1、一、 初始化1、 系統(tǒng)參數(shù)設置主要用來設置應收、應付系統(tǒng)的啟用期間、用戶的名稱及其他有關信息，以及選擇壞賬準備的計提方法，選擇要計提壞賬準備的科目等路徑：系統(tǒng)設置-系統(tǒng)設置-應收款管理-系統(tǒng)設置(1) 公司信息公司信息內(nèi)容包括：公司名稱、地址、電話、稅務登記號、開戶銀行和賬號。系統(tǒng)可以根據(jù)此處錄入的開戶銀行和賬號，在新增收款單、退款單、預收單時自動填充。公司名稱、公司地址和公司電話默認取賬套設置中對應的內(nèi)容，允許修改，但是修改后不回填賬套設置中對應的內(nèi)容。開戶銀行、賬號、稅務登記號默認取系統(tǒng)設置銷售管理系統(tǒng)參數(shù)賬套選項中對應的內(nèi)容，允許修改，并且修改后同步更新銷售系統(tǒng)、采購系統(tǒng)以及應付系統(tǒng)的對

2、應內(nèi)容，也就是說應付系統(tǒng)、應收款管理系統(tǒng)、采購系統(tǒng)以及銷售系統(tǒng)的系統(tǒng)參數(shù)關于開戶銀行、賬號、稅務登記號內(nèi)容是一致的。如果沒有啟用物流系統(tǒng)則為空，需要手工錄入。在此處錄入后，對發(fā)票進行套打設置時，開戶銀行、賬號、稅務登記號均是取此處內(nèi)容，如果為空則不顯示。(2) 會計期間會計期間內(nèi)容包括：啟用年份、啟用會計期間、當前年份和當前會計期間。啟用年份、啟用會計期間指初次啟用應收款管理系統(tǒng)的時間。它決定了初始化數(shù)據(jù)錄入時應錄入哪一個會計期間的期初余額。如啟用年份為2000年，啟用會計期間為5期，則初始化數(shù)據(jù)錄入時應錄入2000年第5期的期初余額。啟用年份、啟用會計期間在初始化結束后不能修改。當前年份、當

3、前會計期間指當前應收款管理系統(tǒng)所在的年度與期間。初次使用，啟用年份=當前年份，啟用會計期間=當前會計期間，初始化結束后，每進行一次期末處理，當前會計期間自動加1，如果經(jīng)歷一個會計年度，則當前年份自動加1。當前年份、當前會計期間由系統(tǒng)自動更新，用戶不能修改。選擇<壞賬計提方法>，確定壞賬計提的方法。壞賬計提可以一年一次，也可以隨時計提。壞賬計提的方法也可以隨時更改。系統(tǒng)根據(jù)設置的方法計提壞賬準備，并產(chǎn)生相應的憑證。涉及壞賬相關的憑證在進行壞賬的業(yè)務處理時即時生成，不在【憑證處理】中生成。產(chǎn)生壞賬損失或壞賬收回時，根據(jù)<壞賬損失科目代碼>生成憑證，計提壞賬時根據(jù)<壞賬

4、準備科目代碼>生成憑證。系統(tǒng)提供直接轉(zhuǎn)銷法、備抵法兩種選擇。如果選擇直接轉(zhuǎn)銷法，則壞賬計提模塊不能使用。如果選擇備抵法，則可以選擇銷貨百分比法、賬齡分析法、賬齡分析法個別認定法及應收賬款百分比法中的任何一種方式計提壞賬準備。如果選擇銷貨百分比法，則錄入銷售收入科目代碼，壞賬損失百分比（%），計提壞賬時，系統(tǒng)按計提時點的已過賬銷售收入科目余額 X 壞賬損失百分比（%）計算壞賬準備。如果選擇賬齡分析法，則輸入相應的賬齡分組，不用輸入計提比例，在計提壞賬準備時再錄入相應的計提比例計算壞賬準備。如果選擇賬齡分析法個別認定法的綜合運用，在計提壞賬準備時可以按不同的客戶明細錄入不同的壞賬比例，并分別

5、計算壞賬準備。按照賬齡分析法、賬齡分析法+個別認定法計提壞賬時，計提依據(jù)分為“按照科目計提”及“按照單據(jù)類型計提”兩種。如果選擇應收賬款百分比法，則錄入計提壞賬科目，科目的借貸方向，計提比率（%），科目方向有兩個選項，借、貸，允許不選，如果不選，則取計提壞賬科目的余額數(shù)，如果選擇借，則表示取該科目所有余額方向為借方的明細匯總數(shù)，如果選擇貸，則表示取該科目所有余額方向為貸方的明細匯總數(shù)。如果計提壞賬的科目存在明細科目，并且余額存在借方和貸方余額時，將存在貸方余額的明細科目剔除，只對借方余額的明細科目計提壞賬。頁簽數(shù)據(jù)項說明單據(jù)控制錄入發(fā)票過程進行最大交易額控制考慮到發(fā)票的填開有一個金額的控制，如

6、千元發(fā)票要求最大金額不能超過9999，在發(fā)票保存時，如果發(fā)票總金額大于控制金額則不允許保存。最大交易額的設置在客戶屬性中錄入，不同的客戶可以設置不同的金額。發(fā)票關聯(lián)合同攜帶收款計劃默認選上。選上后，新增發(fā)票和其他應收單關聯(lián)合同時，不管是否整體關聯(lián)，均將合同上的收款計劃明細表全部攜帶到發(fā)票和其他應收單相應的內(nèi)容上，并且允許用戶手工修改收款計劃的內(nèi)容。否則新增時不攜帶合同的收款計劃到發(fā)票和其他應收單的收款計劃上。審核人與制單人不為同一人選上該選項，審核人與制單人不能為同一人，制單人不能審核自己錄入的單據(jù)；否則沒有限制。核銷操作生成的單據(jù)不受此參數(shù)控制。反審核與審核為同一人選上該選項，反審核人與原審

