1、次貸危機影響下我國商業銀行信用風險管理研究摘要信用風險是商業銀行面臨的最主要的風險之一加強商業銀行的信用風險是商業銀行經營管理的中心之一針對當前次貸危機發展蔓延的情況下我國商業銀行信用風險增大的可能性進行了相關分析并就如何加強商業銀行信用風險管理提出了一些對策和建議關鍵詞商業銀行；信用風險管理；次貸危機風險管理是現代商業銀行管理的核心信用風險是商業銀行面臨的最主要的風險之一在當前情況下尤其要加強我國商業銀行的信用風險管理這是因為首先存貸利差還是我國商業銀行當前經營收入的主要利潤來源，信用風險的加大會減少銀行的盈利惡化銀行的資產質量增加銀行的壞賬呆賬使得銀行經營發生困難；其次在次貸危機的發展蔓延

2、下我國的經濟受到影響企業經營環境惡化利潤下降使得企業的財務狀況堪憂和信用質量下降加大了我國商業銀行的信用風險因此在目前情況下關注次貸危機的進一步影響監視銀行的資產質量防止銀行呆賬壞賬的大量出現加強銀行的信用風險管理至關重要2008年9月以雷曼破產和兩房被接管為標志美國次貸危機進入了更為嚴重的時期迅速沖擊著全球的金融市場使得全球金融市場產生了劇烈的動蕩各國央行紛紛降息和注資以穩定金融市場重振投資者信心我國也受到了次貸危機的巨大影響主要表現為(1)我國政府的宏觀經濟政策目標發生了很大的變化由年初的雙防(防通貨膨脹和防經濟過熱)到年中的一防一保(防通貨膨脹和保經濟增長)再到年終的一保(保經濟增長)以

3、及現在的雙保(保增長保就業)；(2)宏觀經濟政策本身發生了很大的變化貨幣政策由緊縮性貨幣政策轉變為適度寬松的貨幣政策財政政策開始實行擴張性財政政策擴大政府投資支出減少稅收提高出口補貼；(3)我國經濟增長放緩企業準備過冬說明次貸危機已開始影響實體經濟各企業紛紛出現了經營困難和流動性不足尤其是出口企業需要大量的融資在目前情況下向銀行貸款融資是最好的選擇在我國經濟增長放緩的情況下我國商業銀行面臨著很大的信用風險主要表現在以下幾點(1)原有的貸款面臨著日益增大的信用風險由于次貸危機的沖擊經濟增長放緩很多企業出現了訂單減少、存貨增多、生產萎縮、資金周轉困難等經營問題甚至出現破產倒閉尤其是中小企業使得商業

4、銀行的已經貸出的款項無法按預期收回這些貸款隨著次貸危機對實體經濟影響的加深信用風險日益增大(2)新增貸款的信用風險大由于金融危機導致的宏觀經濟的不景氣企業經營的困難會日益加大其經營風險也會加大當然銀行向其貸款的信用風險也就越大一般情況下發生金融危機期間由于銀行堅持貸款審批條件會出現惜貸的場面但我國的商業銀行基本上都屬于國家所有或者集體所有在國家政策面前商業銀行會降低貸款審批條件去支持企業發展和經濟發展如為不嚴格符合貸款條件的經營困難企業或者信用級別低中小企業貸款融資甚至為了配合國家的產業政策為風險很大的正進行產業轉型的企業或新建企業進行貸款(3)金融危機期間社會資產價值縮水這也會導致商業銀行各

5、類資產信用風險加大一旦真的發生違約事件銀行資產難以保全發生損失的程度加大例如抵押貸款和質押貸款如果貸款違約由于抵押物或質押物資產縮水不能夠完全清償銀行的貸款銀行就會發生損失根據以上分析金融危機期間我國商業銀行的信用風險加大為了銀行的穩健經營勢必要加強銀行的信用風險管理就此提出以下建議1加強商業銀行存量貸款資產和新增貸款資產的質量控制對于還沒有到期的存量貸款資產應密切監測企業的生產經營情況應根據不同的情況進行不同的處理如果企業生產的是沒有什么市場的產品生產落后應同意其破產并進行破產清算以保全銀行資產或減少損失；如果企業很有發展潛力只是出現了暫時的資金困難銀行應允許其提出貸款展期申請甚至于對其新增

