1、績效考核方案績效考核方案目目 錄錄一、企業執行一、企業執行KPIKPI的意義及考核的范圍的意義及考核的范圍二、二、KPIKPI績效指標的來源績效指標的來源三、三、KPIKPI指標分解過程指標分解過程四、考核指標數據提供資源四、考核指標數據提供資源五、考核中可能造成的問題五、考核中可能造成的問題六、績效考核執行計劃六、績效考核執行計劃一、企業執行KPI的意義及考核的范圍( (一) )、KPIKPI考核的意義1、KPI績效考核體系是為實現企業財務及管理目標而設定的戰略管理工具，也是衡量公司及各部門工作目標達成、組織和人員行為績效的關鍵指標體系。2、關鍵業績指標是依據企業組織、成員行為與戰略目標之間

2、的價值創造關系、因素因果關系建立起來的指標體系。3、通過KPI考核體系，可以有效的將公司整體的財務及管理目標與廣大員工，尤其是中、高層員工的工作目標、業績相聯系，從而實現共贏的良好的局面。同時，也為員工的升職、調薪等一系列人事管理工作，提供有力的數據支持，創造公平、公正、公開的人事管理環境。（二）、考核范圍： KPI績效考核是對公司戰略目標進行層層分解，所以KPI主要是針對公司的中、高管理人員和關鍵崗位及研發負責人員來制定的。非關鍵崗位的考核方式可以采取關鍵事件法、個人績效承諾法、等級分布法等其他方法來進行。 參考原理： 1、KPI符合一個重要的管理原理：“二八原理”。在一個企業的價值創造過程

3、中，存在著“20/80”的規律，即20%的骨干人員創造企業80%的價值；故關鍵崗位的績效考核尤其重要。 2、 “二八原理”同樣適用于工作目標衡量中，即 80%的工作任務是由20%的關鍵行為完成的。因此，必須抓住20%的關鍵行為做為核心指標，對之進行分析和衡量，這樣就能抓住業績評價的重 。二、二、KPI績效指標的來源績效指標的來源（一）、KPI考核方法： 通常比較科學的KIP是結合BSC（平衡計分卡）來進行考核的，BSC的特點就是主要體現在4個方面：財務管理方面、客戶管理方面、內部管理方面、員工學習成長方面作為維度，賦給總的權重，然后再將KPI的戰略目標在這4個維度進行精心細劃，簡練、量化。故此

4、健全的績效考核方法是需要財務部門的介入，對關鍵部門的關鍵業績指標進行整體的監控及提供有效的數據統計支持，才能體現考核數據的真實性及有效性。 KPI+BSC財務管理客戶管理內部管理學習成長（二）、指標來源：戰略目標：目標管理體系的制定是一個明確怎樣達到目標的過程！公司年度經營目標年度銷售收入利潤增長率市場占有率品牌建設客戶滿意度1、公司年度目標依據以往關鍵要素參考數據而制定；2、關鍵要素的目標展開是依據各職能部門資源的提供，以最終達到公司整體營利目標。年度經營目標：目標體系的建立應采取從上而下進行逐層的分解！公司目標各職能部門關鍵崗位經營運作部門市場部外銷部研發、采購、品質、財務、行政一級指標二

5、級指標三級指標關鍵崗位員工三、三、KPI指標的分解過程指標的分解過程說明：說明：公司董事會首先必須確定年度經營目標（如營業額、利潤、銷售增長率、市公司董事會首先必須確定年度經營目標（如營業額、利潤、銷售增長率、市場占有率、新產品貢獻率）等為一級指標，然后組織各部門進行層層分解，分解出場占有率、新產品貢獻率）等為一級指標，然后組織各部門進行層層分解，分解出來的指標是二級來的指標是二級KPI指標總經理將經營目標的任務下派到各部門經理，部門經理再指標總經理將經營目標的任務下派到各部門經理，部門經理再將部門目標任務下派至部門關鍵崗位人員，使之成為三級指標。將部門目標任務下派至部門關鍵崗位人員，使之成為

