1、1建設項目全過程造價咨詢規程建設項目全過程造價咨詢規程27188307 CECA/GC4-2009解讀與解讀與應用操作實務應用操作實務天津理工大學管理學院 ：院長 教授 博士生導師公共項目與工程造價研究所 ：所長主講主講: :國家級教學名師國家級教學名師 尹貽林尹貽林 教授教授2主要內容主要內容一、中國工程造價咨詢業發展現狀與開展全過程造價咨詢一、中國工程造價咨詢業發展現狀與開展全過程造價咨詢的必要性的必要性二、二、 建設項目全過程造價咨詢規程建設項目全過程造價咨詢規程解讀解讀三、案例：新型管理工具在全過程造價咨詢中的應用三、案例：新型管理工具在全過程造價咨詢中的應用3一、中國造價咨詢業發展現

2、狀與開展全過程造價咨詢的必一、中國造價咨詢業發展現狀與開展全過程造價咨詢的必要性要性1.工程造價咨詢服務范圍狹窄工程造價咨詢服務范圍狹窄（一）中國工程造價咨詢業發展現狀傳統某一階段傳統某一階段的造價咨詢的造價咨詢全過程造價全過程造價咨詢咨詢計量計量計價計價合同管理、合同管理、合同糾紛合同糾紛投融資服務投融資服務財務顧問財務顧問公共建筑、一般公共建筑、一般工業廠房、房地工業廠房、房地產開發等常規建產開發等常規建設工程設工程專業化程度高、專業化程度高、技術復雜的建技術復雜的建設工程設工程服務范圍的拓展服務層次的拓展服務領域的拓展4（一）中國工程造價咨詢業發展現狀（一）中國工程造價咨詢業發展現狀內地

3、香港公司機制大多采用有限責任制，對其債務承擔有限責任，責任風險較小。大多為合伙人制，對其債務承擔無限責任，責任風險較大。信譽信譽一般，公正性一般信譽較佳，公正性較好專營性專營類工程造價咨詢企業比例偏小，全國甲級工程造價咨詢企業中，專營類僅占49%。都是專業專營類工程造價咨詢企業服務范圍大多數企業服務范圍：工程造價咨詢工程投資咨詢工程招標代理部分企業還從事以下業務：司法鑒定業務造價信息服務少數企業從事以下業務：工程項目管理建筑領域計算機軟件開發、銷售主要業務：工料測量服務造價資料庫工程項目管理價值研究及管理風險分析和管理施工管理設施管理合同草擬及詮釋施工程序編排及分析糾紛調解、排解服務內地與香港

4、工程造價咨詢企業業務比較內地與香港工程造價咨詢企業業務比較5（一）中國工程造價咨詢業發展現狀（一）中國工程造價咨詢業發展現狀決策決策設計設計交易階段交易階段施工施工竣工竣工僅僅計算投資估算，不參與項目方案確定。僅僅計算概算定額，不參與設計比選和設備、材料選型以及限額設計等重大決策管理工作。計算標底價，不參與項目的開標、評標、決標活動，對合同方式選擇、合同內容、條件草擬與商簽介入很少。從事施工圖預算審查，在工程設計變更、合約管理與索賠、工程款支付等項工作的管理中參與的程度不夠。只是按照竣工圖紙、資料，計算最后造價，不參與竣工驗收、投資和指標分析、對數據進行積累和發布我國目前全過程造價管理現狀我國

5、目前全過程造價管理現狀6（一）中國工程造價咨詢業發展現狀（一）中國工程造價咨詢業發展現狀2.咨詢取費標準偏低咨詢取費標準偏低表表 部分省市工程造價咨詢收費標準部分省市工程造價咨詢收費標準收費項目收費基數(萬元)（差額定率累進收費）費率（）500以下50010001000500050001000010000以上編制投資估算總投資0.71.10.60.90.40.60.20.450.10.3編制設計概算總投資1.13.50.930.620.451.10.30.9編制施工圖預算工程造價2.562.35.01.94.313.60.53.6編制竣工結算工程造價1.070.95.50.74.30.64.0

6、0.54.0施工階段全過程造價控制工程總造價8117.594.481.57.00.56.5工程造價糾紛鑒定鑒定標的2.7132.5112.18.01.941.747l 國外，如英國工程咨詢業服務收費政府沒有統一規定，但國外，如英國工程咨詢業服務收費政府沒有統一規定，但行業協會有統一要求，工料測量師行受雇于業主，針對工行業協會有統一要求，工料測量師行受雇于業主，針對工程規模大小、難易程度，按總投資的程規模大小、難易程度，按總投資的0.5%0.5%3%3%收費，其收收費，其收費標準是較高的。費標準是較高的。l 從上表中可以看出，施工階段全過程造價控制及糾紛鑒定從上表中可以看出，施工階段全過程造價控

7、制及糾紛鑒定業務費率較高，但最高才達到業務費率較高，但最高才達到1.3%1.3%，與國外相比還是較低。，與國外相比還是較低。l 另外，另外，由于合同文本的不完善、咨詢服務中的壓價等原因，由于合同文本的不完善、咨詢服務中的壓價等原因，實際的咨詢費用可能比規定的標準還要低實際的咨詢費用可能比規定的標準還要低。l 從長遠看，低報酬不可能提供穩定的優質服務，也不可能從長遠看，低報酬不可能提供穩定的優質服務，也不可能培育出高水平的行業隊伍。因此，需要開展全過程造價咨培育出高水平的行業隊伍。因此，需要開展全過程造價咨詢，提高行業報酬率。詢，提高行業報酬率。從上表得出結論：8（一）中國工程造價咨詢業發展現狀

