1、呆滯物料管理規定一 目的 1、為了規范呆滯物料管理，避免公司庫存物料的積壓，以達到物盡其用，減少資金積壓的目的。嚴格區分呆滯料和有效物料，提高庫房管理水平和物料流轉效率，有 效使用空間，促進公司資金的良性運作。 2、呆滯料定義 ： 是指儲存期限超過兩年仍未使用過的物料，或兩年內有使用但次數不超過10次，庫存周轉率極低的物料,以及超過技術許可儲存期的物料。 3、范圍 ：適用原材料、半成品及成品呆滯料的處理。 二、范圍 1、呆滯料定義 ： 是指儲存期限超過一年仍未使用過的物料，或一年內有使用但存量過多、用量極少、庫存周轉率極低的物料,以及超過技術許可儲存期的物料。 2.呆滯物料的范圍： 2.1 適

2、用原材料、半成品及成品呆滯料的處理。 2.2 對成品、半成品制成后客戶取消訂單、過多庫存等因素影響，儲存超過1年以上的。 2.3 對原材料、成品有儲存保護期限的物料，已到保存期限的。 2.4 因工藝變更,結構或設計變更造成的成品、半成品均視為呆滯物料。 2.5 在倉庫庫存3個月以上的成品、半成品及原材料未有出庫記錄的均視為呆滯物料。 2.6因公司策略原因停止銷售的成品、半成品視為呆滯物料。 三、職責 1、倉庫：負責對呆滯料的接收、儲存管理工作；配合相關部門作好呆滯料處置工作，包括可回收利用的呆滯料的更換以及委外加工的物料產生的呆滯料返 工返修、退換等。 2 、質量部：針對倉庫統計的呆滯物料進行

3、質量的檢驗。 2.1、庫存超過12個月的呆滯物料倉庫再次報檢，檢驗進行質量判定。 2.2、有儲存保護期限的物料并且已到保存期限的，或該呆滯物料保存期間出現問題需進行品質判定的。 3、生產工藝部：負責核對是否現有的訂單可以使用，并由生產工藝將其納入訂單物料，不再申購。 4、采購部：負責聯絡供應商是否可以退換料，低價賣出及其他處理方案。 5、質量部：評估現有的呆滯物料是否可以代用，并出具代用的方案。 6、生產工藝部：執行質量部出具的呆滯物料代用方案。 7、市場開發部：因銷售訂單取消或變更、市場需求預測變化，市場開發部應在變更發生后一天內通知生產工藝部并給予相關指引，以防止呆滯料的產生。 8、內務部

4、財務人員：負責對呆滯料處置過程的監控、核價、評估及賬務處理等 工作 。 9、生產工藝部：負責對呆滯物料進行統計。 10、總經理：對呆滯料的處置進行審批。 四、呆滯物料的處理流程 （一）呆滯物料產生的原因，大致分為下幾類： 1、訂單變更或市場變化較大，導致物料呆滯。 2、 設計變更，導致物料呆滯。 3、 3、采購失誤，導致物料呆滯。 4、 實施安全庫存管理的物料由于訂單結構變化，導致物料呆滯。 5、 生產剩余物料無處消耗，導致物料呆滯。 6、 其他原因導致物料呆滯。 （2） 擬定呆滯物料處理預案 1、 呆滯物料處理原則： a呆滯物料原則上由造成呆滯的責任部門負責消耗。 b以公司利益為本，處理呆滯

5、的費用不能超過呆滯物料成本。 c不能因呆滯物料處理造成新的物料呆滯。 d呆滯物料的消化必須是在保證品質的前提下使用。 2、 計劃部根據呆滯物料歸屬情況及形成原因，確定形成呆滯物料的直接責任部門，并參照以下幾種擬定處理預案： A在不違反客戶需求和技術需求的前提下設法進行銷售； b協調供應商退、換貨處理； c折價賣給供應商； d出具可行的再利用技術方案，如降級使用等； e暫緩處理，等待利用時機，如新產品開發使用等； f報廢處理； g壞帳報損； h其他處理方案。 3、 評審呆滯物料處理方案 3.1、計劃部定期（每月1日至10日之間）組織總經理、副總經理、采購部、內務部、生產工藝部、技術部門、質量部門

6、、等召開呆滯物料分析會，共同商討、評審處理預案，確定最終處理方案。 具體評審項目如下： a、 評審方案的技術可行性、使用情況； b、評審需發外返工物料（包含退、換物料）的實施方案、回料時間、所需費用等； c、銷售可能性； d、報廢與折價部分的金額確認。 3.2計劃部根據最終處理方案在分析會上進行任務分配，明確方案各組成部分的處理部門以及完成時限。  3.3實施呆滯物料處理方案。   3.4生產工藝部采購人員、內務部財務人員、質量部門、市場部門、技術部門嚴格按照呆滯物料最終處理方案執行，并在要求時限內完成。 

7、0;3.5如執行與供應商進行退換貨或折價賣給供應商的方案時，采購人員應與供應商做好協調溝通，并填寫呆滯物料退換貨單和質量異常信息反饋表進行換貨，經部門負責人、副總審核后，轉交庫房辦理K3制單等相關手續。 3.6如執行呆滯物料再利用方案時，生產工藝部應及時將呆滯物料進行報檢，質量部門按照呆滯物料處理方案中相關技術要求進行檢驗，檢驗合格后方可使用。若檢驗部門無法檢驗其是否可以再利用，需返回廠家重新檢驗，并由廠家出具檢驗合格單。 3.7執行其它處理方案時，各部門按改制、銷售、報廢等業務流程操作。  3.8如某部門在無法按處理方案實施或要求時限內完成時，該部門應

8、及時通知生產工藝部，由計劃部召開臨時會議重新商討處理方案。  3.9生產工藝部對呆滯物料的形成和處理，進行全過程的監督。 五、呆滯物料的獎懲   （有關獎勵和懲罰由相關領導討論決定）  （一）呆滯物料、報廢物料利用后的獎勵   公司內部人員可提出利用呆滯物料、報廢物料的方案報“專項小組”。對可行的方案，各相關部門應積極配合實施。實施完成后對方案提出人或積極推動方案實施的部門予以獎勵。獎勵金額為被處理物料價格的0.5%¬5%報廢處理呆滯物料不參與獎勵；本部門責任造成的呆滯物料本部門人員處理的不參與獎勵，但消除其相應扣罰金額；出庫了但未實際消化的不參與獎勵。 （二）造成呆滯物料的考核 1、 直接導致呆滯物料產生的責任部門，按呆滯物料價值罰款20%50%。       2、對于已出處理方案的呆滯物料，未及時按處理方案處理呆滯物料的責任部門，罰款50元/次；    3、扣罰責任部門的比例分配：若呆滯物料產生的責任部門有多個，責任認定時只分主、次，所有主要責任部門承擔70%，所