)務(wù)價(jià)值核算范圍劃分依據(jù)有貨主、庫(kù)存組織、倉(cāng)庫(kù)、貨主+庫(kù)存組織及貨

7、主+倉(cāng)庫(kù)；支持按核算范圍設(shè)置計(jì)價(jià)方法，如加權(quán)平均法、移動(dòng)平均法及先進(jìn)先出法。考慮跨組織業(yè)務(wù)，不考慮具體儲(chǔ)存?zhèn)}庫(kù)，按貨主劃分成本核算范圍；不考慮跨組織業(yè)務(wù)，單按庫(kù)存組織或倉(cāng)庫(kù)劃分成本范圍核算；考慮跨組織業(yè)務(wù)，并按貨主及存儲(chǔ)地址劃分成本核算范圍。注意：若存在跨組織采購(gòu)、跨組織領(lǐng)料、跨組織銷售及跨組織調(diào)撥等業(yè)務(wù)時(shí)，劃分依據(jù)務(wù)必選擇貨主+倉(cāng)庫(kù)或貨主+庫(kù)存組織。若要求做到零成本出入庫(kù)管理劃分依據(jù)務(wù)必選擇貨主+倉(cāng)庫(kù)。核算范圍作為一個(gè)大的核算維度，當(dāng)只建立一個(gè)核算范圍時(shí)為總倉(cāng)核算即一個(gè)核算范圍編碼下包含所有的貨主+倉(cāng)庫(kù)，當(dāng)建立多個(gè)核算范圍即每個(gè)核算范圍編碼下只有一個(gè)貨主+倉(cāng)庫(kù)時(shí)為倉(cāng)庫(kù)間的分倉(cāng)核算；物料計(jì)價(jià)方

8、法功能介紹業(yè)務(wù)價(jià)值支持按單個(gè)物料、存貨類別及物料屬性設(shè)置計(jì)價(jià)方法；支持靈活的個(gè)別計(jì)價(jià)法應(yīng)用；支持加權(quán)平均法、移動(dòng)平均法及先進(jìn)先出法。對(duì)關(guān)鍵物料設(shè)置不同于所屬核算范圍的計(jì)價(jià)方法，如某個(gè)倉(cāng)庫(kù)整體按加權(quán)平均法核算，但對(duì)其中的某些物料或某類物料再單獨(dú)設(shè)置移動(dòng)平均法核算 注意：批量變更物料維度時(shí)，務(wù)必在創(chuàng)建組織批量反審核物料，變更后再批量審核，批量審核前不能核算。費(fèi)用項(xiàng)目功能介紹業(yè)務(wù)價(jià)值作為公共資料用于財(cái)務(wù)各領(lǐng)域統(tǒng)計(jì)費(fèi)用明細(xì)；作為成本分項(xiàng)核算的成本結(jié)構(gòu)構(gòu)成元素支持自定義費(fèi)用項(xiàng)目。用于統(tǒng)計(jì)費(fèi)用的費(fèi)用要素成本核算按經(jīng)濟(jì)用途或成本動(dòng)因歸集成本，按費(fèi)用項(xiàng)目分項(xiàng)核算。費(fèi)用項(xiàng)目即費(fèi)用要素，也是物料成本的構(gòu)成要素，存

9、貨成本類型決定著存貨成本的基本結(jié)構(gòu)，不能隨意禁用或者變更。依據(jù)管理的精細(xì)化程度設(shè)置費(fèi)用項(xiàng)目，一經(jīng)使用不允許刪除。退料殘值率設(shè)置功能介紹業(yè)務(wù)價(jià)值支持對(duì)退料單據(jù)上的部分物料單獨(dú)設(shè)置殘值率；存貨核算時(shí)殘值率優(yōu)先取物料明細(xì)殘值率。生產(chǎn)過程因人為因素、機(jī)器設(shè)備等原因?qū)е虏牧蠐p壞或報(bào)廢，退回倉(cāng)庫(kù)時(shí)需對(duì)其殘值進(jìn)行評(píng)估計(jì)量，成本核算時(shí)會(huì)根據(jù)出庫(kù)價(jià)*殘值率計(jì)算其退回倉(cāng)庫(kù)的價(jià)值。支持對(duì)退料單據(jù)進(jìn)行退料殘值設(shè)置；支持廢品和不良品，兩種庫(kù)存狀態(tài)；優(yōu)先獲取物料的殘值率，退料單物料成本=物料出庫(kù)成本*殘值率。成本政策功能介紹業(yè)務(wù)價(jià)值按會(huì)計(jì)政策設(shè)置存貨成本核算按費(fèi)用項(xiàng)目分項(xiàng)核算；按會(huì)計(jì)政策設(shè)置成本是否按含稅計(jì)算（僅企業(yè)內(nèi)部