8、（一）中國工程造價咨詢業發展現狀3.執業定位不夠準確執業定位不夠準確 按照國際慣例，造價工程師應以按照國際慣例，造價工程師應以工程技術為基礎，提供管理類咨工程技術為基礎，提供管理類咨詢服務。詢服務。 但是，目前我國社會上大多認為，造價工程師的執業只是工程計但是，目前我國社會上大多認為，造價工程師的執業只是工程計價服務（包括工程概預算編制、工程標底或招標控制價編制、投標報價服務（包括工程概預算編制、工程標底或招標控制價編制、投標報價編制、合同價格確定等）。加之我國工程咨詢管理體制尚不健全，價編制、合同價格確定等）。加之我國工程咨詢管理體制尚不健全，造成造價工程師在現實中的執業定位主要集中在造成造

9、價工程師在現實中的執業定位主要集中在工程設計、招投標和工程設計、招投標和施工階段施工階段，并且主要是以提供，并且主要是以提供工程計價服務工程計價服務為主。為主。決策階段決策階段設計階段設計階段施工階段施工階段竣工階竣工階段段時間時間工作量曲線工作量曲線項目運行項目運行造價師工作量造價師工作量招投標階招投標階段段9（一）中國工程造價咨詢業發展現狀（一）中國工程造價咨詢業發展現狀4.咨詢服務水平有待進一步提高咨詢服務水平有待進一步提高質量管理質量管理的重要性的重要性信息管理與信息管理與檔案管理的檔案管理的重要性重要性組織管理組織管理的重要性的重要性高素質從業人員缺乏高素質從業人員缺乏工程造價管理咨

10、詢是一項涉及到工工程造價管理咨詢是一項涉及到工程技術、經濟、管理、法律等多學科的專業性很強的活動，程技術、經濟、管理、法律等多學科的專業性很強的活動，因而需要大量以工程技術為基礎，掌握工程經濟、管理、法因而需要大量以工程技術為基礎，掌握工程經濟、管理、法律等方面知識和技能的復合型人才。律等方面知識和技能的復合型人才。組織管理水平有待提高組織管理水平有待提高大多數企業缺乏科學規范的管理大多數企業缺乏科學規范的管理制度，如內部核算、人員管理、進度安排等都未形成完善的制度，如內部核算、人員管理、進度安排等都未形成完善的管理制度。管理制度。咨詢服務質量有待提高咨詢服務質量有待提高在咨詢服務中，基本上沒

11、有對咨在咨詢服務中，基本上沒有對咨詢項目進行時間管理和成本管理，導致咨詢成果不能按時交詢項目進行時間管理和成本管理，導致咨詢成果不能按時交付，咨詢成本也隨著時間的延長而大量增加，造成委托方的付，咨詢成本也隨著時間的延長而大量增加，造成委托方的不滿。不滿。工程造價資料的積累亟需加強工程造價資料的積累亟需加強進行技術經濟分析往往只進行技術經濟分析往往只靠個人經驗數據的積累，許多單位并未意識到資料積累的重靠個人經驗數據的積累，許多單位并未意識到資料積累的重要性要性10（二）全過程造價管理咨詢的必要性（二）全過程造價管理咨詢的必要性1.解決縱向信息不對稱解決縱向信息不對稱業主承包商結果：交易可能產生不

12、公平交易可能產生不公平買方資源不能得到優化配置買方資源不能得到優化配置解決方案：業主借助造價咨詢人員的知識和經驗，彌補自身信息劣勢；對承包商進行監督和控制。 信息不對稱11（二）全過程造價管理咨詢的必要性（二）全過程造價管理咨詢的必要性2.解決橫向信息不對稱解決橫向信息不對稱結果：信息流通不暢解決方案： 前階段 后階段 信息不對稱增強各階段造價管理的銜接，使各個階段的成果更容易直接監督、檢查；增強業主對項目的控制能力，從而業主要求的目標更容易完成。 123.節約交易費用節約交易費用（二）全過程造價管理咨詢的必要性（二）全過程造價管理咨詢的必要性 工程造價管理中分階段造價管理的主要缺陷是交易費用

13、過大，主要體現為信息費用，各階段造價管理的結果相互之間聯系緊密，因此如果想獲得其他階段的信息就需要付出很高的信息費用。4.解決分階段造價管理的投資失控解決分階段造價管理的投資失控 目前的造價管理處于階段性的管理模式，缺乏建設項目全過程造價管理的意識，導致 “結算超預算、預算超概算、概算超估算” ；同時不能夠很好的協調質量、成本、進度三者之間的關系，容易導致業主投資失控。13（二）全過程造價管理咨詢的必要性（二）全過程造價管理咨詢的必要性5.我國造價咨詢機構應對國際競爭的需要我國造價咨詢機構應對國際競爭的需要 我國政府在加入WTO多邊談判中涉及建設領域承諾：2005年之后允許設立外商獨資的工程造

14、價咨詢機構。這無疑對中國的工程造價咨詢業帶來了挑戰。同時，由于中國的造價咨詢業起步較晚，發展時間短，行業成熟度低，急需與國外的工程造價咨詢業接軌。14二、二、 建設項目全過程造價咨詢建設項目全過程造價咨詢規程規程解讀解讀（一）（一）（三）（三）（二）（二）本本規程規程總體介紹總體介紹全過程造價咨詢項目要素管理實務全過程造價咨詢項目要素管理實務全過程造價咨詢項目各階段管理實務全過程造價咨詢項目各階段管理實務151 1總 則 6 6交易階段2 2術語6.16.1招標文件與合同相關條款的擬定3 3一般規定6.26.2工程量清單與招標控制價編制3.13.1任務、內容和階段劃分6.36.3投標報價分析3

15、.23.2項目組織與實施6.46.4工程合同價款的確定3.33.3風險管理7 7施工階段3.43.4信息管理7.17.1工程預付款3.53.5質量管理7.27.2工程計量支付3.63.6檔案管理7.37.3工程變更4 4決策階段7.47.4過程索賠4.14.1投資估算的編制與審查7.57.5偏差調整4.24.2建設項目的經濟評價8 8竣工驗收5 5設計階段8.18.1工程竣工結算5.15.1設計概算的編制與審核8.28.2工程竣工決算5.25.2施工圖預算的編制與審核附：條文說明目 錄 16（一）本（一）本規程規程總體介紹總體介紹編制目的編制目的l加強行業的自律管理加強行業的自律管理l規程工程

