1、高管人員任職資格考試題庫(問答題)文庫.txt兩個人吵架，先說對不起的人，并不是認輸了，并不是原諒了。他只是比對方更珍惜這份感情。題庫（問答題）1. 試列舉銀行業金融機構審慎經營規則的內容？（銀監法第21條） 答：審慎經營規則，包括風險管理、內部控制、資本充足率、資產質量、損失準備金、風險集中、關聯交易、資產流動性等內容。2. 在接管、機構重組或者撤銷清算期間，經國務院銀行業監督管理機構負責人批準，對銀行業金融機構直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員可采取哪些相關限制措施？ （銀監法第40條）答：（1）直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員出境將對國家利益造成重大損失的，通知

2、出境管理機關依法阻止其出境；（2）申請司法機關禁止其轉移、轉讓財產或者對其財產設定其他權利。 3. 對于銀行業金融機構違反審慎經營規則的行為，國務院銀行業監督管理機構或者其省一級派出機構可以采取的強制糾正措施有哪些？（銀監法第37條）答：1責令暫停部分業務、停止批準開辦新業務；2限制分配紅利和其他收入；?3限制資產轉讓；4責令控股股東轉讓股權或者限制有關股東的權利；5責令調整董事、高級管理人員或者限制其權利；6停止批準增設分支機構。4. 銀行業監督管理機構依法對銀行業金融機構進行檢查時，經設區的市一級以上銀行業監督管理機構負責人批準，可以對與涉嫌違法事項有關的單位和個人采取什么措施？?答：（一

3、）詢問有關單位或者個人，要求其對有關情況作出說明；（二）查閱、復制有關財務會計、財產權登記等文件、資料；（三）對可能被轉移、隱匿、毀損或者偽造的文件、資料，予以先行登記保存。5. 設立商業銀行,應當具備哪些條件？（商業銀行法第12條）答：(一)有符合本法和中華人民共和國公司法規定的章程；(二)有符合本法規定的注冊資本最低限額；(三)有具備任職專業知識和業務工作經驗的董事、高級管理人員；(四)有健全的組織機構和管理制度；(五)有符合要求的營業場所、安全防范措施和與業務有關的其他設施。設立商業銀行,還應當符合其他審慎性條件。 6. 商業銀行有哪些變更事項應當經國務院銀行業監督管理機構批準？（商業銀

4、行法第24條）答：(一)變更名稱；(二)變更注冊資本；(三)變更總行或者分支行所在地；(四)調整業務范圍；(五)變更持有資本總額或者股份總額百分之五以上的股東；(六)修改章程；(七)國務院銀行業監督管理機構規定的其他變更事項。更換董事、高級管理人員時,應當報經國務院銀行業監督管理機構審查其任職資格。7. 有哪些情形的,不得擔任商業銀行的董事、高級管理人員？（商業銀行法第27條）答：(一)因犯有貪污、賄賂、侵占財產、挪用財產罪或者破壞社會經濟秩序罪,被判處刑罰,或者因犯罪被剝奪政治權利的；(二)擔任因經營不善破產清算的公司、企業的董事或者廠長、經理,并對該公司、企業的破產負有個人責任的；(三)擔

5、任因違法被吊銷營業執照的公司、企業的法定代表人,并負有個人責任的；(四)個人所負數額較大的債務到期未清償的。 8. 商業銀行法規定，商業銀行不得向關系人發放信用貸款；向關系人發放擔保貸款的條件不得優于其他借款人同類貸款的條件。所指關系人包括哪些？（商業銀行法第40條）答：(一)商業銀行的董事、監事、管理人員、信貸業務人員及其近親屬；(二)前項所列人員投資或者擔任高級管理職務的公司、企業和其他經濟組織。 9. 對于借款人到期不歸還貸款的,商業銀行依法享有什么權利？（商業銀行法第42條）答：借款人到期不歸還擔保貸款的,商業銀行依法享有要求保證人歸還貸款本金和利息或者就該擔保物優先受償的權利。商業銀

6、行因行使抵押權、質權而取得的不動產或者股權,應當自取得之日起二年內予以處分。借款人到期不歸還信用貸款的,應當按照合同約定承擔責任。10. 根據商業銀行法，商業銀行的工作人員的職業操守規定是什么？（商業銀行法第52條）答：(一)利用職務上的便利,索取、收受賄賂或者違反國家規定收受各種名義的回扣、手續費；(二)利用職務上的便利,貪污、挪用、侵占本行或者客戶的資金；(三)違反規定徇私向親屬、朋友發放貸款或者提供擔保；(四)在其他經濟組織兼職；(五)違反法律、行政法規和業務管理規定的其他行為。 11. 商業銀行存在未經批準設立分支機構或違反規定提高或者降低利率的情形時，依照商業銀行法，應受到怎樣的罰款

7、？（商業銀行法第74條）答：有違法所得的,沒收違法所得,違法所得五十萬元以上的,并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足五十萬元的,處五十萬元以上二百萬元以下罰款；情節特別嚴重或者逾期不改正的,可以責令停業整頓或者吊銷其經營許可證；構成犯罪的,依法追究刑事責任。 12. 債務人或者第三人有權處分的哪些財產可以抵押，請列舉三項。（物權法第180條）答：債務人或者第三人有權處分的下列財產可以抵押：（一）建筑物和其他土地附著物；（二）建設用地使用權；（三）以招標、拍賣、公開協商等方式取得的荒地等土地承包經營權；（四）生產設備、原材料、半成品、產品；（五）正在建造的建筑物、船舶、