10、管理可應(yīng)用此功能）；按會(huì)計(jì)政策選擇核算體系啟用即時(shí)成本。生產(chǎn)過程因人為因素、機(jī)器設(shè)備等原因?qū)е虏牧蠐p壞或報(bào)廢，退回倉(cāng)庫(kù)時(shí)需對(duì)其殘值進(jìn)行評(píng)估計(jì)量，成本核算時(shí)會(huì)根據(jù)出庫(kù)價(jià)*殘值率計(jì)算其退回倉(cāng)庫(kù)的價(jià)值。支持存貨核算按費(fèi)用項(xiàng)目分項(xiàng)核算及結(jié)轉(zhuǎn)；支持存貨核算按含稅金額進(jìn)行核算【僅企業(yè)內(nèi)部管理可應(yīng)用此功能】；建議在默認(rèn)會(huì)計(jì)政策，默認(rèn)核算體系啟用即時(shí)成本。產(chǎn)品框架介紹產(chǎn)品規(guī)劃思路產(chǎn)品框架與應(yīng)用價(jià)值系統(tǒng)應(yīng)用介紹系統(tǒng)整體應(yīng)用流程基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與控制策略系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置及其影響系統(tǒng)初始化存貨核算成本調(diào)整報(bào)表分析即時(shí)成本期末處理賬務(wù)處理提綱成本管理系統(tǒng)參數(shù)功能介紹業(yè)務(wù)價(jià)值按核算組織設(shè)置保存參數(shù)。詳細(xì)參數(shù)解析請(qǐng)參考帖子：每個(gè)獨(dú)立

11、核算的組織采用不同的核算系統(tǒng)參數(shù)。后臺(tái)參數(shù)【單據(jù)零成本時(shí)允許期末結(jié)賬】，主要處理企業(yè)的一些特殊場(chǎng)景，如受托加工客供料、配套件處理；產(chǎn)品框架介紹產(chǎn)品規(guī)劃思路產(chǎn)品框架與應(yīng)用價(jià)值系統(tǒng)應(yīng)用介紹系統(tǒng)整體應(yīng)用流程基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與控制策略系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置及其影響系統(tǒng)初始化存貨核算成本調(diào)整報(bào)表分析期末處理賬務(wù)處理提綱啟用存貨核算系統(tǒng)功能介紹業(yè)務(wù)價(jià)值按“核算體系+核算組織+會(huì)計(jì)政策”總核算維度啟用存核算系統(tǒng)，確定啟用會(huì)計(jì)期間。前提：1.啟用庫(kù)存組織； 2.設(shè)置核算范圍。啟用存貨核算系統(tǒng)進(jìn)行成本核算。說明：?jiǎn)⒂么尕浐怂阆到y(tǒng)前設(shè)置核算范圍的目的是：通過核算范圍覆蓋的庫(kù)存組織，確定初始核算數(shù)據(jù)的取數(shù)范圍。庫(kù)存組織的啟用時(shí)間決定

12、初始核算數(shù)據(jù)的取數(shù)來源：庫(kù)存組織的啟用時(shí)間在存貨核算啟用期間內(nèi)，初始核算數(shù)據(jù)取初始庫(kù)存列表中的數(shù)據(jù)；庫(kù)存組織的啟用時(shí)間在存貨核算啟用期間之前，則初始核算數(shù)據(jù)取庫(kù)存余額表中的數(shù)據(jù)。核算體系、核算組織、會(huì)計(jì)政策之間的匹配關(guān)系由會(huì)計(jì)政策基礎(chǔ)資料中指定的組織確定。初始核算數(shù)據(jù)錄入功能介紹業(yè)務(wù)價(jià)值按“核算體系+核算組織+會(huì)計(jì)政策”自動(dòng)獲取初始庫(kù)存數(shù)量，維護(hù)期初成本；支持批量引入期初成本；啟用存貨核算系統(tǒng)時(shí)存在期初庫(kù)存余額，以確保系統(tǒng)庫(kù)存數(shù)據(jù)的連貫性。外部引入步驟：1.獲取庫(kù)存期初數(shù)據(jù)；2.按引入模板引出數(shù)據(jù)；3.外部引入；在供應(yīng)鏈初始庫(kù)存列表維護(hù)好單價(jià)，獲取庫(kù)存期初數(shù)據(jù)時(shí)可同時(shí)獲取到數(shù)量和金額；更新數(shù)據(jù)