16、造價咨詢企業承擔建設項目全過程造價咨詢的內規程工程造價咨詢企業承擔建設項目全過程造價咨詢的內容、范圍、格式、深度要求和質量標準容、范圍、格式、深度要求和質量標準l提高全過程工程造價管理咨詢的成果質量提高全過程工程造價管理咨詢的成果質量適用范圍適用范圍工程造價咨詢企業、注冊造價工程師、造價員工程造價咨詢企業、注冊造價工程師、造價員各地方造價管理協會、中國建設工程造價管理協會各專業委員會各地方造價管理協會、中國建設工程造價管理協會各專業委員會（1.0.3）從事新建、擴建、改建等建設項目全過程造價管理咨）從事新建、擴建、改建等建設項目全過程造價管理咨詢的咨詢服務詢的咨詢服務（1.0.3）新建、擴建、

17、改建等建設項目工程造價成果監督檢查）新建、擴建、改建等建設項目工程造價成果監督檢查17（一）本（一）本規程規程總體介紹總體介紹何謂何謂全過程造價全過程造價管理管理咨詢咨詢？ （2.0.5）受委托方的委托，運用工程造價管理的知識和技術，為尋求解決建設項目決策、設計、交易、施工、結算決策、設計、交易、施工、結算等各個階段工程造價管理的最佳途徑而提供的智力服務。注意：全過程造價咨詢與全過程造價管理咨詢的區別注意：全過程造價咨詢與全過程造價管理咨詢的區別全過程造價咨詢一般不包括可行性研究、設計及施工全過程造價咨詢一般不包括可行性研究、設計及施工方案的優化建議、融資方案的建議等方面的內容。方案的優化建議

18、、融資方案的建議等方面的內容。建議：本建議：本規程規程名稱改為名稱改為建設項目全過程造價管理咨詢規程建設項目全過程造價管理咨詢規程18（一）本（一）本規程規程總體介紹總體介紹全過程工程造價管理咨詢的任務（全過程工程造價管理咨詢的任務（3.1.1） 實現整個建設項目工程造價有效控制與調整，縮小投資偏差，控制投資風險，協助建設單位進行建設投資的合理籌措與投入，確保工程造價的控制目標。 全過程各階段的劃分（全過程各階段的劃分（3.1.2）決策決策階段階段設計設計階段階段交易交易階段階段施工施工階段階段竣工竣工階段階段注：工程招投標注：工程招投標工程交易工程交易（工程交易：涵蓋范圍更（工程交易：涵蓋范

19、圍更廣，也包括除招投標方式之外的其他交易方式）廣，也包括除招投標方式之外的其他交易方式）19（一）本（一）本規程規程總體介紹總體介紹要素管理要素管理全過程全過程參與參與主體主體決策決策階段階段設計設計階段階段交易交易階段階段施工施工階段階段竣工竣工階段階段3.1任務、內容和階段劃分（范圍管理）任務、內容和階段劃分（范圍管理）3.2 項目組織與實施（組織管理）項目組織與實施（組織管理）3.3 風險管理風險管理3.4信息管理信息管理3.5 檔案管理檔案管理全過程造價全過程造價咨詢實施主咨詢實施主體體全過程造價咨全過程造價咨詢監督主體詢監督主體20（3.1.3）3.設計概算的設計概算的編制、審核與編

20、制、審核與調整；調整；4.施工圖預算施工圖預算的編制或審核；的編制或審核；13.提出工程設提出工程設計、施工方案計、施工方案的優化建議，的優化建議，各方案工程造各方案工程造價的編制與比價的編制與比選；選；（一）本（一）本規程規程總體介紹總體介紹決策階段決策階段設計階段設計階段交易階段交易階段施工階段施工階段竣工階段竣工階段（3.1.3）1.建設項目投建設項目投資估算的編制、資估算的編制、審核與調整；審核與調整；2.建設項目經建設項目經濟評價濟評價14.協助建設單協助建設單位進行投資分位進行投資分析、風險控制，析、風險控制，提出融資方案提出融資方案的建議的建議（3.1.3）5.參與工程招標參與工

21、程招標文件的編制；文件的編制；6.施工合同的相施工合同的相關造價條款的擬關造價條款的擬定；定；7.招標工程工程招標工程工程量清單的編制；量清單的編制；8.招標工程招標招標工程招標控制價的編制或控制價的編制或審核；審核；9.各類招標項目各類招標項目投標價合理性的投標價合理性的分析；分析；（3.1.3）10.建設項目建設項目工程造價相關工程造價相關合同履行過程合同履行過程的管理；的管理；11.工程計量工程計量支付的確定，支付的確定，審核工程款支審核工程款支付申請，提出付申請，提出資金使用計劃資金使用計劃建議；建議；12.施工過程施工過程的設計變更、的設計變更、工程簽證和工工程簽證和工程索賠的處理；

22、程索賠的處理；（3.1.3）15.各類工各類工程的竣工結程的竣工結算審核；算審核；16.竣工決竣工決算的編制與算的編制與審核；審核；17.建設項建設項目后評價；目后評價；18.建設單建設單位委托的其位委托的其他工作他工作。 全過程造價管理咨詢的主要工作：全過程造價管理咨詢的主要工作：21（一）本（一）本規程規程總體介紹總體介紹本本規程規程與與建設工程工程量清單計價規范建設工程工程量清單計價規范GB50500-2008的銜接的銜接術語術語銜接銜接在17個術語中，其中有6個借鑒了08規范術語的描述，即招標控制價、投標價、合同價、竣工結算價、索招標控制價、投標價、合同價、竣工結算價、索賠、現場簽證賠