8、航空器；（六）交通運輸工具；（七）法律、行政法規未禁止抵押的其他財產。13. 根據物權法，哪些財產不得抵押，請列舉三項。（物權法第184條）答：下列財產不得抵押：（一）土地所有權；（二）耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權，但法律規定可以抵押的除外；（三）學校、幼兒園、醫院等以公益為目的的事業單位、社會團體的教育設施、醫療衛生設施和其他社會公益設施；（四）所有權、使用權不明或者有爭議的財產；（五）依法被查封、扣押、監管的財產；（六）法律、行政法規規定不得抵押的其他財產。14. 物權法規定了哪些權利可以質押？（物權法第223條）答：下列權利可以質押：（一）匯票、支票、本票；（二）債

9、券、存款單；（三）倉單、提單；（四）可以轉讓的基金份額、股權； （五）可以轉讓的注冊商標專用權、專利權、著作權等知識產權中的財產權；（六）應收賬款；（七）法律、行政法規規定可以出質的其他財產權利。 15. 銀行承兌匯票發生逾期應如何處理？（票據法）答：銀行承兌匯票逾期，承兌匯票發生銀行承兌匯票墊款后，應采取以下措施：將銀行承兌匯票墊款納入不良貸款考核范圍，制定清收計劃，落實清收責任。墊付款項轉入銀行承兌匯票墊款有關會計科目，按照有關規定計收利息；墊付款項向承兌申請人進行催收；及時處理抵押物、質押物或要求保證人履行擔保義務，盡量減少墊款損失；經催收和追償仍無法收回墊款的，應根據具體情況，及時采取

10、包括訴訟在內的多種手段進行轉化處理。16. 商業匯票的持票人向銀行辦理貼現必須具備哪些條件？（票據法）答：一是在銀行開立存款賬戶的企業法人以及其他組織；二是與出票人或者直接前手之間具有真實的商品交易關系；三是提供與其直接前手之間根據稅收制度有關規定開具的增值稅發票或普通發票和商品發運單據（逐步演變為商品交易合同）復印件。17. 匯票必須記載哪些事項？（票據法第二十二條）答： 匯票必須記載下列事項：（一）表明“匯票”的字樣；（二）無條件支付的委托；（三）確定的金額；（四）付款人名稱；（五）收款人名稱；（六）出票日期；（七）出票人簽章。匯票上未記載前款規定事項之一的，匯票無效。）18. 什么叫“背

11、書”？（票據法第二十二條）答：背書是指在票據背面或者粘單上記載有關事項并簽章的票據行為。19. 案例分析題甲公司向某工商銀行申請一張銀行承兌匯票，該銀行作了必要的審查后受理了這份申請，并依法在票據上簽章。甲公司得到這張票據后沒有在票據上簽章便將該票據直接交付給乙公司作為購貨款。乙公司又將此票據背書轉讓給丙公司以償債。到了票據上記載的付款日期，丙公司持票向承兌銀行請求付款時，該銀行以票據無效為理由拒絕付款。請問：(1)從以上案情顯示的情況看，這張匯票有效嗎?(2)根據我國票據法關于匯票出票行為的規定，記載了哪些事項的匯票才為有效票據？(3)銀行既然在票據上依法簽章，它可以拒絕付款嗎?為什么?答：

12、(1)無效。(2)根據我國票據法第二十二條關于匯票出票行為的規定，出票人必須在票據上記載："匯票"字樣；無條件支付的委托；確定的金額；付款人名稱；收款人名稱；出票日期；出票人簽章。以上事項欠缺之一者，票據無效。(3)本案中，承兌銀行可以拒絕付款。因為根據票據行為的一般原理，出票行為屬于基本的票據行為，承兌行為屬于附屬的票據行為。如果基本的票據行為無效，附屬的票據行為也隨之無效。20. 按照商業銀行信息披露辦法，商業銀行應在會計報表附注中說明本行的重要會計政策和會計估計，請簡要說明主要包括哪些內容？（商業銀行信息披露辦法第十二條）答：商業銀行應在會計報表附注中說明本行的重要會

13、計政策和會計估計，包括：會計報表編制所依據的會計準則、會計年度、記賬本位幣、記賬基礎和計價原則；貸款的種類和范圍；投資核算方法；計提各項資產減值準備的范圍和方法；收入確認原則和方法；衍生金融工具的計價方法；外幣業務和報表折算方法；合并會計報表的編制方法；固定資產計價和折舊方法；無形資產計價及攤銷政策；長期待攤費用的攤銷政策；所得稅的會計處理方法等。21. 商業銀行披露的本行年度重要事項，至少應包括哪些內容? (商業銀行信息披露辦法第二十二條)答：商業銀行披露的本行年度重要事項，至少應包括下列內容：（一）最大十名股東名稱及報告期內變動情況。（二）增加或減少注冊資本、分立合并事項。（三）其他有必要

14、讓公眾了解的重要信息。22. 商業銀行應披露哪些公司治理信息？（商業銀行信息披露辦法第二十一條）答：商業銀行應披露下列公司治理信息：（一）年度內召開股東大會情況。（二）董事會的構成及其工作情況。（三）監事會的構成及其工作情況。（四）高級管理層成員構成及其基本情況。（五）銀行部門與分支機構設置情況。商業銀行應對獨立董事的工作情況單獨披露。23. 貸款風險分類指引中規定商業銀行對貸款進行分類時遵循哪些原則？（貸款風險分類指引第四條）答：貸款分類應遵循以下原則：（一）真實性原則。分類應真實客觀地反映貸款的風險狀況。（二）及時性原則。應及時、動態地根據借款人經營管理等狀況的變化調整分類結果。（三）重要