13、：當(dāng)庫(kù)存數(shù)據(jù)有變化時(shí)，可以重新獲取數(shù)據(jù)，以便庫(kù)存組織與存貨核算系統(tǒng)數(shù)量一致；反寫庫(kù)存：在“默認(rèn)核算體系+核算組織+默認(rèn)會(huì)計(jì)政策”維度下將初始庫(kù)存成本反寫初始庫(kù)存列表；若初始庫(kù)存數(shù)量較大建議分庫(kù)存組織、倉(cāng)庫(kù)分別獲取。初始化功能介紹業(yè)務(wù)價(jià)值按“核算體系+核算組織+會(huì)計(jì)政策”總核算維度結(jié)束系統(tǒng)初始化，前提:1.已啟用存貨核算系統(tǒng)；2.核算范圍已覆蓋完全；3.所覆蓋的庫(kù)存組織已結(jié)束 初始化；4.初始核算數(shù)據(jù)與庫(kù)存組織 數(shù)量對(duì)賬平衡。穩(wěn)定存貨核算系統(tǒng)正常使用的前置條件及數(shù)據(jù)結(jié)束初始化后才可以進(jìn)行出庫(kù)核算；若提示數(shù)量不一致需要重新獲取庫(kù)存期初數(shù)據(jù)。產(chǎn)品框架介紹產(chǎn)品規(guī)劃思路產(chǎn)品框架與應(yīng)用價(jià)值系統(tǒng)應(yīng)用介紹系統(tǒng)

14、整體應(yīng)用流程基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與控制策略系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置及其影響系統(tǒng)初始化存貨核算成本調(diào)整報(bào)表分析即時(shí)成本期末處理賬務(wù)處理提綱采購(gòu)入庫(kù)核算-自動(dòng)鉤稽核算功能介紹業(yè)務(wù)價(jià)值前提：必須滿足入庫(kù)單（退料單）下推標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)付單；勾選系統(tǒng)參數(shù)“采購(gòu)應(yīng)付單審核時(shí)自動(dòng)進(jìn)行入庫(kù)成本核算”。普通采購(gòu)，根據(jù)應(yīng)付供應(yīng)商的貨款確定物料采購(gòu)的成本；委外采購(gòu)，根據(jù)應(yīng)付加工廠商的加工費(fèi)用確定委外采購(gòu)物料的加工成本。入庫(kù)單下推應(yīng)付單審核時(shí)會(huì)創(chuàng)建勾稽日志，基于這個(gè)勾稽關(guān)系 ，將應(yīng)付單的金額計(jì)入對(duì)應(yīng)入庫(kù)單成本中。采購(gòu)入庫(kù)核算-采購(gòu)費(fèi)用分配功能介紹業(yè)務(wù)價(jià)值選擇可計(jì)入成本的費(fèi)用應(yīng)付單與采購(gòu)入庫(kù)單（退料單）進(jìn)行匹配，然后將費(fèi)用分配計(jì)入存貨成本；支持費(fèi)用應(yīng)

15、付單有指定入庫(kù)單時(shí)的自動(dòng)分配。按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，將物料采購(gòu)過程中發(fā)生的費(fèi)用計(jì)入存貨成本，如關(guān)稅、運(yùn)輸費(fèi)、裝卸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。庫(kù)存單據(jù)默認(rèn)加載1000條，后臺(tái)新增參數(shù)【庫(kù)存單據(jù)加載條數(shù)】支持大批量采購(gòu)費(fèi)用分配；支持一對(duì)一自動(dòng)分配，支持一對(duì)多手動(dòng)分配，支持跨期分配。采購(gòu)入庫(kù)核算功能介紹業(yè)務(wù)價(jià)值沒有勾選參數(shù)“采購(gòu)應(yīng)付單審核時(shí)自動(dòng)進(jìn)行入庫(kù)成本核算”時(shí)，補(bǔ)充入庫(kù)成本核算。核算多核算體系多會(huì)計(jì)政策下的入庫(kù)成本。自動(dòng)鉤稽核算及采購(gòu)費(fèi)用分配僅完成了“默認(rèn)核算體系+核算組織+默認(rèn)會(huì)計(jì)政策”維度下的入庫(kù)成本核算，當(dāng)存在多維度時(shí)，需根據(jù)采購(gòu)入庫(kù)單與應(yīng)付單的鉤稽關(guān)系補(bǔ)充入庫(kù)成本核算只有默認(rèn)核算體系+默認(rèn)會(huì)計(jì)政策會(huì)反寫采購(gòu)入