7、核人必須為同一人，也就是當前單據(jù)的審核人才可以執(zhí)行反審核的操作；不選則不控制。核銷操作生成的單據(jù)不受此參數(shù)控制。以前期間的單據(jù)可以反審、刪除默認不選。選上該選項，對于應收款管理系統(tǒng)當前賬套以前期間的單據(jù)（指財務日期所在期間<當前賬套期間的單據(jù)）：已經(jīng)審核但未生成憑證、未核銷的單據(jù)的可以反審；未審核的可以刪除；如果沒有選上，系統(tǒng)提示：“不能反審、刪除以前期間的單據(jù)”，確定后退出，對上述單據(jù)不能反審和刪除操作。只允許修改、刪除本人錄入的單據(jù)默認選上，只能修改、刪除制單人為本人的單據(jù)。允許修改本位幣金額默認不選，單據(jù)上各字段的本位幣根據(jù)原幣與匯率自動計算且不能修改。如果選上，外幣單據(jù)的各本位幣

8、金額字段可以修改，修改后不再反算原幣或匯率。當單據(jù)幣別為賬套本位幣時，不論選項是否勾選，單據(jù)上的本位幣金額均不能修改。稅率來源當選擇核算項目時，則銷售發(fā)票新增時直接取對應客戶屬性中的稅率，當選擇取產(chǎn)品屬性對應的稅率時，則銷售發(fā)票新增時直接取對應物料屬性中的稅率。進行項目管理控制系統(tǒng)默認不選。如果不選，與項目管理相關的各字段：【項目資源】【項目任務】【項目訂單、】【項目訂單金額】、【概算金額】在單據(jù)上為不可見。應收票據(jù)與現(xiàn)金系統(tǒng)同步初始化結束后，應收款管理系統(tǒng)的應收票據(jù)與現(xiàn)金系統(tǒng)的應收票據(jù)可以互相傳遞、同步更新。否則兩系統(tǒng)的應收票據(jù)不互相傳遞。折扣率的精度位數(shù)折扣率精度會控制到銷售發(fā)票中折扣率的

9、小數(shù)位，系統(tǒng)默認該精度為六位。該選項與供應鏈系統(tǒng)的系統(tǒng)參數(shù)的對應參數(shù)取數(shù)一致，在任意模塊進行內(nèi)容修改，另外模塊將同步修改。專用發(fā)票單價精度增值稅專用發(fā)票單價精度將只會受此選項控制；而不考慮物料屬性中設置的精度。該選項與供應鏈系統(tǒng)的系統(tǒng)參數(shù)的對應參數(shù)取數(shù)一致，在任意模塊進行內(nèi)容修改，另外模塊將同步修改。單據(jù)中的匯率可修改1、    選項勾選時，單據(jù)上的匯率允許修改，系統(tǒng)不判斷單據(jù)上的匯率是否存在于匯率表中。2、    不勾選時，匯率字段鎖定，不允許修改，嚴格按照匯率體系進行匯率取數(shù)。默認匯率類型默認值為“公司匯率”，可以選擇公共資料中的

10、匯率體系設定的匯率類型。合同控制允許執(zhí)行金額或執(zhí)行數(shù)量超過合同金額和數(shù)量 默認不選。合同的下游單據(jù)將嚴格按照簽訂合同的數(shù)量、金額進行跟蹤執(zhí)行，如果累計執(zhí)行數(shù)量超過合同的數(shù)量、金額，在下游單據(jù)錄入時將會給予提示并且不能保存單據(jù)。核銷控制單據(jù)核銷前必須審核核銷處理時，只顯示所有已審核的單據(jù)，沒有審核的單據(jù)不能進行核銷。此選項必選且不能修改。相同訂單號才能核銷系統(tǒng)默認不選上。選上時，系統(tǒng)提示“注意：選中本參數(shù)時，收退款單與發(fā)票核銷時必須有相同的訂單號，請慎用！”，并且控制在核銷時發(fā)票與收退款單必須有相同的訂單號，否則不允許核銷；其他應收單不需要考慮此控制；如果發(fā)票與收退款單均沒有訂單號視同

11、相同訂單號進行處理。相同合同號才能核銷系統(tǒng)默認不選上。如果選上，則控制核銷雙方單據(jù)的合同號必須相同才允許核銷；如果核銷雙方均沒有合同號，視同相同合同號進行處理該控制只適用于到款結算、預收沖應收的核銷類型。審核后自動核銷默認選上。收款單關聯(lián)發(fā)票或其他應收單、退款單關聯(lián)收款單或預收單時，在單據(jù)審核的同時，系統(tǒng)自動按照關聯(lián)關系完成核銷操作。憑證處理憑證處理前單據(jù)必須審核憑證處理時，只顯示所有已審核的單據(jù)，沒有審核的單據(jù)不能進行憑證處理。此選項必選且不能修改。使用憑證模板如果選擇此選項，則采用憑證模板方式生成憑證，在單據(jù)序時簿和單據(jù)上生成憑證也是采用憑證模板。否則按應收款管理系統(tǒng)設置的方式生成憑證。此

12、選項可以隨時修改。采用憑證模板方式生成憑證，您必須首先定義憑證模板，由于模板類型較多，初次使用時工作量可能較大，但模板設置好后則可以按您定義的模板來生成憑證。預收沖應收需要生成轉(zhuǎn)賬憑證如果預收與應收采用同一個會計科目，則不需選擇此項；如果預收和應收不采用同一會計科目則須選擇此項；該選項建議不要隨意改變。在期末科目對賬的時候，如果勾選該選項，將會把預收沖應收的核銷記錄予以顯示；如果沒有勾選則不予顯示。期末處理結賬與總賬期間同步默認勾選。如果勾選，則應收款管理系統(tǒng)必須先于總賬系統(tǒng)結賬。建議選擇此選項，以保證應收款管理系統(tǒng)的數(shù)據(jù)資料能及時準確地傳入總賬系統(tǒng)。如果不選，總賬系統(tǒng)結賬的時候?qū)⒉粫z查應收