15、性原則。對影響貸款分類的諸多因素，要根據本指引第五條的核心定義確定關鍵因素進行評估和分類。（四）審慎性原則。對難以準確判斷借款人還款能力的貸款，應適度下調其分類等級。24. 商業銀行對貸款進行分類，應考慮哪些因素？（貸款風險分類指引第六條）答：商業銀行對貸款進行分類，應主要考慮以下因素：（一）借款人的還款能力。（二）借款人的還款記錄。（三）借款人的還款意愿。（四）貸款項目的盈利能力。（五）貸款的擔保。（六）貸款償還的法律責任。（七）銀行的信貸管理狀況。）25. 哪些貸款應歸為關注類？（貸款風險分類指引第十條）答：下列貸款應至少歸為關注類：（一）本金和利息雖尚未逾期，但借款人有利用兼并、重組、分

16、立等形式惡意逃廢銀行債務的嫌疑。（二）借新還舊，或者需通過其他融資方式償還。（三）改變貸款用途。（四）本金或者利息逾期。（五）同一借款人對本行或其他銀行的部分債務已經不良。（六）違反國家有關法律和法規發放的貸款。26. 商業銀行進行貸款分類實現的目標是什么？（貸款風險分類指引第三條）答：通過貸款分類應達到以下目標：（一）揭示貸款的實際價值和風險程度，真實、全面、動態地反映貸款質量。（二）及時發現信貸管理過程中存在的問題，加強貸款管理。（三）為判斷貸款損失準備金是否充足提供依據。27. 可疑類和損失類貸款的定義？（貸款風險分類指引第五條）答：可疑類貸款：借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，

17、也肯定要造成較大損失。損失類貸款：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。28. 個人定期存單質押擔保的范圍包括哪些？（個人定期存單質押貸款辦法第七條）答：存單質押擔保的范圍包括貸款本金和利息、罰息、損害賠償金、違約金和實現質權的費用。29. 商業銀行內部控制指引中規定商業銀行存款及柜臺業務內部控制的重點內容包括哪些？（商業銀行內部控制指引第七十二條）答：商業銀行存款及柜臺業務內部控制的重點是：對基層營業網點、要害部位和重點崗位實施有效監控，嚴格執行賬戶管理、會計核算制度和各項操作規程，防止內部操作風險和違規經營行為，防止內部挪用、貪污以及洗錢、金融

18、詐騙、逃匯、騙匯等非法活動，確保商業銀行和客戶資金的安全。30. 商業銀行內部控制的目標是什么？（商業銀行內部控制指引第三條）答：商業銀行內部控制的目標：（一）確保國家法律規定和商業銀行內部規章制度的貫徹執行。（二）確保商業銀行發展戰略和經營目標的全面實施和充分實現。（三）確保風險管理體系的有效性。（四）確保業務記錄、財務信息和其他管理信息的及時、真實和完整。31. 商業銀行內部控制有哪些要素？（商業銀行內部控制指引第六條）答：內部控制應當包括以下要素：（一）內部控制環境。（二）風險識別與評估。（三）內部控制措施。（四）信息交流與反饋。（五）監督評價與糾正。32. 商業銀行如何對集團客戶授信？

19、（商業銀行內部控制指引第四十二條）答：商業銀行對集團客戶授信應當遵循統一、適度和預警的原則。對集團客戶應當實行統一授信管理，合理確定對集團客戶的總體授信額度，防止多頭授信、過度授信和不適當分配授信額度。商業銀行應當建立風險預警機制，對集團客戶授信集中風險實行有效監控，防止集團客戶通過多頭開戶、多頭借款、多頭互保等形式套取銀行資金。33. 商業銀行如何明確授信風險責任？（商業銀行內部控制指引第五十二條）答：商業銀行應當建立授信風險責任制，明確規定各個部門、崗位的風險責任：（一）調查人員應當承擔調查失誤和評估失準的責任。（二）審查和審批人員應當承擔審查、審批失誤的責任，并對本人簽署的意見負責。（三

20、）貸后管理人員應當承擔檢查失誤、清收不力的責任。（四）放款操作人員應當對操作性風險負責。（五）高級管理層應當對重大貸款損失承擔相應的責任。34. 什么是單位定期存單？（單位定期存單質押貸款管理規定第三條）答：單位定期存單是指借款人為辦理質押貸款而委托貸款人依據開戶證實書向接受存款的金融機構（以下簡稱存款行）申請開具的人民幣定期存款權利憑證。35. 借款人辦理單位定期存單質押貸款，應向貸款人提交哪些材料？（單位定期存單質押貸款管理規定第五條）答：借款人辦理單位定期存單質押貸款，除按其他有關規定提交文件、資料外，還應向貸款人提交下列文件、資料：（一）開戶證實書，包括借款人所有的或第三人所有而向借款

21、人提供的開戶證實書；（二）存款人委托貸款人向存款行申請開具單位定期存單的委托書；（三）存款人在存款行的預留印鑒或密碼。開戶證實書為第三人向借款人提供的，應同時提交第三人同意由借款人為質押貸款目的而使用其開戶證實書的協議書。36. 存款行對單位定期存單應當進行確認的內容包括哪些？（單位定期存單質押貸款管理規定第十條）答：存款行對單位定期存單進行確認的內容包括：（一）單位定期存單所載開立機構、戶名、賬號、存款數額、存單號碼、期限、利率等是否真實準確；（二）借款人提供的預留印鑒或密碼是否一致；（三）需要確認的其他事項。37. 單位定期存單質押擔保的范圍包括哪些？（單位定期存單質押貸款管理規定第二十一

22、條）答：單位定期存單質押擔保的范圍包括貸款本金和利息、罰息、損害賠償金、違約金和實現質權的費用。38. 境外金融機構投資入股中資金融機構應當具備哪些條件？（境外金融機構投資入股中資金融機構管理辦法第七條）答：境外金融機構投資入股中資金融機構，應當具備下列條件：（一）投資入股中資商業銀行的，最近一年年末總資產原則上不少于100億美元；投資入股中資城市信用社或農村信用社的，最近一年年末總資產原則上不少于10億美元；投資入股中資非銀行金融機構的，最近一年年末總資產原則上不少于10億美元；（二）中國銀行業監督管理委員會認可的國際評級機構最近二年對其給出的長期信用評級為良好；（三）最近兩個會計年度連續盈