16、庫(kù)單列表成本價(jià)；出庫(kù)核算和成本計(jì)算已集成采購(gòu)入庫(kù)核算；后臺(tái)新增參數(shù)【重新入庫(kù)核算更新自動(dòng)暫估成本】，默認(rèn)不勾選，按采購(gòu)入庫(kù)單的金額和其他入庫(kù)單的成本價(jià)更新入庫(kù)成本暫估價(jià)；后臺(tái)新增參數(shù)【核算前先刪除未生成憑證的入庫(kù)成本調(diào)整單】，默認(rèn)不勾選。入庫(kù)成本維護(hù)功能介紹業(yè)務(wù)價(jià)值按單據(jù)類型進(jìn)行成本暫估；支持多個(gè)成本價(jià)來源，支持從組織間結(jié)算價(jià)目表獲取成本；支持多核算體系，多會(huì)計(jì)政策間引入成本價(jià)；支持批量外部引入。對(duì)入庫(kù)序列不確定成本的庫(kù)存單據(jù)進(jìn)行成本估價(jià)備注：若沒購(gòu)買產(chǎn)品成本核算模塊，則在此需手工維護(hù)生產(chǎn)入庫(kù)成本。已下推應(yīng)付單的入庫(kù)單和核算組織內(nèi)調(diào)撥不在暫估范疇；核算組織間的分布式調(diào)撥入庫(kù)單（普通）及調(diào)撥出庫(kù)

17、單（退貨）屬于入庫(kù)序列，取結(jié)算清單上的結(jié)算價(jià)格做為入庫(kù)成本；入庫(kù)成本維護(hù)后務(wù)必進(jìn)行出庫(kù)核算，在核算單據(jù)查詢中查看核算結(jié)果。零成本批量維護(hù)功能介紹業(yè)務(wù)價(jià)值批量更新零成本單據(jù)：按物料批量更新所有入庫(kù)序列的零成本單據(jù)的成本；批量修改暫估單據(jù)：按入庫(kù)單據(jù)類型對(duì)已暫估成本批量修改；獲取零成本物料：點(diǎn)擊獲取入庫(kù)序列零成本物料。入庫(kù)成本維護(hù)是按單據(jù)明細(xì)維護(hù)成本，效率較低，通過零成本批量維護(hù)按物料維護(hù)成本，同步批量更新單據(jù)成本僅對(duì)入庫(kù)序列暫估成本進(jìn)行維護(hù)；核算參數(shù)【零成本單據(jù)自動(dòng)取價(jià)】規(guī)則增加【零成本批量維護(hù)】和【組織間結(jié)算價(jià)目表】。委外入庫(kù)核算功能介紹業(yè)務(wù)價(jià)值委外加工的產(chǎn)品成本有兩部分組成：消耗委外發(fā)出物料

18、的材料成本及支付給加工廠商的加工費(fèi)用。加工費(fèi)由委外入庫(kù)單下推應(yīng)付單自動(dòng)核算；材料成本【成本計(jì)算】反寫；支持加工費(fèi)暫估；支持批量引入。按模板引出數(shù)據(jù)：支持批量引出引入；按單據(jù)體引出：支持按列表引出數(shù)據(jù)方便對(duì)材料成本與加工費(fèi)進(jìn)行分析；成本維護(hù)：未啟用產(chǎn)品成本核算時(shí)，可以批量對(duì)零成本材料成本進(jìn)行維護(hù)；未啟用產(chǎn)品成本核算時(shí)，材料成本需要在系統(tǒng)外手工計(jì)算；工序委外加工費(fèi)不在此核算。出庫(kù)成本核算功能介紹業(yè)務(wù)價(jià)值根據(jù)入庫(kù)成本按照核算范圍及物料計(jì)價(jià)方法核算出庫(kù)單據(jù)（如領(lǐng)料單、銷售出庫(kù)單）的出庫(kù)成本。出庫(kù)成本核算前合法檢查；按核算參數(shù)進(jìn)行出庫(kù)成本核算；詳細(xì)參數(shù)解析參考帖子：集成所有存貨核算前必做事項(xiàng)向?qū)В缫淹?/p>

19、成可省略；支持按部分核算范圍和部分物料進(jìn)行核算，進(jìn)行數(shù)據(jù)分析前時(shí)務(wù)必勾所以核算范圍和所有物料進(jìn)行出庫(kù)核算；出庫(kù)核算短暫動(dòng)進(jìn)行期末余額差異調(diào)整：支持加權(quán)平均法下的尾差調(diào)整；每次成本核算完畢后，務(wù)必打開合法性檢查報(bào)告，檢查是否存在錯(cuò)誤或不通過的狀態(tài)，這兩種狀態(tài)都會(huì)影響成本結(jié)果，尤其是存在不通過狀態(tài)時(shí)，系統(tǒng)直接終止計(jì)算。其他存貨核算功能介紹業(yè)務(wù)價(jià)值特殊業(yè)務(wù)的成本核算，如庫(kù)存狀態(tài)轉(zhuǎn)換、形態(tài)轉(zhuǎn)換、批號(hào)調(diào)整及組裝拆卸等業(yè)務(wù)出庫(kù)成本核算前合法檢查；由出庫(kù)成本核算時(shí)自動(dòng)處理；支持手工調(diào)整成本；組裝拆卸費(fèi)在各“核算體系+核算組織+會(huì)計(jì)政策”維度下都相同，只是因核算幣別不同而進(jìn)行了換算。當(dāng)出庫(kù)成本核算后，其他存貨