6、貸款以幫助其度過難關企業救活了銀行的資產也就安全了這是個雙贏的結果；對于一些其它的特殊的企業銀行可采取增加抵押和擔保的方式降低信用風險對于即將發放的新貸款銀行應嚴格執行貸款審批條件加強銀行的內控制度和強化外部監管做好貸前調查和審查加強對商業銀行風險管理過程及方法的監督、檢查和引導建立完善的銀行內部風險評估體系應主動積極爭取支持國家建設的大型項目貸款融資對于國家出臺的降低貸款條件和支持中小企業發展的政策銀行應在國家政策的指引下制定出各自更為具體的措施和細則對于數額比較大的貸款應組織銀團貸款以分散信用風險2大力降低信用風險管理的成本提高信用風險管理效率我國商業銀行信用風險管理的主要問題是管理成本過

7、高且效果不明顯主要體現在兩個方面一是信息科技支持落后我國商業銀行要不斷的加大對信息系統的投入使得信息管理延伸到商業銀行業務管理的各個方面建立起功能強大的信息數據庫實行信用管理的量化分析和管理從而降低信用管理的成本提高信用管理的時效性和準確性；二是信用風險管理制度建設落后必須加強制度建設構建一個全方位、全過程的高效、規范的信用風險管理體系信用風險管理體系應該包括信用風險管理組織體系、政策體系、決策體系、評價體系等內容其中尤其是要加強信用風險管理組織體系建設建立起高效并且相互監督的信用風險管理組織體系是提高我國商業銀行信用風險管理效率的關鍵3創建自己的信用風險實時監測系統和預警系統信用風險管理事前

8、預防效果最好實行謹慎的貸款政策但是過于謹慎的貸款政策在減小了信貸風險的同時也降低了商業銀行的利潤其次是信用風險管理的事中監測一旦監測到某種貸款信用風險過大立即采取有效措施進行分散和轉移一旦信用風險發生雖說進行事后的補償是必須的但已發生了很大的損失所以建立自己的信用風險實時監測系統和預警系統是商業銀行信用風險管理的內在要求4完善公司治理機制切實加強法人治理結構減少行政干預維護商業銀行微觀主體經濟責任我國的商業銀行雖然進行了改革也取得了很大的成就但與國外的商業銀行相比在資本結構中我國的商業銀行國有股或集體股獨大導致所有人缺位銀行的領導也是由政府任命的銀行內部按照行政級別管理貸款的發放人為影響因素很

9、大銀行管理層的信托責任不強易受政府控制和影響這會導致銀行的信用風險增大我國本世紀初兩三年銀行壞賬比例很大國有企業貸款不還就是因為銀行承擔了政府進行經濟改革的成本5重視維護良好的銀企關系來降低信用風險銀企關系的維護既是商業銀行營銷的重要部分也是商業銀行信用風險管理的重要手段良好的銀企關系管理對降低商業銀行信用風險有以下幾點作用首先商業銀行對企業的經營管理情況很熟悉在貸款調查和審批中有利于做出正確的放款決策把好信用風險管理的第一關；其次有利于商業銀行對貸款信用風險的實時動態監測提高了信用風險的事中管理效率；再次有利于商業銀行對信用風險的正確處理一旦企業出現經營困難商業銀行會根據具體情況做出不同的決定如果企業有良好的發展前景商業銀行會允許企業對貸款進行展期甚至會再貸款幫助企業度過難關；最后良好的銀企關系意味著銀行與企業資金往來密切企業通過銀行辦理的資金業務多將會使得企業信用違約的可能性大大降低我國的國有商業銀行處于壟斷地位并且企業資本短缺一方面銀行與一般企業相比占有優勢地位并不注重銀企關系的開發坐等企業向其公關來提供貸款一旦企業出現經營危機銀行不分具體情況嚴格要求企業還貸致使企業破產銀行也發生很大的損失現