13、款系統(tǒng)所在賬期。期末處理前憑證處理應該完成期末處理以前，本期的所有單據(jù)必須已生成記賬憑證，否則不予結賬。建議選擇此選項，否則總賬數(shù)據(jù)與應收款數(shù)據(jù)可能不一致。如果勾選“啟用對賬于調(diào)匯”，則該選項必須勾選。期末處理前單據(jù)必須全部審核期末結賬時檢查本期的單據(jù)必須已經(jīng)審核，否則不予結賬。此選項系統(tǒng)置為必須選上卻不能修改。啟用對賬與調(diào)匯新建賬套默認選上。如果勾選，系統(tǒng)將會控制并實現(xiàn)：ü          單據(jù)審核時將校驗：錄入的往來科目必須受控于應收應付系統(tǒng)ü   

14、       生成憑證時必須使用科目來源“單據(jù)上的往來科目”ü          生成憑證后，“往來科目”行次除憑證摘要外均不得修改，以保證單證相符ü          明細表、匯總表、賬齡分析表可以按科目查詢ü          期末可以

15、按科目對賬ü          該選項取消后將不能重新啟用。2、 基礎資料與管理2.1 類型維護路徑：系統(tǒng)設置-基礎資料-應收賬款管理-類型維護2.2信用管理首先在客戶、職員屬性設置中選擇進行信用管理，只有選擇了“進行信用管理”的客戶、職員才能在信用管理中被選擇使用。【工具】-【選項】【工具】-【公式】2.3 應付系統(tǒng)采購價格管理路徑：系統(tǒng)管理-基礎資料-應付款管理-采購價格管理-新增【工具】-【限價】3、 初始數(shù)據(jù)錄入應收、應付款的各項期初余額、未核銷金額、壞賬數(shù)據(jù)錄入。二、 日常業(yè)務處理應收

16、、應付系統(tǒng)能夠?qū)ζ髽I(yè)的應收、應付款（包括應收、應付款、其他應收、其他應付款和應收、應付票據(jù)等）進行全面的核算、管理、分析、預測、決策。本系統(tǒng)除了滿足往來財務核算的基本功能之外，還具有強大的分析管理功能，非常貼近企業(yè)對應收賬款實際管理的需要。2.1日常單據(jù)處理應收、應付系統(tǒng)的業(yè)務處理其實是由一系列的單據(jù)組成的，是對往來業(yè)務和其他應收、應付業(yè)務的業(yè)務登記、核算和管理。發(fā)票業(yè)務處理 應收系統(tǒng)的發(fā)票指銷售發(fā)票，應付系統(tǒng)的發(fā)票指采購發(fā)票。發(fā)票數(shù)據(jù)的錄入有兩種方法，一種是在采購、銷售模塊的發(fā)票錄入中輸入并自動傳遞到應收、應付系統(tǒng)中；另一種是沒有采購、銷售模塊，直接在應收、應付系統(tǒng)的“發(fā)票”中錄入數(shù)據(jù)。在發(fā)

17、票序時薄中列示錄入的發(fā)票單據(jù)的內(nèi)容，用戶可以對每一張發(fā)票進行新增、刪除、審核、發(fā)送郵件、發(fā)送短信、發(fā)送消息等操作。采購、銷售模塊，在該窗口還可以查看到采購、銷售管理系統(tǒng)錄入的發(fā)票，但不能對該發(fā)票進行審核、生成憑證等操作，只可以修改發(fā)票的收款計劃，而無論該發(fā)票中銷售管理系統(tǒng)是否進行了審核或生成憑證，發(fā)票中應收系統(tǒng)進行了核銷處理后，都不能修改。 如果用戶不需要用發(fā)票進行業(yè)務操作，可以直接用“其他應收、應付單”來錄入發(fā)票數(shù)據(jù)，這樣可以免除錄入核算項目“產(chǎn)品明細”的操作，但不利于發(fā)票的管理。應收系統(tǒng)發(fā)票內(nèi)容詳解：與應收、應付系統(tǒng)初始數(shù)據(jù)錄入中發(fā)票的內(nèi)容相似，不再重復。在應收、應付系統(tǒng)中所有的單據(jù)（包括

18、發(fā)票、其他應收應付單、應收應付票據(jù)和付款單或收款單等）錄入完畢'“保存”后都必須審核，系統(tǒng)共提供了兩種審核方法。一種是如果在系統(tǒng)參數(shù)中不選擇“制單人和審核人不為同一人”的選項，則制單人在保存單據(jù)后可以即可點擊變亮的“審核”快捷鍵，將單據(jù)審核，然后立刻按“生成憑證”鍵，生成一張憑證，其中各會計科目從系統(tǒng)參數(shù)的設置中取得，如果發(fā)現(xiàn)科目不符可以更改后保存。系統(tǒng)會自動將生成的憑證傳遞到總帳系統(tǒng)。另一種是如果在系統(tǒng)參數(shù)中選擇“制單人和審核人不為同一人”的選項，則更換操作員后在單據(jù)序時薄的“編輯”菜單中選擇“審核”或“成批審核”將單據(jù)審核完畢，然后再“憑證處理”中生成憑證。 案例2008年7月28

19、日銷售給江門電器公司150臺顯示器，增值稅發(fā)票，單價1500元。部門：銷售5部；業(yè)務員：徐培。 步驟 1【財務會計】->-【應收款管理】>【發(fā)票處理】->【銷售增值稅發(fā)票-新增】，完成錄入后進行審核工作如圖2-1所示。 2 發(fā)票保存后就可以審核。 其他應收、應付單其他應收單分為六種單據(jù)類型，每種單據(jù)類型意義不同。核算項目類可以選擇“客戶”“供應商”“部門”“職員”，即可以應用到客戶之外的其他應收應付業(yè)務。 步驟 【財務會計】->【應收款管理】->【其他應收單】->【其他應收單維護】。進入單據(jù)序時薄，用戶可以對每一張應收、付單進行新增、刪除、審核、發(fā)送郵件、發(fā)