20、核算存在未核算到成本的情況，請(qǐng)勾選【出庫(kù)成本核算不更新已修改成本的核算單據(jù)成本】再重算一次。此種情況一般為復(fù)雜業(yè)務(wù)導(dǎo)致，后續(xù)版本將繼續(xù)優(yōu)化。定時(shí)核算功能介紹業(yè)務(wù)價(jià)值在系統(tǒng)閑時(shí)進(jìn)行核算，避免因核算耗費(fèi)大量系統(tǒng)資料，對(duì)業(yè)務(wù)產(chǎn)生不必要的影響；創(chuàng)建定時(shí)核算計(jì)劃，周期定時(shí)出庫(kù)核算；新增定時(shí)出庫(kù)成本核算；選擇核算體系+核算組織+會(huì)計(jì)政策，每個(gè)核算組織創(chuàng)建一個(gè)定時(shí)核算；核算后請(qǐng)打開合法性檢查報(bào)告，查看是否有異常情況。產(chǎn)品框架介紹產(chǎn)品規(guī)劃思路產(chǎn)品框架與應(yīng)用價(jià)值系統(tǒng)應(yīng)用介紹系統(tǒng)整體應(yīng)用流程基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與控制策略系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置及其影響系統(tǒng)初始化存貨核算成本調(diào)整報(bào)表分析即時(shí)成本期末處理賬務(wù)處理提綱成本調(diào)整功能介紹業(yè)務(wù)價(jià)值

21、入庫(kù)成本與發(fā)票有差額；異常余額調(diào)整；對(duì)以前期成本進(jìn)行調(diào)整；當(dāng)期單據(jù)生成憑證，對(duì)出庫(kù)核算產(chǎn)生的差異自動(dòng)調(diào)整；對(duì)期末余額的直接調(diào)整支持系統(tǒng)自動(dòng)生成及新增處理。支持期末余額的直接調(diào)整無需重新核算期末余額調(diào)整：只調(diào)整物料的期末結(jié)存，保存后可直接結(jié)賬，重新核算會(huì)自動(dòng)刪除；出單自動(dòng)生成的成本調(diào)整單只要重新核算會(huì)被刪除，并重新生成；已生成憑證重新核算前會(huì)必須刪除；采購(gòu)入庫(kù)調(diào)整單是由采購(gòu)入庫(kù)核算產(chǎn)生，即入庫(kù)成本與發(fā)票金額存在差額時(shí)，采購(gòu)入庫(kù)核算時(shí)會(huì)根據(jù)系統(tǒng)參數(shù)“應(yīng)付單與發(fā)票核算產(chǎn)生的差異計(jì)入存貨成本”產(chǎn)生采購(gòu)入庫(kù)調(diào)整單；生產(chǎn)出庫(kù)調(diào)整、委外出庫(kù)調(diào)整、銷售出庫(kù)調(diào)整、其他出庫(kù)調(diào)整、可以手工新增并支持指定來源單據(jù)；異

22、常余額調(diào)整由異常余額匯總表出單生成，此類單不允許手工做單。產(chǎn)品框架介紹產(chǎn)品規(guī)劃思路產(chǎn)品框架與應(yīng)用價(jià)值系統(tǒng)應(yīng)用介紹系統(tǒng)整體應(yīng)用流程基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與控制策略系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置及其影響系統(tǒng)初始化存貨核算成本調(diào)整報(bào)表分析即時(shí)成本期末處理賬務(wù)處理提綱核算單據(jù)查詢功能介紹業(yè)務(wù)價(jià)值按“核算體系+核算組織+會(huì)計(jì)政策”查詢所有核算單據(jù)的成本；對(duì)部分單據(jù)成本進(jìn)行修訂查詢核算單據(jù)的成本；對(duì)核算單據(jù)成本進(jìn)行修改；支持按訂單查詢成本，如按生產(chǎn)訂單查詢對(duì)應(yīng)的生產(chǎn)領(lǐng)料及生產(chǎn)入庫(kù)的成本。異常單據(jù)查看：統(tǒng)計(jì)單價(jià)小于等于0的數(shù)據(jù)；按貨主類型及單據(jù)類型匯總：對(duì)核算單據(jù)歸類匯總；成本維護(hù)：查看單據(jù)成本組成情況，修改單據(jù)成本；修改單據(jù)成本后務(wù)必重