23、利；（四）商業銀行資本充足率不低于8；非銀行金融機構資本總額不低于加權風險資產總額的10；（五）內部控制制度健全；（六）注冊地金融機構監督管理制度完善；（七）所在國（地區）經濟狀況良好；（八）中國銀行業監督管理委員會規定的其他審慎性條件。中國銀行業監督管理委員會根據金融業風險狀況和監管需要，可以調整境外金融機構投資入股中資金融機構的資格條件。39. 商業銀行制定服務價格、提供銀行服務應遵守什么規定和要求？（商業銀行服務價格管理暫行辦法第五條）答：商業銀行制定服務價格、提供銀行服務應當遵守國家有關價格法律、法規及規章的規定，應當遵循合理、公開、誠信和質價相符的原則，應以銀行客戶為中心，增加服務品

24、種，改善服務質量，提升服務水平，禁止利用服務價格進行不正當競爭。40. 商業銀行哪些價格違法、違規行為應受到處罰？由誰來處罰？處罰依據是什么？（商業銀行服務價格管理暫行辦法第十六條、第十七條）答：商業銀行有下列行為的，由政府價格主管部門依據中華人民共和國價格法、價格違法行為行政處罰規定予以處罰：（一）擅自制定屬于政府指導價范圍內的服務價格的；（二）超出政府指導價浮動幅度的；（三）不按照規定明碼標價的；（四）違反本辦法規定的其他價格違法、違規行為。 商業銀行違反下列規定的，由中國銀行業監督管理委員會依據有關法律、行政法規和規章規定處理：（一）實行市場調節價的服務價格，由商業銀行總行、外國銀行分行

25、（有主報告行的，由其主報告行）自行制定和調整，其他商業銀行分支機構不得自行制定和調整價格；（二）商業銀行制定和調整價格時應充分考慮個人和企事業的承受能力。商業銀行應就實行市場調節價的服務項目制定本系統內統一的定價管理制度，明確定價范圍、定價原則、定價方法以及總行和分行的管理職責；（三）商業銀行依據本辦法制定服務價格，應至少于執行前15個工作日向中國銀行業監督管理委員會報告，并應至少于執行前10個工作日在相關營業場所公告。商業銀行就前款事項報告中國銀行業監督管理委員會的同時，應抄送中國銀行業協會。41. 我國銀行業實施新資本協議的目標是什么？（中國銀行業實施新資本協議指導意見）答：通過實施新資本

26、協議，借鑒先進風險管理理念和方法，促使商業銀行改進風險計量手段，健全風險管理組織體系，全面提升風險管理能力，盡快縮小與國際先進銀行的差距，增強我國商業銀行的國際競爭力；同時完善商業銀行資本監管制度，提高銀行監管有效性，促進銀行體系穩健運行和可持續發展。42. 我國銀行業實施新資本協議應堅持什么原則？（中國銀行業實施新資本協議指導意見）答：1.分類實施的原則。2.分層推進的原則。3.分步達標的原則。43. 什么是商業銀行集團客戶授信業務風險？（中國銀行業監督管理委員會關于修改商業銀行集團客戶授信業務風險管理指引的決定（修正）第五條）答：根據銀監會商業銀行集團客戶授信業務風險管理指引規定，集團客戶

27、授信業務風險是指由于商業銀行對集團客戶多頭授信、過度授信和不適當分配授信額度，或集團客戶經營不善以及集團客戶通過關聯交易、資產重組等手段在內部關聯方之間不按公允價格原則轉移資產或利潤等情況，導致商業銀行不能按時收回由于授信產生的貸款本金及利息，或給商業銀行帶來其他損失的可能性。44. 商業銀行集團客戶應具有哪些特征？（中國銀行業監督管理委員會關于修改商業銀行集團客戶授信業務風險管理指引的決定（修正）第三條）答：商業銀行集團客戶是具有以下特征的商業銀行的企事業法人授信對象：（一）在股權上或者經營決策上直接或間接控制其他企事業法人或被其他企事業法人控制的；（二）共同被第三方企事業法人所控制的；（三

28、）主要投資者個人、關鍵管理人員或與其近親屬（包括三代以內直系親屬關系和二代以內旁系親屬關系）共同直接控制或間接控制的；（四）存在其他關聯關系，可能不按公允價格原則轉移資產和利潤，商業銀行認為應視同集團客戶進行授信管理的。上述企事業法人包括除商業銀行外的其他金融機構。商業銀行可根據上述四個特征結合本行授信業務風險管理的實際需要確定單一集團客戶的范圍。45. 商業銀行對集團客戶授信應遵循哪些原則？（中國銀行業監督管理委員會關于修改商業銀行集團客戶授信業務風險管理指引的決定（修正）第六條）答：商業銀行對集團客戶授信應遵循以下原則：（一）統一原則。商業銀行對集團客戶授信實行統一管理，集中對集團客戶授信

29、進行風險控制。（二）適度原則。商業銀行應根據授信客體風險大小和自身風險承擔能力，合理確定對集團客戶的總體授信額度，防止過度集中風險。（三）預警原則。商業銀行應建立風險預警機制，及時防范和化解集團客戶授信風險。46. 商業銀行資本的組成包括哪些內容？（中國銀行業監督管理委員會關于修改商業銀行資本充足率管理辦法的決定第十二條）答：商業銀行資本包括核心資本和附屬資本。47. 商業銀行核心資本包括哪些內容？（中國銀行業監督管理委員會關于修改商業銀行資本充足率管理辦法的決定第十二條）答：核心資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數股權。48. 商業銀行附屬資本包括哪些內容？（中國銀