20、送消息、生成憑證等操作如圖2-2所示。參數(shù)說明 我們主要對單據(jù)類型等特殊項目進行說明，如表2-2所示。分析與說明單據(jù)上的單據(jù)類型具體解釋如下：.其他應收單。是普通應收單。手工錄入或銷售系統(tǒng)的費用發(fā)票所生成的。不能對銷售系統(tǒng)費用發(fā)票生成的其他應收單進行刪除處理，也不能進行生成憑證操作，只能進行審核和反審核以及關聯(lián)憑證的操作。如果刪除該單據(jù)，只能在銷售模塊進行刪除操作。.期末調(diào)匯。主要用于期末調(diào)匯處理，此類單據(jù)原幣默認為0，調(diào)匯金額為調(diào)整的本位幣金額。期末調(diào)匯的應收單表示調(diào)整應收款。.應收款轉(zhuǎn)銷。兩種來源，一種是應收款轉(zhuǎn)銷時生成其他應收單，不能對此類其他應收單進行刪除的處理，不能修改其他應收單的金

21、額，幣別和匯率，也不能進行生成憑證操作。如果需要刪除該單據(jù)，在核銷日志中反核銷即可。但如果該其他應收單單已進行了審核，則還必須先取消審核。該其他應收單對應的憑證字號自動取應收款轉(zhuǎn)銷生成的憑證字號。如果該其他應收單未審核，則應收款轉(zhuǎn)銷不能進行生成憑證操作。另一種是手工錄入，但建議不要手工錄入此類型單據(jù)。.應收票據(jù)背書、轉(zhuǎn)出。即應收票據(jù)到期收不到款等情況進行轉(zhuǎn)出處理時，系統(tǒng)會在生成單據(jù)類型是“應收票據(jù)轉(zhuǎn)出”或者“應收票據(jù)背書”的其他應收單。不能對此類其他應收單進行刪除、修改金額、幣別和匯率的處理，也不能進行生成憑證操作。如果刪除該單據(jù)，只能在應收票據(jù)中進行“取消處理的操作”。但如果該其他應收單已進

22、行了審核，則還必須先取消審核。該其他應收單對應的憑證字號自動取應收票據(jù)轉(zhuǎn)出或應收票據(jù)背書處理時生成的憑證字號。如果該其他應收單未審核，則應收票據(jù)轉(zhuǎn)出或者應收票據(jù)背書處理不能進行生成憑證操作。建議不要手工錄入此類型應收單。.退票回沖單。期初應收票據(jù)退票生成。不能對此類其他應收單機型刪除的處理，不能修改其他應收單的金額、幣別和匯率，也不能進行生成憑證操作。如果需要刪除該單據(jù)，在核銷日志中發(fā)核銷即可。但如果其他應收單已進行了審核，則還必須先取消審核。該其他應收單對應的憑證字號自動取期初應收票據(jù)退票生成的憑證字號。如果該其他應收單未審核，則期初應收票據(jù)退票不能進行生成憑證操作。建議不要手動錄入此類型單

23、據(jù)。2.1.3 收款單、預收單系統(tǒng)路徑：【財務會計】->【應收款管理】->【收款】->【收款單-新增】/【收款單-維護】-及時完成單據(jù)審核。審核后系統(tǒng)將自動完成核銷工作（由系統(tǒng)參數(shù)進行控制）。-可以在單據(jù)上點擊【憑證】按鈕及時對該筆業(yè)務生成憑證。分析與說明 收款單主要是用來對收款單和預收單進行各種維護，如新增、修改、刪除等。根據(jù)票據(jù)處理生成或其他處理系統(tǒng)自動生成應收票據(jù)不允許在這里修改、刪除。 對于銷售發(fā)票或其他應收單是外幣，而收款單是另一種外幣或本位幣的業(yè)務，可以通過收款單中的多貨幣換算進行處理。換算次序中的結算金額指核銷的銷售發(fā)票或其他應收單的金額，應等于【應收款】中選中

24、的銷售發(fā)票或其他應收單的結算金額合計。【應收款】中的結算金額是根據(jù)收款金額與匯率計算出來的，可以修改。如果有現(xiàn)金折扣，則核銷金額還應加上折扣金額合計。兌換金額指由結算金額兌換的另一幣種金額，系統(tǒng)根據(jù)兌換匯率自動計算。上一欄的兌換金額+兌換費用=下一欄的結算金額，最后一欄的兌換金額為實際收到的貨幣金額，其應等于核銷框中選中的銷售發(fā)票或其他應收單的收款金額合計。詳細操作請參閱幫助手冊。 生成憑證時，如果科目等信息不完成需要進行補充。一般情況下需要設置預收款科目按照客戶核算。退款單 退款單據(jù)在應收系統(tǒng)中是用來處理退還多收客戶貨款的業(yè)務，在應付系統(tǒng)中是用來處理收到供應商退回多余貨款的業(yè)務。可理解為收、

25、付款單的相反單據(jù)。退款單的處理與收款單基本相同，不在贅述。其他功能 上述單據(jù)都可以通過單據(jù)序時薄的【憑證信息】功能直接關聯(lián)總帳中的憑證，以避免一些重復入賬的情況，如購買固定資產(chǎn)發(fā)生應收賬款，由于固定資產(chǎn)已生成憑證，則做應收單后，只需要關聯(lián)固定資產(chǎn)生成的憑證即可。應收票據(jù) 以應收票據(jù)為例說明票據(jù)業(yè)務的處理，應付票據(jù)業(yè)務類似。案例 （1）新增票據(jù)：7月1日收到遼寧電子的銀行承兌匯票2張，金額分別為15000元和5000元。期限為90天。 （2）票據(jù)轉(zhuǎn)出：期初的應收票據(jù)-華北電子公司的票據(jù)轉(zhuǎn)為應收賬款。 （3）票據(jù)背書：2008年7月25日遼寧電子的匯票5000元背書給蘇州電子廠。 （4）票據(jù)貼現(xiàn)：

26、2008年7月26日遼寧電子的匯票15000元貼現(xiàn)。貼現(xiàn)率7%。系統(tǒng)路徑：單擊【財務會計】->【應收款管理】->【票據(jù)處理】->【應收票據(jù)-新增】，錄入完畢后保存審核，審核時在系統(tǒng)會提示生成一張收款單還是預收單，選擇需要的單據(jù)類型后，會生成一張收款單（或預收單），并且是未審核未核銷狀態(tài)。根據(jù)該案例選擇生成收款單，對此收款單需要進行審核和核銷。 分析與說明.系統(tǒng)根據(jù)該收款單（或預收單）生成收到票據(jù)的憑證，對應收票據(jù)則不進行憑證處理。.期初錄入的應收票據(jù)不需要審核，系統(tǒng)默認為審核狀態(tài)。.參數(shù)同初始化票據(jù)內(nèi)容，請參考。（2） 背書。首先進入應收票據(jù)序時薄 選擇審核后的應收票據(jù)，單擊