23、新進(jìn)行出庫(kù)核算，否則將導(dǎo)致成本數(shù)據(jù)異常；核算單據(jù)查詢條件頁(yè)簽支持多種維度查詢；存貨核算匯總報(bào)告功能介紹業(yè)務(wù)價(jià)值查詢存貨出庫(kù)成本計(jì)算成功與否，如果不成功，告知用戶可能原因，以便準(zhǔn)確算出成本及期末結(jié)賬。查詢核算單據(jù)的成本；查詢物料出庫(kù)成本核算狀況；聯(lián)查錯(cuò)誤日志；聯(lián)查核算明細(xì)報(bào)告。只顯示核算異常及失敗存貨：僅顯示出庫(kù)成本核算不成功的物料；明細(xì)報(bào)告查詢：聯(lián)查物料的成本計(jì)算過程，出庫(kù)核算勾選【寫成本計(jì)算過程】才可以聯(lián)查到明細(xì)報(bào)告；錯(cuò)誤日志查詢：聯(lián)查錯(cuò)誤日志；存貨核算明細(xì)報(bào)告功能介紹業(yè)務(wù)價(jià)值了解成本計(jì)算的來龍去脈查詢物料成本計(jì)算的詳細(xì)過程出庫(kù)核算勾選【寫成本計(jì)算過程】時(shí)，查看存貨核算明細(xì)報(bào)告才有數(shù)據(jù)。存貨

24、收發(fā)存匯總表支持分組匯總；過濾界面選擇庫(kù)存維度時(shí)，條件頁(yè)簽支持按批號(hào)查詢；業(yè)務(wù)價(jià)值了解單個(gè)或連續(xù)幾個(gè)會(huì)計(jì)期間的存貨收發(fā)存匯總數(shù)據(jù)支持按期間查詢物料庫(kù)存維度的收入、發(fā)出、結(jié)存的匯總數(shù)據(jù)及聯(lián)查明細(xì)數(shù)據(jù)；支持按費(fèi)用項(xiàng)目查詢（存貨核算支持按費(fèi)用項(xiàng)目明細(xì)核算時(shí)）。功能介紹存貨收發(fā)存明細(xì)表業(yè)務(wù)價(jià)值可以從庫(kù)存管理維度及財(cái)務(wù)核算維度查詢單個(gè)或連續(xù)幾個(gè)會(huì)計(jì)期間的存貨收發(fā)存的明細(xì)數(shù)據(jù)按期間展示物料收發(fā)存的明細(xì)數(shù)據(jù)；根據(jù)明細(xì)聯(lián)查庫(kù)存單據(jù)；按費(fèi)用項(xiàng)目分項(xiàng)展示收發(fā)存明細(xì)數(shù)據(jù)（存貨核算支持按費(fèi)用項(xiàng)目明細(xì)核算）按庫(kù)存維度顯示：指按庫(kù)存、倉(cāng)位、批號(hào)等明細(xì)顯示，比核算維度更細(xì)；按核算維度顯示：指按核算范圍、貨主以及勾選影響成本

25、的物料維度；后一：存在多個(gè)維度時(shí)查看下一頁(yè)數(shù)據(jù)；前一：存在多個(gè)維度時(shí)查看前一頁(yè)數(shù)據(jù)；過濾界面顯示維度選擇庫(kù)存維度顯示時(shí)，條件頁(yè)簽支持按批號(hào)查詢；功能介紹異常余額匯總表業(yè)務(wù)價(jià)值存貨成本核算過程因系統(tǒng)或人為等因素導(dǎo)致期末余額中存在無數(shù)量有金額，有數(shù)量、無金額及費(fèi)用項(xiàng)目金額小于0等異常情況。查詢異常數(shù)據(jù)；對(duì)異常數(shù)據(jù)出單進(jìn)行成本調(diào)整；支持按庫(kù)存維度+費(fèi)用項(xiàng)目明細(xì)出單顯示有數(shù)量無金額的記錄：出單后成本調(diào)整單無金額，需手工維護(hù)；顯示無數(shù)量有金額的記錄：出單后成本調(diào)整單自動(dòng)審核；只顯示匯總行：勾選此參數(shù)不能出單；功能介紹產(chǎn)品維度利潤(rùn)分析表業(yè)務(wù)價(jià)值統(tǒng)計(jì)及分析產(chǎn)品銷售毛利及凈利情況支持從產(chǎn)品、客戶、銷售員、銷售