30、行業監督管理委員會關于修改商業銀行資本充足率管理辦法的決定第十二條）答：附屬資本包括重估儲備、一般準備、優先股、可轉換債券、混合資本債券和長期次級債務。對計入所有者權益的可供出售債券公允價值正變動可計入附屬資本，計入部分不得超過正變動的50%；公允價值負變動應全額從附屬資本中扣減。商業銀行計算資本充足率時，應將計入資本公積的可供出售債券的公允價值從核心資本中轉入附屬資本。49. 商業銀行計算核心資本充足率時，哪些項目應從核心資本中扣除？（中國銀行業監督管理委員會關于修改商業銀行資本充足率管理辦法的決定第十五條）答：商業銀行計算核心資本充足率時，應從核心資本中扣除以下項目：（一）商譽；（二）商業

31、銀行對未并表金融機構資本投資的50%；（三）商業銀行對非自用不動產和企業資本投資的50%。50. 資本充足率的信息披露主要包括哪幾個方面？（中國銀行業監督管理委員會關于修改商業銀行資本充足率管理辦法的決定第四十三條）答：資本充足率的信息披露主要包括以下五個方面內容：風險管理目標和政策、并表范圍、資本、資本充足率、信用風險和市場風險。對于涉及商業機密無法披露的項目，商業銀行可披露項目的總體情況，并解釋特殊項目無法披露的原因。51. 商業銀行高級管理人員負責資本充足率管理主要包括哪些工作？（中國銀行業監督管理委員會關于修改商業銀行資本充足率管理辦法的決定第三十四條）答：商業銀行高級管理人員負責資本

32、充足率管理的實施工作，包括制定本銀行資本充足率管理的規章制度，完善信用風險和市場風險的識別、計量和報告程序，定期評估資本充足率水平，并建立相應的資本管理機制，加強對資本評估程序的檢查和審計，確保各項監控措施的有效實施。52. 商業銀行開展哪些個人理財業務應報中國銀監會批準？（商業銀行個人理財業務管理暫行辦法第四十六條）答：商業銀行開展以下個人理財業務，應向中國銀行業監督管理委員會申請批準：（一）保證收益理財計劃；（二）為開展個人理財業務而設計的具有保證收益性質的新的投資性產品；（三）需經中國銀行業監督管理委員會批準的其他個人理財業務。53. 什么是保證收益理財計劃？（商業銀行個人理財業務管理暫

33、行辦法第十二條）答：保證收益理財計劃，是指商業銀行按照約定條件向客戶承諾支付固定收益，銀行承擔由此產生的投資風險，或銀行按照約定條件向客戶承諾支付最低收益并承擔相關風險，其他投資收益由銀行和客戶按照合同約定分配，并共同承擔相關投資風險的理財計劃。54. 國內金融機構申請開辦衍生產品交易業務應具備哪些基本條件？（中國銀行業監督管理委員會關于修改金融機構衍生產品交易業務管理暫行辦法的決定第七條）答：金融機構申請開辦衍生產品交易業務應具備下列條件：（一）有健全的衍生產品交易風險管理制度和內部控制制度；（二）具備完善的衍生產品交易前、中、后臺自動聯接的業務處理系統和實時的風險管理系統；（三）衍生產品交

34、易業務主管人員應當具備5年以上直接參與衍生交易活動和風險管理的資歷，且無不良記錄；（四）應具有從事衍生產品或相關交易2年以上、接受相關衍生產品交易技能專門培訓半年以上的交易人員至少2名，相關風險管理人員至少1名，風險模型研究人員或風險分析人員至少1名；以上人員均需專崗人員，相互不得兼任，且無不良記錄；（五）有適當的交易場所和設備；（六）外國銀行分行申請開辦衍生產品交易業務，必須獲得其總行（地區總部）的正式授權，且其母國應具備對衍生產品交易業務進行監管的法律框架，其母國監管當局應具備相應的監管能力；（七）中國銀行業監督管理委員會規定的其他條件。）55. 對商業銀行的金融違法行為實施行政處罰的種類

35、有哪些？（中國銀行業監督管理委員會關于修改中國銀行業監督管理委員會行政處罰辦法的決定第七條）答：行政處罰的種類包括：（一）警告。（二）罰款。（三）沒收違法所得。（四）責令停業整頓。（五）吊銷金融許可證。（六）取消董事、高級管理人員任職資格。（七）法律、行政法規規定的其他行政處罰。56. 哪些情形之下，銀行業金融機構、其他單位和個人可以申請行政復議？（中國銀行業監督管理委員會行政復議辦法第五條）答：有下列情形之一的，銀行業金融機構、其他單位和個人可以依照本辦法申請行政復議：（一）對銀監會或其派出機構作出的警告、罰款、沒收違法所得、責令停業、吊銷金融許可證等決定不服的。（二）對銀監會或其派出機構作

36、出的取消銀行業金融機構董事、高級管理人員一定期限或者終身任職資格的決定不服的。（三）認為銀監會或其派出機構的具體行政行為侵犯其合法的經營自主權的。（四）認為銀監會或其派出機構沒有依法辦理其申請的行政許可事項的。（五）認為銀監會或其派出機構的其他具體行政行為侵犯其合法權益的。57. 中資商業銀行境內分支機構變更事項包括哪些內容？（中國銀行業監督管理委員會關于修改中國銀行業監督管理委員會中資商業銀行行政許可事項實施辦法的決定修正第七十三條）答：中資商業銀行境內分支機構變更包括分行、分行級專營機構、支行、分理處、儲蓄所、自助銀行等變更名稱，機構升格、降格，變更營業場所，臨時停業等。）58. 不得擔任