27、票據(jù)備查薄窗口的背書按鈕，（貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)出等操作也在此序時薄中進行）背書后生成的單據(jù)需要審核等其他的操作根據(jù)案例將5000元的背書給供應商-蘇州電子廠。參數(shù)說明數(shù)據(jù)項說   明必填項（是/否）背書日期是指應收票據(jù)背書處理的日期。除背書其他外，背書處理時系統(tǒng)會自動產(chǎn)生相應的單據(jù)（付款單、應收單、預付單），自動產(chǎn)生單據(jù)的單據(jù)日期和財務日期均是自動取背書日期。是背書金額系統(tǒng)默認取應收票據(jù)的票面金額，不允許修改。背書時產(chǎn)生單據(jù)的實付金額（或金額）和單據(jù)金額自動取背書金額。是核算類別可以選擇客戶、供應商或自定義核算項目類別。此處顯示的自定義核算項目類別為參數(shù)設置中新增的核算項目類別。是被

28、背書單位根據(jù)核算類別選擇明細核算項目。背書處理時產(chǎn)生單據(jù)的核算項目名稱就是取被背書單位。是利息、費用是應收票據(jù)背書處理時的利息和費用，只支持手工錄入。否對應科目指生成憑證時對應的會計科目，如應付賬款、材料采購等，票據(jù)背書生成憑證時可以自動獲取該科目。是（3） 轉(zhuǎn)出。應收票據(jù)到期，不能收到前款。此時可以在應收票據(jù)模塊進行轉(zhuǎn)出處理，即再重新增加應收賬款。單擊票據(jù)備查薄窗口的轉(zhuǎn)出按鈕。應收票據(jù)進行轉(zhuǎn)出處理時，應收票據(jù)減少，同時系統(tǒng)自動在應收單序時薄中產(chǎn)生一張其他應收單。應收票據(jù)轉(zhuǎn)出生成的其他應收單不能在應收單序時薄中刪除，如要刪除，則取消應收票據(jù)轉(zhuǎn)出即可，也不可以修改金額、幣別和匯率。該其他應收單對

29、應的憑證字號自動取應收票據(jù)轉(zhuǎn)出憑證的憑證字號。若其他應收單已審核則不能取消應收票據(jù)轉(zhuǎn)出。應收票據(jù)轉(zhuǎn)出處理后進行取消處理后狀態(tài)變?yōu)閷徍恕Ｆ渌麘諉挝磳徍耍瑒t應收票據(jù)轉(zhuǎn)出不能生成憑證。應收票據(jù)轉(zhuǎn)出憑證只能在憑證處理模塊生成。一般是： 借：應收賬款貸：應收票據(jù)（4） 貼現(xiàn)。單擊票據(jù)備查窗口的貼現(xiàn)按鈕 參數(shù)說明數(shù)據(jù)項說   明必填項（是/否）貼現(xiàn)日期是指應收票據(jù)貼現(xiàn)處理的日期, 貼現(xiàn)日期必須大于財務日期小于到期日期。是貼現(xiàn)銀行是指承辦貼現(xiàn)業(yè)務的銀行名稱，只支持手工錄入是貼現(xiàn)率是指貼現(xiàn)業(yè)務的年利率，只支持手工錄入是調(diào)整天數(shù)承兌人在異地時按照中國人民銀行的支付結算辦法的規(guī)定貼現(xiàn)利息的計

30、算應另加3天的劃款日期；只能錄入0或3否凈額是貼現(xiàn)后實際收到的扣除利息后金額，系統(tǒng)根據(jù)應收票據(jù)的到期值、貼現(xiàn)期以及貼現(xiàn)率自動計算并填列，不允許修改。是利息、費用是應收票據(jù)貼現(xiàn)處理時的利息和費用，只支持手工錄入。利息指帶息票據(jù)的應收利息金額，費用指貼現(xiàn)時支付的銀行手續(xù)費等。當然利息、費用信息您也可以通過憑證單獨處理，此處設為零。否結算科目是貼現(xiàn)業(yè)務涉及的結算科目，可以F7查詢?nèi)〉谩＿x擇后應收票據(jù)貼現(xiàn)生成憑證的科目取此處科目。是 分析與說明 .貼現(xiàn)處理后不在應收款管理系統(tǒng)產(chǎn)生任何單據(jù)，只是應收票據(jù)的狀態(tài)變?yōu)橘N現(xiàn)。如果需要取消貼現(xiàn)處理，只要在應收票據(jù)序時薄的編輯菜單選擇“取消處理”即可，且應收票據(jù)的

31、狀態(tài)變?yōu)椤皩徍恕薄?.應收票據(jù)貼現(xiàn)憑證只能在憑證處理模塊生成。 .選擇應收票據(jù)與先進管理系統(tǒng)同步時，在應收系統(tǒng)進行了貼現(xiàn)的應收票據(jù)，傳到現(xiàn)金管理系統(tǒng)時會回填相關的貼現(xiàn)信息。 （5）收款。票據(jù)到期，收到前款時，您可以在應收票據(jù)窗口進行收款處理。單擊票據(jù)備查薄窗口的收款按鈕。參數(shù)說明數(shù)據(jù)項說   明必填項（是/否）結算日期是指應收票據(jù)收款處理的日期。是金額是應收票據(jù)到期收款的金額，系統(tǒng)默認取應收票據(jù)的票面金額，不允許修改。是利息、費用是應收票據(jù)收款處理時的利息和費用，只支持手工錄入。利息指帶息票據(jù)的應收利息金額，費用指收款時支付的銀行手續(xù)費等。當然利息、費用信息您也可以通過憑證