26、部門角度統(tǒng)計(jì)分析產(chǎn)品利潤(rùn)情況；支持跨期統(tǒng)計(jì)產(chǎn)品銷售利潤(rùn)并進(jìn)行分析支持分組匯總支持內(nèi)外部客戶分別查詢；數(shù)據(jù)來源于銷售出庫(kù)單和應(yīng)收單，單據(jù)上信息一致才會(huì)合并顯示在一行，如銷售員；功能介紹核算單據(jù)成本對(duì)比分析表業(yè)務(wù)價(jià)值存在多核算體系多會(huì)計(jì)政策時(shí)，對(duì)同一業(yè)務(wù)單據(jù)比對(duì)其在不同核算體系不同會(huì)計(jì)政策下的成本差異按期間選擇兩個(gè)不同的“核算體系+核算組織+會(huì)計(jì)政策”進(jìn)行業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)對(duì)比。對(duì)比前提：這兩個(gè)對(duì)比核算組織包含相同的業(yè)務(wù)組織。支持按單據(jù)編號(hào)進(jìn)行對(duì)比支持按單據(jù)類型進(jìn)行對(duì)比；功能介紹雜項(xiàng)出入庫(kù)明細(xì)表業(yè)務(wù)價(jià)值從財(cái)務(wù)角度統(tǒng)計(jì)及分析其他出庫(kù)單、其他入庫(kù)單的數(shù)據(jù)支持按期間或日期范圍進(jìn)行統(tǒng)計(jì)查詢支持分組匯總查詢功能介紹分

27、組匯總結(jié)合選項(xiàng)-公共參數(shù)-僅顯示匯總行數(shù)據(jù)，可顯示匯總數(shù)據(jù)入庫(kù)鉤稽匯總表業(yè)務(wù)價(jià)值從財(cái)務(wù)角度核對(duì)總賬與業(yè)務(wù)系統(tǒng)的應(yīng)付暫估數(shù)據(jù)查詢?nèi)霂?kù)單與應(yīng)付單鉤稽匯總情況；支持期初采購(gòu)入庫(kù)單、期初采購(gòu)?fù)肆蠁危还δ芙榻B當(dāng)采購(gòu)入庫(kù)單做暫估，應(yīng)付單沖暫估時(shí)，可以用期初未鉤稽金額和總賬的應(yīng)付暫估期初余額進(jìn)行核對(duì)；支持分組匯總；入庫(kù)鉤稽明細(xì)表業(yè)務(wù)價(jià)值鉤稽日志按報(bào)表進(jìn)行匯總顯示，方便查看入庫(kù)單成本構(gòu)成情況；完善應(yīng)付暫賬處理方式；查詢?nèi)霂?kù)單與應(yīng)付鉤稽明細(xì)情況；支持分組匯總查詢不使用發(fā)票的情況下支持應(yīng)付暫估月初一次沖回；功能介紹生產(chǎn)入庫(kù)暫估表：月底未鉤稽金額生成入庫(kù)暫估表，依據(jù)入庫(kù)暫估表生成暫估憑證，下月初一次性沖回；若應(yīng)付單

28、下推發(fā)票會(huì)產(chǎn)生入庫(kù)成本調(diào)整單，導(dǎo)致出現(xiàn)未鉤稽數(shù)量等于0，未鉤稽金額為負(fù)數(shù)，屬于正常情況；生產(chǎn)發(fā)料明細(xì)表業(yè)務(wù)價(jià)值統(tǒng)計(jì)及分析生產(chǎn)發(fā)料數(shù)據(jù)支持按期間或日期范圍進(jìn)行統(tǒng)計(jì)查詢支持分組匯總查詢支持簡(jiǎn)單生產(chǎn)領(lǐng)料、普通生產(chǎn)領(lǐng)料、生產(chǎn)線生產(chǎn)領(lǐng)料功能介紹支持按日期查詢或者按期間查詢；支持分組匯總，勾選選項(xiàng)中的參數(shù)【只顯示匯總行】；采購(gòu)明細(xì)表業(yè)務(wù)價(jià)值統(tǒng)計(jì)及分析采購(gòu)數(shù)據(jù)支持按期間或日期范圍進(jìn)行統(tǒng)計(jì)查詢；支持分組匯總查詢；功能介紹支持按日期查詢或者按期間查詢；支持分組匯總，勾選選項(xiàng)中的參數(shù)【只顯示匯總行】；銷售明細(xì)表業(yè)務(wù)價(jià)值統(tǒng)計(jì)及分析銷售數(shù)據(jù)支持按期間或日期范圍進(jìn)行統(tǒng)計(jì)查詢；支持分組匯總查詢；功能介紹支持按日期查詢或者