37、中資商業銀行董事和高級管理人員的情形有哪些？（中國銀行業監督管理委員會關于修改中國銀行業監督管理委員會中資商業銀行行政許可事項實施辦法的決定修正第一百二十三條）答：擬任人有下列情形之一的，不得擔任中資商業銀行董事和高級管理人員：（一）有故意犯罪記錄的；（二）對曾任職機構違法違規經營活動或重大損失負有個人責任或直接領導責任，情節嚴重，被有關行政機關依法處罰的；（三）在履行工作職責時有提供虛假材料等違反誠信原則行為的；（四）被金融監管機構取消終身的董事和高級管理人員任職資格，或累計2次被取消董事和高級管理人員任職資格的；（五）累計3次被金融監管機構行政處罰的；（六）與擬擔任的董事或高級管理人員職責

38、存在明顯利益沖突的；（七）有違反社會公德的不良行為，造成惡劣影響的；（八）個人或其配偶有數額較大的到期未償還的負債,或正在從事的高風險投資明顯超過其家庭財產的承受能力的；（九）法律、行政法規及銀監會規定的其他情形。59. 中資商業銀行有下列哪些情形之一的，應當申請解散。（中國銀行業監督管理委員會關于修改中國銀行業監督管理委員會中資商業銀行行政許可事項實施辦法的決定修正第八十四條）答：中資商業銀行有下列情形之一的，應當申請解散：（一）章程規定的營業期限屆滿或者出現章程規定的其他應當解散的情形；（二）股東大會決議解散;（三）因分立、合并需要解散。60. 什么是村鎮銀行？（村鎮銀行管理暫行規定第二條

39、）答：村鎮銀行是指經中國銀行業監督管理委員會依據有關法律、法規批準，由境內外金融機構、境內非金融機構企業法人、境內自然人出資，在農村地區設立的主要為當地農民、農業和農村經濟發展提供金融服務的銀行業金融機構。61. 什么是貸款公司？（貸款公司管理暫行規定第二條）答：貸款公司是指經中國銀行業監督管理委員會依據有關法律、法規批準，由境內商業銀行或農村合作銀行在農村地區設立的專門為縣域農民、農業和農村經濟發展提供貸款服務的非銀行業金融機構。貸款公司是由境內商業銀行或農村合作銀行全額出資的有限責任公司。62. 設立貸款公司，其投資人應符合哪些條件？（貸款公司管理暫行規定第九條）答：設立貸款公司，其投資人

40、應符合下列條件：（一）投資人為境內商業銀行或農村合作銀行；（二）資產規模不低于50億元人民幣；（三）公司治理良好，內部控制健全有效；（四）主要審慎監管指標符合監管要求；（五）銀監會規定的其他審慎性條件。63. 金融許可證應載明哪些內容？（金融許可證管理辦法（修正）第七條）答：金融許可證載明下列內容：（一）機構編碼(金融機構實行全國統一編碼)；（二）機構名稱（農村信用合作機構以括號注明法人機構或分支機構）；（三）依據的法律法規；（四）機構批準成立日期；（五）營業地址；（六）頒發許可證日期；（七）銀監會或其派出機構的公章。64. 金融機構哪些違反金融許可證管理辦法（修正）的行為，將受到行政處罰？（

41、金融許可證管理辦法（修正）第十六、十七條）答：（一）不按規定換領金融許可證；（二）損壞金融許可證；（三）遺失金融許可證且不向銀監會報告；（四）未在營業場所公示金融許可證。此外，商業銀行出租、出借金融許可證的，依照中華人民共和國商業銀行法的有關規定進行處罰。65. 商業銀行董事會應當每年向股東會就關聯交易管理制度的執行情況以及關聯交易情況作出專項報告。關聯交易情況應當包括哪些內容？（商業銀行與內部人和股東關聯交易管理辦法第三十六條）答：商業銀行董事會應當每年向股東會就關聯交易管理制度的執行情況以及關聯交易情況做出專項報告。關聯交易情況應當包括：關聯方、交易類型、交易金額及標的、交易價格及定價方式

42、、交易收益與損失、關聯方在交易中所占權益的性質及比重等；未設立董事會的，應當由商業銀行經營決策機構向監事會做出專項報告。66. 商業銀行的關聯方包括哪些？（商業銀行與內部人和股東關聯交易管理辦法第六條）答：商業銀行的關聯方包括關聯自然人、法人或其他組織。67. 什么是商業銀行的一般關聯交易？（商業銀行與內部人和股東關聯交易管理辦法第二十二條 ）答：一般關聯交易是指商業銀行與一個關聯方之間單筆交易金額占商業銀行資本凈額1%以下，且該筆交易發生后商業銀行與該關聯方的交易余額占商業銀行資本凈額5%以下的交易。68. 什么是商業銀行的重大關聯交易？（商業銀行與內部人和股東關聯交易管理辦法第二十二條）答

43、：重大關聯交易是指商業銀行與一個關聯方之間的單筆交易金額占商業銀行資本凈額1%以上，或商業銀行與一個關聯交易方發生交易后商業銀行與該關聯方的交易余額占商業銀行資本凈額5%以上的交易。69. 商業銀行應怎樣計算關聯交易余額？（商業銀行與內部人和股東關聯交易管理辦法第二十二條）答：（1）計算關聯自然人與商業銀行的交易余額時，其近親屬與該商業銀行的交易應當合并計算。（2）計算關聯法人或其他組織與商業銀行的交易余額時，與其構成集團客戶的法人或其他組織與該商業銀行的交易應當合并計算。70. 根據商業銀行與內部人和股東關聯交易管理辦法規定，商業銀行未按照規定向中國銀行業監督管理委員會報告重大關聯交易或報送

