1、關(guān)于融資性擔(dān)保公司與非融資性擔(dān)保公司2011-04-01 19:50:26| 分類：老趙敘談|標(biāo)簽:抵押借貸融資質(zhì)押資金|字號大中小訂閱最近一段時間，很多網(wǎng)絡(luò)朋友通過QQ與我聊擔(dān)保公司方面的事情。多數(shù)問題是搞不清楚融資性擔(dān)保公司和非融資性擔(dān)保公司的區(qū)別，也有幾個網(wǎng)友準(zhǔn)備成立擔(dān)保公司，卻不知道從何處著手。針對大家提 岀的問題，我盡己所能的給予解釋、分析和建議。由于眾人提岀的問題比較零散，回答起來也比較片面，加之大家的問題經(jīng)常有重疊性，一味的回答 相同的問題，讓我也產(chǎn)生了枯燥感。因此，今天抽岀一些時間，把融資性擔(dān)保公司和非融資性擔(dān)保公司方 面的事情捋一捋，呈現(xiàn)給大家，我老趙學(xué)識和經(jīng)驗都有限，解釋和

2、分析得不夠透徹之處，還望眾友海涵。2010年3月8日，銀監(jiān)會、國發(fā)委、工信部、財政部、商務(wù)部、央行、國家工商總局聯(lián)合頒發(fā)【發(fā) 字文號】2010第3號法規(guī)一一融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法（以下簡稱：暫行辦法）。該暫行辦法 實施以來，擔(dān)保公司有了融資性和非融資性之說，也開始有越來越多的人對此感到迷惑。互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)上一些 網(wǎng)民給予了很多解釋，幾乎都是以業(yè)務(wù)范圍”為區(qū)分條件，這確實是不可缺少的衡量因素，但是，僅以此來區(qū)分，又缺乏完整性。融資性和非融資性擔(dān)保公司不僅業(yè)務(wù)范圍有所區(qū)分，審批制度、經(jīng)營規(guī)則、風(fēng)險 控制、監(jiān)督管理等都有所不同，下面我從多個層面與大家一起研究和分析，不準(zhǔn)確之處，真誠的希望朋友 們修訂、

3、指正，期待與諸位一同進步。首先，我們要先對融資性擔(dān)保和融資性擔(dān)保公司的法定解釋進行了解。融資性擔(dān)保，是指擔(dān)保人與銀行業(yè)金融機構(gòu)等債權(quán)人約定，當(dāng)被擔(dān)保人不履行對債權(quán)人負(fù)有的融資 性債務(wù)時，由擔(dān)保人依法承擔(dān)合同約定的擔(dān)保責(zé)任的行為。融資性擔(dān)保公司，是指依法設(shè)立，經(jīng)營融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司和股份有限公司。通過法定解釋可以看岀，融資性擔(dān)保公司以融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)為主，針對的債權(quán)人是銀行業(yè)金融機構(gòu)。一、審批制度非融資性擔(dān)保公司依據(jù)公司法和工商行政管理部門的行政審批條例的規(guī)定即可獲得經(jīng)營手續(xù) 和資格。融資性擔(dān)保公司則首先要到省級政府確定的監(jiān)管部門申請經(jīng)營許可證”，憑該許可證向工商行政管理部門申請注冊登記

4、，獲取經(jīng)營資格。在暫行辦法中規(guī)定，任何單位和個人未經(jīng)監(jiān)管部門批準(zhǔn)不得經(jīng)營融資性擔(dān)保公司，不得在名稱 中使用融資性擔(dān)保字樣。這表明，融資性擔(dān)保公司比非融資性擔(dān)保公司多了一個審批門檻，而且，對融資擔(dān)保的業(yè)務(wù)資質(zhì)進 行了強令的限制要求。二、業(yè)務(wù)范圍非融資性擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)范圍在暫行辦法沒有公布實施之前，由于缺少立法限制，銀行為了 增加貸款效益，加之擔(dān)保公司老板與銀行官員私交甚好的情況下，擔(dān)保公司獲得不同程度的銀行授信，也 開展一些融資擔(dān)保業(yè)務(wù)。然而，現(xiàn)實中，受實到資本金和區(qū)域性限制等原因，能獲得銀行授信的擔(dān)保公司 并不多。開展投標(biāo)擔(dān)保、工程履約擔(dān)保、預(yù)付款擔(dān)保、財產(chǎn)保全擔(dān)保等等擔(dān)保業(yè)務(wù)，對方對擔(dān)保公司