23、、現場簽證。決策決策階段階段設計設計階段階段交易交易階段階段施工施工階段階段竣工竣工階段階段投資估算設計概算施工圖預算招標控制價投標價合同價索賠、現場簽證竣工結算竣工決算竣工結算價 傳統傳統“五算五算”與與08規范規范中中“四價四價”的提出，完善了建設工程全過程中的提出，完善了建設工程全過程中的價格概念的價格概念 。 “四價四價”及及“五算五算”中唯有中唯有合同價合同價由發、承包雙方在施工合同由發、承包雙方在施工合同中約定。其余均可由工程造價咨詢企業編制。中約定。其余均可由工程造價咨詢企業編制。22（一）本（一）本規程規程總體介紹總體介紹本本規程規程與與建設工程工程量清單計價規范建設工程工程量

24、清單計價規范GB50500-2008的銜接的銜接條款條款銜接銜接6.1.2施工招標文件及合同條款擬定的內容施工招標文件及合同條款擬定的內容 （同（同08規范規范4.4.4合同價款約定的內容合同價款約定的內容6.2招標控制價的有關規定招標控制價的有關規定6.4.1工程合同價款的約定執行工程合同價款的約定執行建設工程工程量清單建設工程工程量清單計價規范計價規范GB 50500-2008的有關條款。的有關條款。7.2.工程計量支付條款工程計量支付條款7.3.3工程變更的估計原則工程變更的估計原則7.4.4工程索賠程序工程索賠程序23（一）本（一）本規程規程總體介紹總體介紹本本規程規程先進管理思想的體

25、現先進管理思想的體現l價值管理思想價值管理思想 如如1.0.5工程造價咨詢企業應主動地配合項目管理人員和設計人員通過方案比選、優化設計和限額設計等價值分析手段價值分析手段，進行工程造價主動控制主動控制與分析，確保建設項目在經濟合理的前提下技術先進。l動態管理思想動態管理思想 如如1.0.9 工程造價咨詢企業應關注質量、工期等要素對工程造價的影響，當質量標準、建設工期發生變化時，應依據合同條款的有關規定，對工程造價進行及時調整及時調整。5.1.2設計概算編制應考慮動態因素對投資的影響l全過程風險管理思想全過程風險管理思想 如3.3關于風險管理條款的規定l變被動控制為主動控制的思想變被動控制為主動

26、控制的思想 如如1.0.524（二）全過程造價咨詢項目要素管理實務（二）全過程造價咨詢項目要素管理實務3.1任務、內容和階段劃分（范圍管理）任務、內容和階段劃分（范圍管理）工程造價管理工程造價管理咨詢的范圍咨詢的范圍涵蓋決策、設計、交易、施工、竣工全過涵蓋決策、設計、交易、施工、竣工全過程的工程造價管理咨詢程的工程造價管理咨詢某一階段的工程造價管理咨詢某一階段的工程造價管理咨詢若干階段的工程造價管理咨詢若干階段的工程造價管理咨詢工程造價管理咨工程造價管理咨詢的控制目標詢的控制目標工程造價管理咨工程造價管理咨詢的工作內容詢的工作內容一般包括一般包括18項內容，可增加或減少項內容，可增加或減少投資

27、估算投資估算設計概算設計概算竣工決算竣工決算設計概算超過投設計概算超過投資估算資估算10%，需，需重新上報審批重新上報審批25（二）全過程造價咨詢項目要素管理實務（二）全過程造價咨詢項目要素管理實務設計概算設計概算施工圖預算施工圖預算招標控制價招標控制價合同價合同價投資估投資估算因變更、索賠、價款調整的原因，最終竣工結算價可能會超過合同價。因變更、索賠、價款調整的原因，最終竣工結算價可能會超過合同價。26（二）全過程造價咨詢項目要素管理實務（二）全過程造價咨詢項目要素管理實務3.2 項目組織與實施（組織管理）項目組織與實施（組織管理）編制要求編制要求成果文件成果文件內容規定內容規定完善工程造價

28、咨詢完善工程造價咨詢企業承擔咨詢項目企業承擔咨詢項目本身的管理內容本身的管理內容工作大綱工作大綱包括項目概況、咨詢服務包括項目概況、咨詢服務范圍、工作組織、工作進范圍、工作組織、工作進度、人員安排、實施方案、度、人員安排、實施方案、質量管理等內容質量管理等內容。工作進度計劃工作進度計劃l服從整個建設項目的總體進服從整個建設項目的總體進度要求度要求l各類工程造價咨詢成果文件各類工程造價咨詢成果文件的提交時間與總體進度相協調的提交時間與總體進度相協調l各類咨詢成果的編制應有合各類咨詢成果的編制應有合理的工作周期理的工作周期總進度計劃、總進度計劃、各階段進度計劃各階段進度計劃工程造價咨工程造價咨詢實

29、施方案詢實施方案重點突出，內容全重點突出，內容全面，方法明確，措面，方法明確，措施具體施具體各階段項目管理、工程造各階段項目管理、工程造價確定、工程造價的控制、價確定、工程造價的控制、投資分析方案或措施投資分析方案或措施27（二）全過程造價咨詢項目要素管理實務（二）全過程造價咨詢項目要素管理實務3.2 項目組織與實施（組織管理）項目組織與實施（組織管理）內部組織管內部組織管理體系理體系外部組織管外部組織管理體系理體系承擔咨詢項目的管理模式；承擔咨詢項目的管理模式；（項（項目式組織、職能式組織、矩陣式組織、目式組織、職能式組織、矩陣式組織、組合式組織）組合式組織）企業各級組織管理的職責與分工；企

30、業各級組織管理的職責與分工；（人員的安排包括管理人員、編（人員的安排包括管理人員、編制人員、審核人員、審定人員）制人員、審核人員、審定人員）現場管理和非現場管理的協調方現場管理和非現場管理的協調方式等式等以咨詢合同約定的服務內容為核心，以咨詢合同約定的服務內容為核心，在確保工程項目參與各方權利與義在確保工程項目參與各方權利與義務的前提下，努力協調好與建設項務的前提下，努力協調好與建設項目參與各方的關系，促進項目的順目參與各方的關系，促進項目的順利實施。利實施。28（二）全過程造價咨詢項目要素管理實務（二）全過程造價咨詢項目要素管理實務3.3 風險管理風險管理在工程項目全過程管理咨詢中，應加強對