44、關聯交易情況報告的，應受怎樣處罰？（商業銀行與內部人和股東關聯交易管理辦法第四十一條）答：商業銀行未按照規定向中國銀行業監督管理委員會報告重大關聯交易或報送關聯交易情況報告的，由中國銀行業監督管理委員會責令改正，逾期不改正的，處十萬元以上三十萬元以下罰款。71. 銀行業金融機構作為信貸資產證券化發起機構，通過設立特定目的信托轉讓信貸資產，應當具備什么條件？（金融機構信貸資產證券化試點監督管理辦法第七條）答：銀行業金融機構作為信貸資產證券化發起機構，通過設立特定目的信托轉讓信貸資產，應當具備以下條件：?（一）具有良好的社會信譽和經營業績，最近三年內沒有重大違法、違規行為；（二）具有良好的公司治理

45、、風險管理體系和內部控制；（三）對開辦信貸資產證券化業務具有合理的目標定位和明確的戰略規劃，并且符合其總體經營目標和發展戰略；（四）具有適當的特定目的信托受托機構選任標準和程序；（五）具有開辦信貸資產證券化業務所需要的專業人員、業務處理系統、會計核算系統、管理信息系統以及風險管理和內部控制制度；（六）最近三年內沒有從事信貸資產證券化業務的不良記錄；（七）銀監會規定的其他審慎性條件。72. 信貸資產證券化發起機構擬證券化的信貸資產應當符合什么條件？（金融機構信貸資產證券化試點監督管理辦法?第十九條）答：信貸資產證券化發起機構擬證券化的信貸資產應當符合以下條件：（一） 具有較高的同質性；（二） 能

46、夠產生可預測的現金流收入；（三）符合法律、行政法規以及銀監會等監督管理機構的有關規定。73. 金融機構從事信貸資產證券化業務活動，有哪些違法情形的，銀監會可依據中華人民共和國銀行業監督管理法規定，予以處罰？（金融機構信貸資產證券化試點監督管理辦法第七十八條）答：金融機構從事信貸資產證券化業務活動，有下列情形之一的，由銀監會依據中華人民共和國銀行業監督管理法第四十五條的規定，予以處罰：?（一）違反規定投資資產支持證券，或者嚴重違反審慎經營規則的；（二）提供虛假的或者隱瞞重要事實的報表、報告等文件、資料的；（三）未按照規定進行風險揭示或者信息披露的；（四）拒絕執行銀監會采取的措施。74. 金融機構

47、因違反審慎經營規則從事信貸資產證券化業務活動，在規定的時限內未能采取有效整改措施或者其行為造成重大損失的金融機構，銀監會有權采取哪些措施？（金融機構信貸資產證券化試點監督管理辦法?第七十五條）答：銀監會有權采取下列措施：?（一）暫停金融機構開展新的信貸資產證券化業務；（二）責令調整董事、高級管理人員或者限制其權利；（三）中華人民共和國銀行業監督管理法規定的其他措施。75. 根據金融機構信貸資產證券化試點監督管理辦法，特定目的信托受托機構出現了哪種情形，銀監會有權取消其擔任特定目的信托受托機構的資格？（金融機構信貸資產證券化試點監督管理辦法第七十六條）答：特定目的信托受托機構有下列情形之一的，銀

48、監會有權取消其擔任特定目的信托受托機構的資格：（一）經營狀況發生惡化，連續兩年出現虧損；（二）在擔任特定目的信托受托機構期間出現重大失誤，未能盡職管理信托財產而被解任；（三）嚴重損害信托財產以及信貸資產證券化發起機構、投資機構和其他相關機構的利益；（四）銀監會認為影響其履行受托機構職責的其他重大事項。76. 金融機構應當按照銀監會關于信息披露的有關規定，披露其從事信貸資產證券化業務活動的有關信息。披露的信息內容應包括哪些？（金融機構信貸資產證券化試點監督管理辦法第七十四條）答：金融機構應當按照銀監會關于信息披露的有關規定，披露其從事信貸資產證券化業務活動的有關信息，披露的信息應當至少包括以下內

49、容：（一） 從事信貸資產證券化業務活動的目的；（二） 在信貸資產證券化業務活動中擔當的角色、提供的服務、所承擔的義務、責任及其限度；（三） 當年所開展的信貸資產證券化業務概述；（四） 發起機構的信用風險轉移或者保留程度；（五） 因從事信貸資產證券化業務活動而形成的證券化風險暴露及其數額；（六） 信貸資產證券化業務的資本計算方法和資本要求；（七） 對所涉及信貸資產證券化業務的會計核算方式。77. 從事信貸資產證券化業務活動當中，受托機構應當選擇具備哪些條件的商業銀行擔任資金保管機構？（金融機構信貸資產證券化試點監督管理辦法第四十四條）答：受托機構應當選擇具備下列條件的商業銀行擔任資金保管機構：?