29、按期間查詢；支持分組匯總，勾選選項(xiàng)中的參數(shù)【只顯示匯總行】；委外發(fā)料明細(xì)表業(yè)務(wù)價(jià)值統(tǒng)計(jì)及分析采購(gòu)數(shù)據(jù)支持按期間或日期范圍進(jìn)行統(tǒng)計(jì)查詢；支持分組匯總查詢；功能介紹支持按日期查詢或者按期間查詢；支持分組匯總，勾選選項(xiàng)中的參數(shù)【只顯示匯總行】；產(chǎn)品框架介紹產(chǎn)品規(guī)劃思路產(chǎn)品框架與應(yīng)用價(jià)值系統(tǒng)應(yīng)用介紹系統(tǒng)整體應(yīng)用流程基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與控制策略系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置及其影響系統(tǒng)初始化存貨核算成本調(diào)整報(bào)表分析即時(shí)成本期末處理賬務(wù)處理提綱即時(shí)成本業(yè)務(wù)價(jià)值商貿(mào)企業(yè)產(chǎn)品出庫(kù)時(shí)即時(shí)統(tǒng)計(jì)銷售利潤(rùn)按核算體系+會(huì)計(jì)政策啟用即時(shí)成本；單據(jù)審核后觸發(fā)核算；支持即時(shí)成本重算功能介紹按庫(kù)存維度進(jìn)行核算；計(jì)價(jià)方法僅支持移動(dòng)平均法；建議在默認(rèn)核算體系

30、，默認(rèn)會(huì)計(jì)政策啟用即時(shí)成本。即時(shí)收發(fā)明細(xì)表業(yè)務(wù)價(jià)值查詢即時(shí)收發(fā)明細(xì)數(shù)據(jù)查詢從當(dāng)期會(huì)計(jì)期間的第一天至當(dāng)前系統(tǒng)日期的即時(shí)成本明細(xì)數(shù)據(jù)。功能介紹報(bào)表按庫(kù)存維度進(jìn)行展示；計(jì)價(jià)方法僅支持移動(dòng)平均法；核算單據(jù)成本差異表業(yè)務(wù)價(jià)值提供即時(shí)成本與實(shí)際成本的差異分析提供當(dāng)前核算期間實(shí)際成本和即時(shí)成本差異分析。功能介紹產(chǎn)品框架介紹產(chǎn)品規(guī)劃思路產(chǎn)品框架與應(yīng)用價(jià)值系統(tǒng)應(yīng)用介紹系統(tǒng)整體應(yīng)用流程基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與控制策略系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置及其影響系統(tǒng)初始化存貨核算成本調(diào)整報(bào)表分析即時(shí)成本期末處理賬務(wù)處理提綱期末關(guān)賬業(yè)務(wù)價(jià)值對(duì)貨主進(jìn)行關(guān)賬，不允許編輯、修改、刪除關(guān)賬日期之前的與成本相關(guān)的業(yè)務(wù)單據(jù)，以確保穩(wěn)定的成本核算數(shù)據(jù)。對(duì)核算組織下所有

31、業(yè)務(wù)組織(即貨主)進(jìn)行關(guān)賬；產(chǎn)品成本核算與存貨核算共用同一個(gè)關(guān)賬功能。注：為穩(wěn)定存貨核算及產(chǎn)品成本核算的數(shù)據(jù)環(huán)境，請(qǐng)?jiān)诔杀居?jì)算之前先進(jìn)行期末關(guān)賬！功能介紹結(jié)賬的前提是必須關(guān)賬；、關(guān)賬后必須再次出庫(kù)核算后才能結(jié)賬。期末結(jié)賬業(yè)務(wù)價(jià)值產(chǎn)品成本核算完畢后進(jìn)行期末結(jié)賬，即關(guān)閉當(dāng)前賬期并開啟下一賬期。產(chǎn)品成本核算與存貨核算共用同一個(gè)關(guān)賬功能。按“核算體系+核算組織+會(huì)計(jì)政策”進(jìn)行結(jié)賬及反結(jié)賬；產(chǎn)品成本核算與存貨核算共用同一個(gè)期末結(jié)賬功能功能介紹結(jié)賬提示負(fù)單價(jià)，可以在核算單據(jù)查詢中勾選【異常單據(jù)查看】查詢?nèi)棵骷?xì)；結(jié)賬提示負(fù)庫(kù)存，可以參考論壇帖子：結(jié)賬前存貨必須已關(guān)賬；出庫(kù)成本核算后如果產(chǎn)生了新的單據(jù)在當(dāng)期，如應(yīng)付開票核算產(chǎn)生的成本調(diào)整單，必須重新核算，才能結(jié)賬。產(chǎn)品框架介紹產(chǎn)品規(guī)劃思路產(chǎn)品框架與應(yīng)用價(jià)值系統(tǒng)應(yīng)用介紹系統(tǒng)整體應(yīng)用流程基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與控制策略系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置及其影響系統(tǒng)初始化存貨核算成本調(diào)整報(bào)表分析即時(shí)成本期末處理賬務(wù)處理提綱賬務(wù)處理生成憑證前在智能會(huì)計(jì)平臺(tái)配置憑證模板；反結(jié)賬到