1、鄭州廣匯食品股份有限公司采購部管理制度編制：審核：批準：時間：2009.12（一） 采購流程 【請 購】第一條 請購部門的劃分各項材料的請購部門如下：(一)常備材料：生產管理部門(二)預備材料：物料管理部門(三)非常備材料：使用部門或物料管理部門第二條 請購單的開立、遞送(一)請購經辦人員應依存量管理基準、用料預算，參酌庫存情況開立請購單(物資采購計劃單，以下同)，并注明材料的品名、規格、數量、需求日期及注意事項,經主管審核后依請購核決權限呈核并編號，“請購單”報送供應部。 (二) 緊急請購時，在編制需求計劃時必須加注“急需”標志。(三)庶務用品由物料管理部門按月依耗用狀況，并考慮庫存情況，填

2、制“請購單”提出請購。第三條 請購核決權限(一) 原物料：(1) 請購金額預估在10000元以下者，由部門經理核決。(2) 請購金額預估在10001元至50000元者，由主管副總經理核決。(3) 請購金額預估在50001元以上者，由總經理核決。(二) 財產支出：(1) 請購金額預估在2000元以下者，由部門經理核決。(2) 請購金額預估在2001元至20000元者，由主管副總經理核決。(3) 請購金額預估在20001元以上者，由總經理核決。(三) 總務性用品：(1) 請購金額預估在1000元以下者，由部門經理核決。(2) 請購金額預估在1001元至5000元者，由主管副總經理核決。(3) 請購

3、金額預估在5001元以上者，由總經理核決。附注：凡列入固定資產管理的請購項目應以“財產支出”核決權限呈核。第四條 請購單的撤銷(一) 請購單的撤銷應立即由原請購部門書面通知供應部門停止采購，同時注明撤銷原因。(二) 供應部門于原請購單加蓋“撤銷”章后，送回原請購部門，原請購單未能撤銷時，采購部門應通知原請購部門。【采 購】第一節 一般規定第五條 采購部門的劃分(一) 由供應部門負責辦理。(二) 總經理或經理對于重要材料的采購，可直接與供應商或代理商議價。專案用料，必要時由經理或總經理指派專人或指定部門協助辦理采購作業。第六條 采購作業方式除一般采購作業方式外，采購部門可依材料使用及采購特性，選

4、擇下列一種最有利的方式進行采購：(一)集中計劃采購：凡具有共同性的材料，須以集中計劃辦理采購較為有利者，可核定材料項目，通知各請購部門依計劃提出請購，采購部門定期集中辦理采購。(二)長期報價采購：凡經常性使用，且使用量較大宗的材料，采購部門應事先選定廠商，議定長期供應價格，呈準后通知各請購部門依需要提出請購。第七條 采購作業處理期限采購部門應依采購地區、材料特性及市場供需，分類制定材料采購作業處理期限，通知各有關部門以便參考，遇有變更時，應立即修正。第二節 采購作業處理第八條 詢價、比價、議價(一)采購經辦人員接獲“請購單”后應依請購事務的緩急，并參考市場行情及過去采購記錄或廠商提供的資料，需

5、精選三家以上的供應商辦理詢價、比價或經分析后議價。(二)若供應商報價的規格與請購材料規格略有不同或屬代用品者，采購經辦人員應告知請購部門，經相關部門主管簽注意見后呈核。(三)對于供應商的報價資料經整理后，經辦人員應深入分析后，以電話等聯絡方式向廠供應商議價。(四)采購部門接到請購部門以電話聯絡的緊急采購案件，主管應立即指定經辦人員先行詢價、議價，待接到請購單后按一般采購程序優先辦理。第九條 呈核及核決(一)采購經辦人員詢價完成后，于“請購單”詳填詢價或議價結果及擬訂“訂購廠商”“交貨期限”與“報價有效期限”經主管審核，并依請購核決權限呈核。(二)采購核決權限：(一) 原物料：(1) 請購金額預