31、前期階段前期階段風險的管理和控制風險的管理和控制。風險因素識別風險因素識別風險分析與評估風險分析與評估風險管理方案風險管理方案的制定的制定風險監控風險監控風險對策風險對策風險管理流程風險管理流程風險因素：合同文件、建風險因素：合同文件、建設條件、人工及設備材料設條件、人工及設備材料價格、質量、進度、施工價格、質量、進度、施工措施、匯率、自然災害等措施、匯率、自然災害等包括對建設項目工程造包括對建設項目工程造價的影響和整個建設項價的影響和整個建設項目經濟評價指標的影響目經濟評價指標的影響風險回避、風風險回避、風險分散、風險險分散、風險轉移轉移主要監控風險事主要監控風險事件、工程索賠件、工程索賠2

32、9（二）全過程造價咨詢項目要素管理實務（二）全過程造價咨詢項目要素管理實務3.4 信息管理信息管理信信息息管管理理工程造價工程造價信息數據信息數據庫建立庫建立工程造工程造價軟件價軟件使用使用咨詢企業咨詢企業管理系統管理系統的建設的建設工程造價相關法律、法規及規范性文件為內容的工程造價相關法律、法規及規范性文件為內容的政策法政策法規數據庫規數據庫；工程造價管理機構發布的概預算定額和企業；工程造價管理機構發布的概預算定額和企業自行積累的企業定額等為內容的自行積累的企業定額等為內容的工程定額數據庫工程定額數據庫；工程；工程造價管理機構發布的造價信息和自行調研掌握的人工、造價管理機構發布的造價信息和自

33、行調研掌握的人工、材料、機械、設備等價格信息為內容的人工、材料、機材料、機械、設備等價格信息為內容的人工、材料、機械、設備械、設備價格數據庫價格數據庫；各類工程案例分析指標為內容的；各類工程案例分析指標為內容的工程造價指標數據庫工程造價指標數據庫；其他與工程造價有關為內容的資；其他與工程造價有關為內容的資料數據庫。料數據庫。全過程工程造價軟件主要包括服務于決策階段段的全過程工程造價軟件主要包括服務于決策階段段的估估算編審軟件算編審軟件；服務設計階段段的；服務設計階段段的概算；施工圖預算編概算；施工圖預算編審軟件審軟件；服務于交易階段；服務于交易階段控制價編審軟件及招投標管控制價編審軟件及招投標

34、管理軟件理軟件；服務于施工階段的；服務于施工階段的變更、計量及合同管理軟變更、計量及合同管理軟件件；服務于竣工階段；服務于竣工階段竣工結算軟件竣工結算軟件；服務于工程計價、；服務于工程計價、計量、審核的計量、審核的基礎數據管理軟件基礎數據管理軟件。項目管理系統項目管理系統：涉及咨詢合同管理、咨詢：涉及咨詢合同管理、咨詢的核心業務管理等的核心業務管理等企業管理系統企業管理系統：包括自動化辦公（：包括自動化辦公（OA）、）、人力資源及財務管理等內容人力資源及財務管理等內容30（二）全過程造價咨詢項目要素管理實務（二）全過程造價咨詢項目要素管理實務3.5 質量管理質量管理質量管理要求：質量管理要求：

35、l工程造價咨詢成果文件質量工程造價咨詢成果文件質量應符合國家或行業工程計價的有關規定、標準、規范的要求（3.5.4）l工程造價咨詢合同應約定具體的工程咨詢質量精度標準（3.5.4）l投資估算、工程概算、工程預算的預備費費率預備費費率，工程交易階段的暫定金額的預備費率預備費率應控制在行業或地方工程造價管理機構發布的計價依據的合理范圍內（3.5.5）31（二）全過程造價咨詢項目要素管理實務（二）全過程造價咨詢項目要素管理實務3.5 質量管理質量管理質量管理措施：質量管理措施：l建立質量管理體系（3.5.1）l應對委托者提供的書面資料、自身搜集資料和基礎資料進行有效性和合理性核對（3.5.2）l 成

36、果文件應經審核、審定兩級審查（3.5.3）l成果文件上簽署注冊造價工程師執業資格專業章或造價員從業資格專業章，對成果文件承擔質量責任（3.5.3）l工程造價咨詢質量的回訪，質量后評價（3.5.6）32（二）全過程造價咨詢項目要素管理實務（二）全過程造價咨詢項目要素管理實務3.6 檔案管理檔案管理 檔案管理制度包括：檔案收集制度、統計制度、保密制度、借閱制度檔案管理制度包括：檔案收集制度、統計制度、保密制度、借閱制度和庫房管理制度，以及檔案管理人員守則等。和庫房管理制度，以及檔案管理人員守則等。工程造價工程造價技術檔案技術檔案過程文件：過程文件： （保存期為（保存期為5年）年） 交易階段：交易階

37、段：委托服務合同、工程施工合同或協議書、補充合委托服務合同、工程施工合同或協議書、補充合同或補充協議書、中標通知書、投標文件及其附件、招標文件及同或補充協議書、中標通知書、投標文件及其附件、招標文件及招標補遺文件、承包人的營業執照及資質等級證書、設備清單、招標補遺文件、承包人的營業執照及資質等級證書、設備清單、 施工階段施工階段:圖紙會審記錄、工程的洽商、變更、會議紀要等書圖紙會審記錄、工程的洽商、變更、會議紀要等書面協議或文件、施工過程中甲方確認的材料、設備價款、甲供材面協議或文件、施工過程中甲方確認的材料、設備價款、甲供材料料 竣工階段：竣工階段：竣工驗收報告及完整的竣工驗收資料、工程結算