50、（一）有專門的業務部門負責履行信托資金保管職責； （二）具有健全的資金保管制度和風險管理、內部控制制度；（三）具備安全保管信托資金的條件和能力；（四）具有足夠的熟悉信托資金保管業務的專職人員；（五）具有安全高效的清算、交割系統；（六）具有符合要求的營業場所、安全防范設施和與保管信托資金有關的其他設施；（七）最近三年內沒有重大違法、違規行為。78. 金融機構在從事信貸資產證券化業務活動中可充當什么角色？（金融機構信貸資產證券化試點監督管理辦法第四條）答：金融機構可作為信貸資產證券化發起機構、受托機構、信用增級機構、貸款服務機構、資金保管機構、資產支持證券投資機構等從事信貸資產證券化業務活動，應當

51、依照有關法律、行政法規、部門規章的規定和信貸資產證券化相關法律文件的約定，履行相應職責，并有效地識別、計量、監測和控制相關風險。79. 商業銀行負責市場風險管理的部門應當履行哪些職責？（商業銀行市場風險管理指引第九條）答：商業銀行負責市場風險管理的部門應當履行下列職責：（一）擬定市場風險管理政策和程序，提交高級管理層和董事會審查批準；（二）識別、計量和監測市場風險；（三）監測相關業務經營部門和分支機構對市場風險限額的遵守情況，報告超限額情況；（四）設計、實施事后檢驗和壓力測試；（五）識別、評估新產品、新業務中所包含的市場風險，審核相應的操作和風險管理程序；（六）及時向董事會和高級管理層提供獨立

52、的市場風險報告；（七）其他有關職責。業務復雜程度和市場風險水平較高的商業銀行應當建立專門的市場風險管理部門負責市場風險管理工作。80. 商業銀行市場風險的計量方式有哪些？（商業銀行市場風險管理指引第十六條）答：商業銀行可以采取不同的方法或模型計量銀行賬戶和交易賬戶中不同類別的市場風險。市場風險的計量方式包括缺口分析、久期分析、外匯敞口分析、敏感性分析、情景分析和運用內部模型計算風險價值等。商業銀行應當充分認識到市場風險不同計量方法的優勢和局限性，并采用壓力測試等其他分析手段進行補充。81. 簡述商業銀行市場風險的含義？（商業銀行市場風險管理指引第三條）答：市場風險是指是指因市場價格（利率、匯率

53、、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內和表外業務發生損失的風險。市場風險存在于銀行的交易和非交易業務中。市場風險可以分為利率風險、匯率風險（包括黃金）、股票價格風險和商品價格風險，分別是指由于利率、匯率、股票價格和商品價格的不利變動所帶來的風險。82. 對于銀監會在監管中發現的有關市場風險管理的問題，商業銀行在規定的時限內未能有效采取整改措施或者市場風險管理體系存在嚴重缺陷的，銀監會有權采取哪些措施？（商業銀行市場風險管理指引第三十六條）答：對于銀監會在監管中發現的有關市場風險管理的問題，商業銀行應當在規定的時限內提交整改方案并采取整改措施。銀監會可以對商業銀行的市場風險管理體系提出整改

54、建議，包括調整市場風險計量方法、模型、假設前提和參數等方面的建議。 對于在規定的時限內未能有效采取整改措施或者市場風險管理體系存在嚴重缺陷的商業銀行，銀監會有權采取下列措施：（一）要求商業銀行增加提交市場風險報告的次數；（二）要求商業銀行提供額外相關資料；（三）要求商業銀行通過調整資產組合等方式適當降低市場風險水平；（四）中華人民共和國銀行業監督管理法以及其他法律、行政法規和部門規章規定的有關措施。83. 商業銀行應當按照銀監會關于信息披露的有關規定，披露其市場風險狀況的定量和定性信息，披露的信息應當至少包括哪些內容？（商業銀行市場風險管理指引第三十七條）? 答：商業銀行應當按照銀監會關于信息

55、披露的有關規定，披露其市場風險狀況的定量和定性信息，披露的信息應當至少包括以下內容：（一）所承擔市場風險的類別、總體市場風險水平及不同類別市場風險的風險頭寸和風險水平；（二）有關市場價格的敏感性分析，如利率、匯率變動對銀行的收益、經濟價值或財務狀況的影響；（三）市場風險管理的政策和程序，包括風險管理的總體理念、政策、程序和方法，風險管理的組織結構，市場風險計量方法及其所使用的參數和假設前提，事后檢驗和壓力測試情況，市場風險的控制方法等；（四）市場風險資本狀況；（五）采用內部模型的商業銀行應當披露所計算的市場風險類別及其范圍，計算的總體市場風險水平及不同類別的市場風險水平，報告期內最高、最低、平

56、均和期末的風險價值，以及所使用的模型技術、所使用的參數和假設前提、事后檢驗和壓力測試情況及檢驗模型準確性的內部程序等信息。84. 請簡述商業銀行重新定價風險？（商業銀行市場風險管理指引附錄）答：重新定價風險也稱為期限錯配風險，是最主要和最常見的利率風險形式，來源于銀行資產、負債和表外業務到期期限（就固定利率而言）或重新定價期限（就浮動利率而言）所存在的差異。這種重新定價的不對稱性使銀行的收益或內在經濟價值會隨著利率的變動而變化。85. 請簡述商業銀行期權性風險？（商業銀行市場風險管理指引附錄）答：期權性風險是一種越來越重要的利率風險，來源于銀行資產、負債和表外業務中所隱含的期權。一般而言，期權

57、賦予其持有者買入、賣出或以某種方式改變某一金融工具或金融合同的現金流量的權利，而非義務。期權可以是單獨的金融工具，如場內（交易所）交易期權和場外期權合同，也可以隱含于其他的標準化金融工具之中，如債券或存款的提前兌付、貸款的提前償還等選擇性條款。86. 商業銀行內部控制通常包含哪幾個要素？（商業銀行內部控制評價試行辦法）答：內部控制通常包含以下五個要素：（1）內部控制環境；（2）風險識別與評估；（3）內部控制措施；（4）信息交流與反饋；（5）監督評價與糾正。商業銀行內部控制體系是商業銀行為實現經營管理目標，通過制定并實施系統化的政策、程序和方案，對風險進行有效識別、評估、控制、監測和改進的動態過程和機制。87. 內部控制評價應遵循哪些原則？（商業銀行內部控制評價試行辦法）答：全面性原則，統一性原則，獨立性原則，公正性原則，重要性原則，及時性原則。88. 商業