6、估在10000元以下者，由部門經理核決。(2) 請購金額預估在10001元至50000元者，由主管副總經理核決。(3) 請購金額預估在50001元以上者，由總經理核決。(二) 財產支出：(1) 請購金額預估在2000元以下者，由部門經理核決。(2) 請購金額預估在2001元至20000元者，由主管副總經理核決。(3) 請購金額預估在20001元以上者，由總經理核決。(三) 總務性用品：(1) 請購金額預估在1000元以下者，由部門經理核決。(2) 請購金額預估在1001元至5000元者，由主管副總經理核決。(3) 請購金額預估在5001元以上者，由總經理核決。附注：凡列入固定資產管理的請購項目

7、應以“財產支出”核決權限呈核。第十條 訂購采購經辦人員接到經核決的“請購單”后應以“訂購單”向承售商訂購，必要時應與承售商簽定買賣合約書一式三份，第一份正本存采購單位，第二份正本存承售商，第三份副本及預付款申請書送會計部門供整理定金用，如不需支付定金時，第三份副本免填。第十一條 驗收入庫物料管理部門根據實際接收數量，由庫管員開具“入庫單”，一式三份，一份交財務部，一份交供應部、一份物料庫自留。庫管員根據實物收據做入調存日報表；供應部根據實物收據做公司采購日報表。第十二條 付款結算(一) 采購部門應按照已辦妥收料的“請購單”連同“入庫單”，經與發票核對無誤后，由主管核簽后送會計部門，由會計部門審

8、核后辦妥付款手續。(二) 短交應補足者，請購部門應依照實收數量，進行整理付款。(三) 超交應經主管核示始得依照實收數量進行整理付款，否則僅依訂貨數付款。 附 則第十三條 本辦法呈總經理核準后實施，增設修訂亦同。（二）采購部規章制度 采購部是以購買原料、其他物品為主的部門，每天必須按原料倉庫的報料計劃進行物品采購。原則上要求庫房必須有庫存，原材料庫房必須提提前三天以書面形式上報購買計劃，預防供貨商斷貨、缺貨等現象的發生，采購部應提前調整計劃。 采購部采購原料要求：1. 必須采購生產技術部同意的原料供應商的品牌和質量，不得隨意改變原料的生產商和供應商。若有特殊情況必須經總經理或生產部試驗同意后，再

9、做調整，否則不允許；2. 必須采購優質原料，同質量的產品，市場價格最低；、3. 采購原料，大原料以公司預定的供貨商為主，任何人不得私自更換；4. 為了避免斷貨、缺貨等現象的發生，公司要對每種原料至少預定兩到三家供應商，以不影響生產為原則；5. 定原料供應商的標準有三點：1、就近原則；2、質量最好；3、價格最低（質量相同的情況下）。盡可能讓供貨商送貨上門，減少公司費用；6. 盡可能給每位顧客都談賬期，大原料一般要用一星期，其他原輔料要根據情況半月或一個月，這樣有助于公司的資金周轉；7. 采購人員必須以事實報價，不允許弄虛作假。采購回來的物品必須入庫，索取倉管人員真實的入庫單，否則一律作廢；8. 公司財務必須認真核實采購人員的每張單據，若發現有多報、重報等現象要重罰，一般根據情節的輕重給予造價人2倍或2倍以上的經濟處罰；9. 為了加強公司的資金管理，采購人員必須及時報賬，正常情況下不能超過三天，超過三天不報賬者財務有權杜絕報賬人借款。采購人員至少一個星期要對財務清一次帳，所有借條必須抽回，否則視為挪用公款，由公司財務監督采購人員借款，因未報賬而借不到款者，公司可根據情節輕重進行處罰；10. 財務、采購兩部門必須共同協作，財務根據采購部提供的價格帳期以及對供應商要求的輕重緩急進行匯款，原則是都不影響生產，否則都應承擔相應的責