38、竣工驗收報告及完整的竣工驗收資料、工程結算書及完整的結算資料、書及完整的結算資料、成果文件成果文件:(保存期為保存期為10年）年） 投資估算、工程概算、工程預算、工程量清單、招標控制價、投資估算、工程概算、工程預算、工程量清單、招標控制價、工程計量支付文件、工程索賠處理報告、工程結算等工程計量支付文件、工程索賠處理報告、工程結算等33（三）全過程造價咨詢項目各階段管理實務（三）全過程造價咨詢項目各階段管理實務l 投資估算的編制與審查投資估算的編制與審查l 建設項目的經濟評價建設項目的經濟評價決策階段主要工作內容決策階段主要工作內容344.1投資估算的編制與審查投資估算的編制與審查設計設計階段階

39、段交易交易階段階段施工施工階段階段竣工竣工階段階段決策決策階段階段投資估算主要構成投資估算主要構成35投資估算編制要求投資估算編制要求設計設計階段階段交易交易階段階段施工施工階段階段竣工竣工階段階段決策決策階段階段 4.1.2投資估算編制應內容全面、費用構成完整、計算合理，投資估算編制應內容全面、費用構成完整、計算合理，深度應滿足建設項目決策的不同階段對其進行經濟評價的要求。深度應滿足建設項目決策的不同階段對其進行經濟評價的要求。 規劃階段規劃階段項目建議書階段項目建議書階段預可研階段預可研階段可研階段可研階段l粗略地估算建設粗略地估算建設項目所需要的投項目所需要的投資額資額l對投資估算精度對

40、投資估算精度的要求為允許誤的要求為允許誤差大于差大于30% l投資估算的意義：投資估算的意義：判斷判斷個項目是否個項目是否需要進行入需要進行入階段階段的工作。的工作。l投資估算精度的投資估算精度的要求為誤差控制在要求為誤差控制在30%以內以內 l投資估算的意投資估算的意義：據以確定是義：據以確定是否進行詳細可行否進行詳細可行性研究性研究 。l投資估算精度投資估算精度的要求為誤差控的要求為誤差控制在制在20%以內以內 l經審查批準之后，經審查批準之后，作為工程設計任務作為工程設計任務書中規定的項目投書中規定的項目投資限額，并可據此資限額，并可據此列入項目年度基本列入項目年度基本建設計劃。建設計劃

41、。l對投資估算精度對投資估算精度的要求為誤差控制的要求為誤差控制在在10%以內以內36設計設計階段階段交易交易階段階段施工施工階段階段竣工竣工階段階段決策決策階段階段 4.1.3投資估算編制方法投資估算編制方法階段階段方法方法適用范圍適用范圍公式公式項目項目建議建議書階書階段段生產生產能力能力指數指數法法應用于應用于設計深度不足設計深度不足，擬建建設項目與類似建設項，擬建建設項目與類似建設項目的規模不同，設計定型并系列化，行業內相關指目的規模不同，設計定型并系列化，行業內相關指數和系數等基礎資料完備的情況。數和系數等基礎資料完備的情況。 C C2 2=C=C1 1（Q Q2 2/Q/Q1 1）

42、X X f f系數系數估算估算法法應用于設計深度不足，擬建建設項目與類似建設項應用于設計深度不足，擬建建設項目與類似建設項目的主體工程費或主要生產工藝設備投資比重較大，目的主體工程費或主要生產工藝設備投資比重較大，行業內相關系數等基礎資料完備的情況行業內相關系數等基礎資料完備的情況C = EC = E（1 + f1 + f1 1P P1 1 + + f f2 2P P2 2 + f+ f3 3P P3 3 + + ）+ I+ I比例比例估算估算法法應用于設計深度不足，擬建建設項目與類似建設項應用于設計深度不足，擬建建設項目與類似建設項目的主要生產工藝設備投資比重較大，行業內相關目的主要生產工藝

43、設備投資比重較大，行業內相關系數等基礎資料完備的情況。系數等基礎資料完備的情況。 C=QiPi/kC=QiPi/k混合混合法法采用生產能力指數法與比例估算法或系數估算法與比例估算法混合進行估算其采用生產能力指數法與比例估算法或系數估算法與比例估算法混合進行估算其相關投資額的方法。相關投資額的方法。可行可行性研性研究階究階段段指標指標估算估算法法進行各單位工程或單項工程投資的估算進行各單位工程或單項工程投資的估算擬建建設項目的各個單項工程費用擬建建設項目的各個單項工程費用擬建建設項目的工程費用投資估算擬建建設項目的工程費用投資估算再按相關規定估算工程建設其他費用、預再按相關規定估算工程建設其他費

44、用、預備費、建設期貸款利息等備費、建設期貸款利息等最后形成擬建建設項目總投資。最后形成擬建建設項目總投資。37設計設計階段階段交易交易階段階段施工施工階段階段竣工竣工階段階段決策決策階段階段 4.1.5投資估算審查要求投資估算審查要求1. 審核投資估算編制所采用的審核投資估算編制所采用的編制依據編制依據的全面性、時效性的全面性、時效性和準確性；和準確性；2. 審核審核投資估算方法投資估算方法選擇的適應性、科學性；選擇的適應性、科學性；3. 審核投資估算審核投資估算編制內容與要求編制內容與要求的一致性；的一致性；4. 審核投資估算的審核投資估算的費用項目費用項目的準確性、全面性和合理性，的準確性

45、、全面性和合理性，避免在投資估算編制中出現費用的重復或遺漏。避免在投資估算編制中出現費用的重復或遺漏。 4.1.4投資估算編制與審查依據投資估算編制與審查依據建設項目投資估算編審規程建設項目投資估算編審規程CECA/GC1-200738設計設計階段階段交易交易階段階段施工施工階段階段竣工竣工階段階段決策決策階段階段 4.2建設項目的經濟評價建設項目的經濟評價經濟評價經濟評價財務評價財務評價國民經濟國民經濟評價評價 國民經濟評價適用范圍：國民經濟評價適用范圍：政府預算內投資的公益性項目和公共基礎設施建設項目、生態環境項目、資源開發項目等；政府預算內投資的公益性項目和公共基礎設施建設項目、生態環境