32、單獨處理，此處設為零。否結算科目是收款業(yè)務涉及的結算科目，指應收票據(jù)的對方科目，一般應為現(xiàn)金、銀行存款等，可以F7查詢?nèi)〉谩＿x擇后應收票據(jù)收款生成憑證的科目取此處科目。是（6） 退票。在“應收票據(jù)序時薄”界面單擊【退票】，可以對應收票據(jù)進行退票操作。 目前對應收票據(jù)提供退票的情況包括：應收票據(jù)審核后、應收票據(jù)背書沖減應付款、應收票據(jù)背書轉(zhuǎn)預付款、應收票據(jù)背書轉(zhuǎn)其他、期初應收票據(jù)、期初應收票據(jù)背書沖減應付款、期初應收票據(jù)背書轉(zhuǎn)預付款和期初應收票據(jù)背書轉(zhuǎn)其他。 以上退票情況，每一種都具體處理不同，下面以應收票據(jù)審核后退票為例進行詳細說明，其他退票情況的處理，請詳見K/3“幫助”文件。 對已審核的應

33、收票據(jù)進行退票處理時，首先必須反核銷原已核銷單相關記錄，退票成功后再應收款管理系統(tǒng)自動產(chǎn)生一張應收退款單，與原票據(jù)審核時自動產(chǎn)生的收款單（或預收單）自動核銷。應收退款單摘要中注明了“票據(jù)×××退票”的字樣。退票的憑證在憑證處理模塊的應收票據(jù)退票中進行處理，退票的憑證不能通過采用憑證模板的方式生成。退票后的應收票據(jù)在應收票據(jù)序時薄的狀態(tài)欄中顯示“作廢”字樣。如果要取消退票，則手工刪除相關憑證及在核銷日志中反核銷收款單（或預收單）與應收退款單的記錄后即可機型取消退票的操作，同時系統(tǒng)自動刪除原退票產(chǎn)生的應收退款單，同時該應收票據(jù)取消退票并且狀態(tài)變?yōu)椤皩徍恕保∠似敝荒?/p>

34、針對當前期間已經(jīng)退票的票據(jù)，以前期間退票的票據(jù)不能取消退票。分析與說明 對于應收票據(jù)的退票（即作廢），目前在系統(tǒng)中可以執(zhí)行以下三種方案，用戶可以根據(jù)實際情況選擇適合自己的方案。.通過票據(jù)“背書”將應收票據(jù)轉(zhuǎn)為應收款，重新增加應收賬款。.通過票據(jù)“轉(zhuǎn)出”轉(zhuǎn)為應收款。以上兩種方式實質(zhì)一樣，都會導致虛增應收賬款的本年發(fā)生數(shù)，但與會計上實際的處理一致。.通過票據(jù)退票，增加一張退款單沖銷原收款單，此種方式不會虛增應收賬款發(fā)生數(shù)，但與會計上規(guī)定的業(yè)務處理不符。2.2憑證處理應收、應付系統(tǒng)的業(yè)務處理是由一系列單據(jù)組成的，是對往來業(yè)務和其他應收、應付業(yè)務的管理。而應收、應付系統(tǒng)中處理業(yè)務時會產(chǎn)生許多憑證，本節(jié)

35、主要講述的就是這些業(yè)務生成憑證的操作過程。同時憑證還是應收、應付系統(tǒng)和總帳的聯(lián)系點，所以用戶組生成憑證時要格外仔細。應收款管理系統(tǒng)提供三類生成憑證的方式：新增單據(jù)時，在單據(jù)序時薄或單據(jù)新增界面即時生成憑證；采用憑證模板，憑證處理時直接根據(jù)模板生成憑證；采用憑證處理時隨機定義憑證科目的方式生成憑證，以下詳細闡述。（1） 在單據(jù)上生成憑證 在每張審核后的單據(jù)界面，系統(tǒng)可以根據(jù)單據(jù)上對業(yè)務的具體描述，自動檔生成記賬憑證，在憑證生成的界面可以修改科目等內(nèi)容，保存即可。系統(tǒng)路徑：在跟單據(jù)新增界面或各種單據(jù)序時薄中“查看”單據(jù)時，點擊工具欄上【憑證】分析與說明以此種方式生成的記賬憑證，很有可能憑證科目、結

36、算方式等信息不全面，請補充完整。此種方式比較少適合企業(yè)要求每一筆業(yè)務單獨生成一張憑證且要求及時進行財務處理的情況。（2） 在序時薄中生成憑證 在“發(fā)票序時薄”界面。單擊【憑證】，可立即進行生成憑證操作。如果【系統(tǒng)參數(shù)】中選擇了“使用憑證模板”的參數(shù)，則在發(fā)票序時薄上就可以調(diào)用模板生成憑證；否則不調(diào)用憑證模板直接生成憑證。系統(tǒng)路徑：在各種單據(jù)序時薄中選擇待生成憑證的單據(jù)，在工具選擇【憑證】按鈕如圖分析與說明.如果發(fā)票已在金蝶K/3系統(tǒng)的其他子系統(tǒng)（銷售系統(tǒng)除外）中生成了憑證，則不需要重復生成憑證，可選擇【編輯】->【憑證信息】，錄入該發(fā)票在其他子系統(tǒng)生成的憑證字號即可。如果要取消關聯(lián)，則憑

37、證號清為0即可。.當應收款管理系統(tǒng)與銷售系統(tǒng)結合使用時，銷售系統(tǒng)的發(fā)票在銷售系統(tǒng)生成憑證，此處只能查看，不能進行生成憑證或關聯(lián)憑證操作。.如果取消關聯(lián)或者關聯(lián)以前期間的憑證，系統(tǒng)會出現(xiàn)提示“單據(jù)期間小于當前期間，是否取消（繼續(xù)）憑證關聯(lián)”，用戶根據(jù)實際情況慎用。（3） 不使用模板情況下“憑證處理”中生成憑證“憑證處理”功能模塊主要根據(jù)已審核的發(fā)票、其他應收單、收款單、退款單等原始單據(jù)生成記賬憑證，所以用戶組生成憑證前要審核所有單據(jù)，以免造成遺漏和與總帳數(shù)據(jù)不符。步驟 系統(tǒng)路徑：單擊【財務會計】->【應收款管理】->【憑證處理】->【憑證生成】進入過濾條件框，選定過濾條件，進入