6、三級指標。 四、考核指標數據提供資源四、考核指標數據提供資源（一）關鍵指標提列：（一）關鍵指標提列：1 1、經營運作部門指標、經營運作部門指標: :由財務部匯整歷史數據提供參考，并輔助經營部門對指標進由財務部匯整歷史數據提供參考，并輔助經營部門對指標進行逐級的分解，以分解到月為目標。行逐級的分解，以分解到月為目標。2 2、各職能部門指標：職能部門指標依據經營目標指標數據相結合來擬定，并參考、各職能部門指標：職能部門指標依據經營目標指標數據相結合來擬定，并參考ISOISO體系管理關鍵指標進行提列。體系管理關鍵指標進行提列。（二）、指標考核數據提列：（二）、指標考核數據提列：項次項次考核部門考核部

7、門來源數據提供單位來源數據提供單位1 1市場部市場部財務部財務部2 2外銷部外銷部財務部財務部3 3研發部、結構部研發部、結構部物控部、品質部物控部、品質部4 4品質部、售后處品質部、售后處物控部、研發部、品質部物控部、研發部、品質部5 5物控部、倉儲處物控部、倉儲處采購部、財務部、市場部、外銷部采購部、財務部、市場部、外銷部6 6采購部采購部財務部、物控部、品質部財務部、物控部、品質部7 7財務部財務部各職能部門各職能部門8 8行政部行政部各職能部門各職能部門說明：每個部門考核指標的達成率，統計數據均由相關工作對接部門或財務部提供，本部門對數據有異議可以復核，此舉有利于數據正確性及有效性，從

8、而避免了本部門避重就輕，自己給自己的考核打分的情況出現。五、考核中可能造成的問題五、考核中可能造成的問題1、考核指標涉及面廣，目前仍有一部分數據需要手工統計和計算，考核數據收集工 作量較大，有些可能無相關數據庫進行支持，故在一定程度上，會增加部門，尤 其是財務、采購、人事行政部門的統計工作的工作量。2、在考核執行中，因各指標達成率與相關部門工作緊密的聯系在一起，所以有可能 會引起部門與部門之間出現矛盾，影響合作關系。相對而言，處于弱勢部門的工 作環節考核結果會比較差，可能會使人員壓力大，并進一步導致員工離職率的上 升。3、執行考核后，由于強制排列原則的影響，對于考核處于末位或考核結果較差的員

9、工，會造成起心理上的不平衡，抱怨增加。4、部分部門的抵制或者不配合，會造成考核結果的偏差或難以進行。總結：考核執行過程中，部門負責人需與下屬保持密切的溝通及協調，考核指標若連續2-3個月都無法達成，需提出導致原因及解決方法，及業務相關聯部門需要支援事項，輔助解決員工工作效率，以安撫員工情緒，輔導員工能力提升。六、績效考核執行計劃六、績效考核執行計劃項次項次完成時間完成時間部門指標類型部門指標類型責任部門責任部門設定參考數據設定參考數據數據數據/ /資料資料提供部門提供部門1 12 2月月1313日日公司年度總營業目標公司年度總營業目標公司董事會公司董事會/ /高層領導高層領導公司往年營業利潤分

10、析公司往年營業利潤分析表表財務部財務部2 22 2月月1515日日績效考核指標制定及分解培訓績效考核指標制定及分解培訓行政部行政部績效考核培訓方案績效考核培訓方案行政部行政部3 32 2月月1616日日經營指標（營業額、出貨數量、銷經營指標（營業額、出貨數量、銷售增長率、客戶滿意度、市場占有售增長率、客戶滿意度、市場占有率、新產品貢獻率等）率、新產品貢獻率等）市場部市場部外銷部外銷部歷史數據歷史數據市場部市場部/ /財務部財務部4 42 2月月1717日日各部門依據經營指標進行分析部門各部門依據經營指標進行分析部門指標指標各部門各部門公司營利指標公司營利指標財務部財務部5 52 2月月2020日至日至2 2月月2424日日各部門指標扣分原則及考核數據來各部門指標扣分原則及考核數據來源確定源確定行政部行政部財務部財務部結合結合ISOISO質量目標質量目標品質部品質部財務部財務部（二）、考核范圍： KPI績效考核是對公司戰略目標進行層層分解，所以KPI主要是針對公司的中、高管理人員和關鍵崗位及研發負責人員來制定的。非關鍵崗位的考核方式可以采取關鍵事件法、個人績效承諾法、等級分布法等其他方法來進行。 參考原理： 1、KPI符合一個重要