46、項目、資源開發項目等； 政府各項專項建設基金投資的基礎設施、基礎產業建設項目；政府各項專項建設基金投資的基礎設施、基礎產業建設項目； 利用國際金融組織和外國政府貸款，需要政府主權信用擔保的項目；利用國際金融組織和外國政府貸款，需要政府主權信用擔保的項目； 法律、法規規定的其他政府投資項目；法律、法規規定的其他政府投資項目； 需要政府核準的企業投資項目需要政府核準的企業投資項目主要內容包括影子價格及評價參數選取、主要內容包括影子價格及評價參數選取、效益費用范圍與數值調整、國民經濟評價效益費用范圍與數值調整、國民經濟評價報表編制、國民經濟評價結論報表編制、國民經濟評價結論包括財務評價基礎數據與參數

47、選取、包括財務評價基礎數據與參數選取、銷售收入與成本費用估算、財務評價銷售收入與成本費用估算、財務評價報表編制、報表編制、盈利能力分析、償債能力盈利能力分析、償債能力分析、不確定性分析分析、不確定性分析、財務評價結論、財務評價結論39設計設計階段階段交易交易階段階段施工施工階段階段竣工竣工階段階段決策決策階段階段 4.2.4、4.2.5、4.2.6 經濟評價指標經濟評價指標評價內評價內容容基本報表基本報表評價指標評價指標靜態指標靜態指標動態指標動態指標盈利盈利能力能力分析分析融資前融資前分析分析項目投資現金流量表項目投資現金流量表項目投資回收期項目投資回收期項目投資財務內部收益率項目投資財務內

48、部收益率項目投資財務凈現值項目投資財務凈現值融資后融資后分析分析項目資本金現金流量表項目資本金現金流量表項目資本金財務內部收益率項目資本金財務內部收益率投資各方現金流量表投資各方現金流量表投資各方財務內部收益率投資各方財務內部收益率利潤與利潤分配表利潤與利潤分配表總投資收益率總投資收益率項目資本金凈利潤率項目資本金凈利潤率償債償債能力能力分析分析借款還本付息計劃表借款還本付息計劃表（資金來源與運用表）（資金來源與運用表）償債備付率償債備付率、利息備付率利息備付率借款償還期借款償還期資產負債表資產負債表資產負債率資產負債率、流動比率流動比率速動比率速動比率不確不確定性定性分析分析盈虧平衡分析盈虧

49、平衡分析盈虧平衡產量盈虧平衡產量盈虧平衡生產能力利用率盈虧平衡生產能力利用率 敏感性分析敏感性分析靈敏度靈敏度不確定因素的臨界值不確定因素的臨界值40設計設計階段階段交易交易階段階段施工施工階段階段竣工竣工階段階段決策決策階段階段設計階段主要工作內容設計階段主要工作內容l設計概算的編制與審核設計概算的編制與審核l施工圖預算的編制與審核施工圖預算的編制與審核 41設計設計階段階段交易交易階段階段施工施工階段階段竣工竣工階段階段決策決策階段階段5.1.1設計概算的主要工作內容設計概算的主要工作內容設計概算的編制設計概算的編制：是在設計階段段對建設項目投是在設計階段段對建設項目投資額度的概略計算和確

50、定。資額度的概略計算和確定。設計概算的審核：設計概算的審核：是對設計概算編制依據的合法性、是對設計概算編制依據的合法性、時效性、適用性和概算報告的完整性、準確性、全面性時效性、適用性和概算報告的完整性、準確性、全面性進行檢查、核對，確保設計概算編制正確合理。進行檢查、核對，確保設計概算編制正確合理。調整概算的編制：調整概算的編制：指由于某些原因原設計概算額指由于某些原因原設計概算額不能滿足建設項目實際需要時，按照一定的要求和程不能滿足建設項目實際需要時，按照一定的要求和程序編制調整概算，并須經原概算審批部門的重新審批。序編制調整概算，并須經原概算審批部門的重新審批。42設計設計階段階段交易交易

51、階段階段施工施工階段階段竣工竣工階段階段決策決策階段階段l內容全面、費用構成完整、計算合理；內容全面、費用構成完整、計算合理；l應按編制時建設項目所在地的價格水平編制；應按編制時建設項目所在地的價格水平編制；l應考慮建設項目施工條件等因素對投資的影響；應考慮建設項目施工條件等因素對投資的影響；l還應按項目合理工期預測建設期價格水平，以及資產租賃和貸款還應按項目合理工期預測建設期價格水平，以及資產租賃和貸款的時間價值等動態因素對投資的影響。的時間價值等動態因素對投資的影響。5.1.2設計概算的編制要求設計概算的編制要求5.1.5設計概算的審核要求設計概算的審核要求l審核審核設計概算編制設計概算編

52、制依據的合法性、時效性、適用性和概算報告的完整性、依據的合法性、時效性、適用性和概算報告的完整性、準確性、全面性；準確性、全面性；l審核設計概算編制的審核設計概算編制的工程數量工程數量，應達到基本準確、無漏項，應達到基本準確、無漏項l編制深度編制深度應符合現行編制規定，采用應符合現行編制規定，采用定額取費標準定額取費標準正確，選用正確，選用價格信息價格信息符符合市場情況，計算無錯誤，經濟指標分析合理、計價正確。合市場情況，計算無錯誤，經濟指標分析合理、計價正確。5.1.6調整概算的編制要求調整概算的編制要求調整概算應對工程概算調整的原因作詳盡分析說明，所調整的內容在調調整概算應對工程概算調整的

53、原因作詳盡分析說明，所調整的內容在調整概算總說明中要逐項與原批準概算對比，并編制調整前后概算對比表，整概算總說明中要逐項與原批準概算對比，并編制調整前后概算對比表，分析主要變更原因。分析主要變更原因。43設計設計階段階段交易交易階段階段施工施工階段階段竣工竣工階段階段決策決策階段階段5.1.3三級設計概算三級設計概算總概算總概算綜合概算綜合概算單位工程概算（基礎）單位工程概算（基礎）工程建設其他費用概工程建設其他費用概算算各單位建筑工程各單位建筑工程概算概算各單位設備及安裝各單位設備及安裝工程概算工程概算單項工程綜合概算單項工程綜合概算建建設設項項目目總總概概算算生產或經營性項目鋪底流動資生產