38、憑證生成界面-在“單據(jù)類型”中選擇相應的日常業(yè)務單據(jù)的類型和借、貸方會計科目。-在工具欄單擊【選項】按鈕，可以設計生成的憑證的形式。-在工具欄點擊【按單】即可對單據(jù)生成憑證，也可以使用SHIFT或CTRL，選擇多張單據(jù)【按單】或者【匯總】生成憑證。分析與說明此種方法比較適合于企業(yè)一次操作將多筆業(yè)務生成多張憑證或者將多筆業(yè)務生成一張憑證的處理方式，而且是業(yè)務的憑證處理靈活、模板不適用的情況。（4） 使用憑證模板生成憑證 需要在系統(tǒng)參數(shù)中選擇“使用憑證模板”，然后設置正確的憑證模板。 在設置模板時保證憑證模板編號的唯一性，否則系統(tǒng)不允許保存；設置憑證模板最主要的是了解各項科目來源及金額來源的意義，

39、不同事物類型提供的選項也是不同的，請詳見系統(tǒng)中的“幫助”文件。 在事務類型中沒有的業(yè)務則無法通過模板生成憑證，例如：應收票據(jù)退票，其只能以不使用模板的方式生成憑證。 案例 設置一個關于“收款”的憑證模板： 編號0099 名稱：往來收款 憑證字：記 借：使用單據(jù)上的結算方式對應生成憑證上的結算科目，金額為收款單收款金額。 貸：單據(jù)上單位的應收賬款科目，收款單收款金額。 摘要：“核算項目”+“單號”。系統(tǒng)路徑：點擊【系統(tǒng)設置】->【基礎資料】->【應收款管理】->【憑證模板】進入憑證模板維護界面，系統(tǒng)目前提供了19個事務類型的憑證模板。-選定一個事務，點擊【新增】。在憑證模板新增

40、界面，選擇錄入模板編號、模板名稱、科目來源、金額來源等內(nèi)容。 -在“摘要”按鈕中“可選擇摘要單元”通過雙擊某項內(nèi)容來設置單據(jù)上的內(nèi)容作為摘要。也可以直接在“摘要公式”窗口中錄入摘要內(nèi)容。 -保存“憑證模板”，系統(tǒng)提示“保存模板成功”即可。 -在“憑證模板設置”中選擇該模板，在“編輯”菜單中選擇“設為默認模板”或者直接按快捷鍵F4可以將選中的模板設置為“默認模板”。. -設置好憑證模板后，就可以進入憑證處理界面生成憑證了。 點擊【財務會計】->【應收款管理】->【憑證處理】->【憑證-生成】，選擇正確的事務類型，設置過濾條件后，進入憑證生成界面，根據(jù)案例選擇“收款單”如圖14-

41、16所示。-按【Shitft】或【Ctrl】選定一張或多張單據(jù)，單擊【按單】或【匯總】，則按單（單據(jù)組）生成多張或匯總生成一張憑證。-點擊工具條中的【選項】，可設置關于模板和生成憑證方面選項，如圖14-17所示。 參數(shù)說明類別選項描述錯誤處理中斷憑證生成過程在按單生成多張憑證時，生成某一張憑證時出現(xiàn)錯誤，則中斷退出，即使其他單據(jù)可生成憑證也不再處理。忽略錯誤繼續(xù)處理下一張單據(jù)在按單生成多張憑證時，生成某一張憑證時出現(xiàn)錯誤，忽略錯誤，繼續(xù)生成其他單據(jù)的憑證。給出錯誤提示出現(xiàn)錯誤時給出提示。數(shù)據(jù)不完整或保存失敗調(diào)出憑證修改界面手工調(diào)整在生成憑證時，若憑證科目、核算項目等必錄事項從憑證模板或單據(jù)上取

42、不到，則調(diào)出不完整的憑證，由用戶補錄。忽略錯誤，僅在報告中說明遇到上述情況時，并不調(diào)出憑證，只是在報告中說明。默認模板實際成本法僅用于工業(yè)核算系統(tǒng)，不用設置。計劃成本法僅用于工業(yè)核算系統(tǒng)，不用設置。模板選擇方式每次選擇默認模板每次生成憑證時，均依據(jù)默認憑證模板生成憑證。每次從模板列表中選擇每次生成憑證時，均調(diào)出相應的憑證模板列表，由用戶選擇當前單據(jù)使用的憑證模板。科目合并選項借方科目相同匯總1、匯總生成憑證時，系統(tǒng)自動把不同單據(jù)但借方科目相同且匯率類型+幣別相同，金額進行匯總并生成一條憑證分錄。        &#

43、160;                           2、若科目需進行數(shù)量金額輔助核算，并且勾選了借方相同科目匯總，則系統(tǒng)會按科目匯總單據(jù)上物料的數(shù)量，并傳遞到憑證中（如科目缺省單位與單據(jù)上物料的單位不同，則換算成科目缺省單位后匯總）。多張單據(jù)匯總生成憑證亦適用此規(guī)則。貸方科目相同匯總1、匯總生成憑證時，系統(tǒng)自動把不同單據(jù)但貸方科

44、目相同且匯率類型+幣別相同，金額進行匯總并生成一條憑證分錄。                                       2、若科目需進行數(shù)量金額輔助核算，并且勾選了借方相同科目匯總，則系統(tǒng)會按科目匯總單

45、據(jù)上物料的數(shù)量，并傳遞到憑證中（如科目缺省單位與單據(jù)上物料的單位不同，則換算成科目缺省單位后匯總）。多張單據(jù)匯總生成憑證亦適用此規(guī)則。相同單據(jù)內(nèi)借方科目相同匯總由于收款單的單據(jù)體上可以存在不同的往來科目，系統(tǒng)自動把同張單據(jù)內(nèi)借方科目相同且匯率類型+幣別相同的行的金額進行匯總并生成一條憑證分錄相同單據(jù)內(nèi)貸方科目相同匯總由于收款單的單據(jù)體上可以存在不同的往來科目，系統(tǒng)自動把同張單據(jù)內(nèi)貸方科目相同且匯率類型+幣別相同的行的金額進行匯總并生成一條憑證分錄憑證模式借借貸貸憑證生成后，先顯示所有的借方科目，再顯示所有的貸方科目借貸借貸憑證生成后，逐張單據(jù)反映的業(yè)務的借貸內(nèi)容。分析與說明若生成憑證失敗，查看