54、或經營性項目鋪底流動資金概算金概算預備費、建設期貸預備費、建設期貸款利息、款利息、 投資方投資方向調節稅概算向調節稅概算設計概算的三級概算關系圖設計概算的三級概算關系圖 44設計設計階段階段交易交易階段階段施工施工階段階段竣工竣工階段階段決策決策階段階段設計概算編制方法設計概算編制方法建筑單位建筑單位工程概算工程概算概算定額法：概算定額法：適用于初步設計達到一定深度，建筑結適用于初步設計達到一定深度，建筑結構比較明確，能按照初步設計的平面、立面、剖面圖構比較明確，能按照初步設計的平面、立面、剖面圖紙計算出樓地面、墻身、門窗和屋面等分部工程（或紙計算出樓地面、墻身、門窗和屋面等分部工程（或擴大結

55、構件）項目的工程量。擴大結構件）項目的工程量。概算指標法概算指標法：適用于初步設計深度不夠，不能準確地：適用于初步設計深度不夠，不能準確地計算出工程量，但工程設計技術比較成熟而又有類似計算出工程量，但工程設計技術比較成熟而又有類似工程概算指標可以利用時。工程概算指標可以利用時。類似工程預算法：類似工程預算法：適用于擬建工程初步設計與已完工適用于擬建工程初步設計與已完工程或在建工程的設計相類似而又沒有可用的概算指標程或在建工程的設計相類似而又沒有可用的概算指標時采用，但必須對建筑結構差異和價差進行調整。時采用，但必須對建筑結構差異和價差進行調整。 45設計設計階段階段交易交易階段階段施工施工階段

56、階段竣工竣工階段階段決策決策階段階段設備及安設備及安裝單位工裝單位工程概算程概算設計概算編制方法設計概算編制方法預算單價法：預算單價法：適用于初步設計較深，有詳細的設備清適用于初步設計較深，有詳細的設備清單時單時擴大單價法：擴大單價法：適用于初步設計深度不夠，設備清單不適用于初步設計深度不夠，設備清單不完備，只有主體設備或僅有成套設備重量時，可采用完備，只有主體設備或僅有成套設備重量時，可采用主體設備、成套設備的綜合擴大安裝單價來編制概算主體設備、成套設備的綜合擴大安裝單價來編制概算設備價值百分比法：設備價值百分比法：適用于初步設計深度不夠，只有適用于初步設計深度不夠，只有設備出廠價而無詳細規

57、格、重量時，安裝費可按占設設備出廠價而無詳細規格、重量時，安裝費可按占設備費的百分比計算備費的百分比計算 。綜合噸位指標法綜合噸位指標法：當初步設計提供的設備清單有規格：當初步設計提供的設備清單有規格和設備重量時，可采用綜合噸位指標編制概算和設備重量時，可采用綜合噸位指標編制概算 46設計設計階段階段交易交易階段階段施工施工階段階段竣工竣工階段階段決策決策階段階段5.2施工圖預算的編制與審核施工圖預算的編制與審核輸入輸入5.2.2施工圖預施工圖預算編制要求算編制要求5.2.3施工圖預施工圖預算編制依據算編制依據5.2.5施工施工圖編圖編制方制方法法編制編制5.2.4設計預算設計預算文件文件輸出

58、輸出5.2.6施工施工圖預圖預算的算的審核審核47設計設計階段階段交易交易階段階段施工施工階段階段竣工竣工階段階段決策決策階段階段5.2.1施工圖預算的主要工作內容施工圖預算的主要工作內容施工圖施工圖總預算總預算單項工程單項工程施工圖概算施工圖概算單位工程施工圖預算單位工程施工圖預算建筑工程預算裝飾裝修工程預算給排水工程預算電氣照明工程預算暖通工程預算一般土建工程預算安裝工程預算單項工程預算48設計設計階段階段交易交易階段階段施工施工階段階段竣工竣工階段階段決策決策階段階段5.2.2施工圖預算的編制要求施工圖預算的編制要求l保證其保證其編制依據編制依據的合法性、有效性；的合法性、有效性；l保證

59、工程項目預算無漏項、保證工程項目預算無漏項、工程量計算工程量計算準確；準確；l保證預算報告的完整性、準確性、全面性；保證預算報告的完整性、準確性、全面性；l要考慮施工現場實際情況，并結合合理的施工組織設計進行編要考慮施工現場實際情況，并結合合理的施工組織設計進行編制；制；l編制的施工圖預算價應控制在已批準的設計概算投資范圍內。編制的施工圖預算價應控制在已批準的設計概算投資范圍內。49設計設計階段階段交易交易階段階段施工施工階段階段竣工竣工階段階段決策決策階段階段5.2.3施工圖預算的編制依據施工圖預算的編制依據1.經過批準的設計概算；經過批準的設計概算；2.經過批準和審定后的全部施工經過批準和

60、審定后的全部施工圖設計文件以及相關標準圖集圖設計文件以及相關標準圖集和規范；和規范；3.合理的施工組織設計或施工方合理的施工組織設計或施工方案以及現場勘查等文件；案以及現場勘查等文件；4.現行預算定額和相應的地區單現行預算定額和相應的地區單位估價表；位估價表；5.建筑工程費用定額和價差調整建筑工程費用定額和價差調整的有關規定；的有關規定；6.工程所在地人工、材料、施工工程所在地人工、材料、施工機械臺班的預算價格及調價規機械臺班的預算價格及調價規定；定；7.造價工作手冊及有關工具書。造價工作手冊及有關工具書。對編制依據的要求：對編制依據的要求：1.定額和標準的時效性定額和標準的時效性2.具有針對