46、報告一般都可以找到問題的原因，生成憑證錯誤的常見原因如下所示常見錯誤原因解決方法取不到科目系統(tǒng)不能從指定的科目來源中取到科目補錄相關科目數(shù)據(jù)或調(diào)整科目取數(shù)來源從單據(jù)上取不到相應的核算項目憑證上科目的核算項目在單據(jù)上無對應字段調(diào)整憑證模板上科目與總賬當前期間不對應，不能保存憑證總賬當前期間大于應收款管理系統(tǒng)當前期間反結賬調(diào)整總賬系統(tǒng)當前期間-在生成憑證后，可以進入【憑證處理】->【憑證-維護】中維護生成的憑證，包括修改、刪除、查看、審核發(fā)送郵件、發(fā)送短信、發(fā)送消息等操作如圖14-18所示。2.3 核銷管理核銷是指將相互對應的各種單據(jù)進行勾對，應收系統(tǒng)核銷類型主要包括到款結算、預收款沖應收款

47、、應收款沖應付款、應收款轉(zhuǎn)銷、預收款轉(zhuǎn)銷、應付款沖應收款、應付款轉(zhuǎn)銷、預付款轉(zhuǎn)銷、付款沖收款、預付款沖預收款；提供多種核銷處理方式：按單據(jù)、存貨數(shù)量和關聯(lián)關系核銷；提供多種核銷處理模式：手工核銷、自動核銷、單據(jù)審核后自動核銷。（1） 核銷基本操作 部分核銷工作可以在收款單據(jù)上完成，例如本案例中系統(tǒng)設置中有“單據(jù)審核后自動核銷”，即可小的工作中進行收款單的審核時已完成，前提是收款單是關聯(lián)發(fā)票或者應收單的信息生成的。 如果新增的收款單不是關聯(lián)發(fā)票或者應收單生成的，則該收款單需要在結算-到款結算中執(zhí)行核銷工作。以上核銷后的單據(jù)可以進行反核銷操作。 核銷處理時，一般按相同幣種進行核銷。如應收為美元，則

48、收款也應為美元；應收、應付為人民幣，收、付款也為人民幣。對于應收、應付為一種幣別，而收、付款為另一種幣別的業(yè)務，則必須在錄入收、付款單時做多幣別轉(zhuǎn)換。-反核銷已核銷單據(jù)。系統(tǒng)路徑：雙擊【財務會計】->【應收款管理】->【結算】->【核銷日志-查看】出現(xiàn)過濾框，在過濾框中輸入條件確定后，出現(xiàn)核銷日志主界面，核銷日志窗口列示了所有滿足條件的核銷記錄。如果要進行反核銷，首先雙擊核銷日志左邊的“選擇”框，當需要反核銷的單據(jù)前面的選擇框打上對勾后，點擊工具欄中的【反核銷】-手工核銷 （以到款結算為例）系統(tǒng)路徑：【財務會計】->【應收款管理】->【結算】->【應收款核銷

49、-到款結算】，出現(xiàn)過濾框錄入日期、核算項目等進入核銷界面，其中列示所有滿足條件的待核銷記錄。在此處選擇對應的記錄打上對勾后，點擊工具欄中的【核銷】即執(zhí)行手工核銷。 注意核銷處理時，系統(tǒng)提供了三種核銷方式：“單據(jù)”、“存貨數(shù)量”、“關聯(lián)關系”。“單據(jù)”和“關聯(lián)關系”方式是按金額核銷，存貨數(shù)量則還可以核銷存貨數(shù)量。“單據(jù)”與“關聯(lián)關系”不同之處在于，按關聯(lián)關系核銷時單據(jù)必須存在關聯(lián)關系，此時只需要選中核銷單收款單即可進行快速核銷，而不用指定對應的應收單，關聯(lián)關系只是單據(jù)核銷方式中的特例。 此兩種核銷方式的特點是快捷、方便，不足之處是不能及時了解未核銷的存貨數(shù)量，只能了解未核銷的金額。而按存貨數(shù)量進

50、行核銷則可以解決此問題，但缺點是必須按不同的存貨品種逐一進行核銷，工作量大。用戶可根據(jù)自己的實際情況選擇合適的核銷訪方式。 分析與說明 .若在錄入收款單選擇了相應的發(fā)票或其他應收單，則核銷時系統(tǒng)默認核銷方式是關聯(lián)關系，故選擇其他核銷方式時這部分單據(jù)上不能核銷的。 .“本次核銷金額”用戶可以根據(jù)實際情況進行修改，修改后系統(tǒng)將按您指定的金額進行勾對。-使用“自動核銷”系統(tǒng)路徑：【財務會計】->【應收款管理】->【結算】->【應收款核銷-到款結算】，出現(xiàn)過濾框，錄入日期、核算項目等進入核銷界面，其中列示所有滿足條件的待核銷記錄。點擊工具欄中的【自動】即執(zhí)行自動核銷。自動核銷時，根據(jù)

51、時間先后按單據(jù)余額進行自動勾對。即該往來單位所有未核銷的發(fā)票、其他應收單與所有未核銷的收款單、退款單（不包括預收單）核銷。此時參與核銷的收款單不僅包括到款結算中顯示的收款單據(jù)，還包括過濾框中未列示的未核銷收款單，參與自動核銷的應收單則包括您錄入的所有該往來單位未核銷的應收單，不只是過濾框中列示的應收單。但已按存貨數(shù)量、關聯(lián)關系進行部分核銷的往來單位不能再參與自動核銷。除按單據(jù)方式進行到款結算核銷外，對于其他核銷類型與核銷方式的組合，系統(tǒng)不提供自動核銷的功能。（2） 核銷的類型 核銷類型的正確選擇極為重要，核銷類型主要是按單據(jù)的不同進行分類的，不同的核銷類型的執(zhí)行過程不同，下面重點詳細介紹。 執(zhí)行核銷后，系統(tǒng)有可能會自動產(chǎn)生一些