5、的信 任和認(rèn)可程度較低，而且擔(dān)保公司過多，競爭激烈，擔(dān)保費收取比率偏低，于是，很多擔(dān)保公司將經(jīng)營主 業(yè)調(diào)整為民間借貸和委托貸款等業(yè)務(wù)，獲取暴利。這也是很多單位和個人開設(shè)擔(dān)保公司的興趣點所在。暫行辦法公布實施以后，對融資擔(dān)保的資質(zhì)和業(yè)務(wù)范圍有了明確的說明。融資性擔(dān)保公司可 以經(jīng)營的融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)有：貸款擔(dān)保、票據(jù)承兌擔(dān)保、貿(mào)易融資擔(dān)保、項目融資擔(dān)保、信用證擔(dān)保以及 其他融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)。可以兼營：訴訟保全擔(dān)保、投標(biāo)擔(dān)保、預(yù)付款擔(dān)保、工程履約擔(dān)保、尾付款如約償 付擔(dān)保、以及與擔(dān)保業(yè)務(wù)有關(guān)的融資咨詢和財務(wù)顧問等中介服務(wù)。還可以以自有資金進行國債和金融債券 以及大型企業(yè)債務(wù)融資工具等信用等級較高的固定收

6、益類金融產(chǎn)品的投資。同時，也對限制業(yè)務(wù)作出了說 明：不得吸收存款，不得直接發(fā)放貸款、不得受托發(fā)放貸款、不得受托投資等。在暫行辦法項下條款的限定下，非融資類擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)范圍得到了縮緊。僅可以開展訴訟保 全擔(dān)保、投標(biāo)擔(dān)保、預(yù)付款擔(dān)保、工程履約擔(dān)保、尾付款如約償付擔(dān)保、以及與擔(dān)保業(yè)務(wù)有關(guān)的融資咨詢 和財務(wù)顧問等中介服務(wù)。雖然允許將自有資金進行投資，也沒有對非融資類擔(dān)保公司的自有資金投資方向 進行限制，然而，我個人理解，放寬度不可能高于融資性擔(dān)保公司。另外，融資性擔(dān)保公司不允許放貸和委托放貸，非融資性擔(dān)保公司一貫從事的民間借貸行為將不再 法律保護之內(nèi)。當(dāng)然，很多公司會通過調(diào)整操作手法打擦邊球，繼續(xù)從

7、事直接放貸和放貸中介業(yè)務(wù)。盡管非融資性擔(dān)保公司不再有資格從事融資擔(dān)保業(yè)務(wù)，在變則通的規(guī)則下，可以考慮與融資性擔(dān)保 公司進行合作，用融資性擔(dān)保公司向銀行擔(dān)保，非融資性擔(dān)保公司再向融資性擔(dān)保公司擔(dān)保，以此串保等 方式合作。非融資擔(dān)保公司也可以向融資性擔(dān)保公司舉薦業(yè)務(wù)，從中分取擔(dān)保費，等等。三、經(jīng)營規(guī)則與風(fēng)險控制暫行辦法中要求融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)依法建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，完善議事規(guī)則、決策程序和 內(nèi)審制度，保持公司治理的有效性。應(yīng)當(dāng)建立符合審慎經(jīng)營原則的擔(dān)保評估制度、事后追償和處理制度、 風(fēng)險預(yù)警機制和突發(fā)事件應(yīng)急機制 ，并制定嚴(yán)格規(guī)范的業(yè)務(wù)操作流程 ，加強對擔(dān)保項目的風(fēng)險評估和管理。如上這些本應(yīng)是擔(dān)

8、保公司正常的運營規(guī)則，無論是融資性還是非融資性擔(dān)保公司，都應(yīng)該依規(guī)則和 制度開展經(jīng)營工作，這樣才能讓公司在有序的狀態(tài)下健康發(fā)展。以暫行辦法的立法形式進行說明，可 見平日里的擔(dān)保公司對工作內(nèi)容的嚴(yán)謹(jǐn)度是不夠的。在人員配置和管理人員要求方面，暫行辦法提出了法定的要求：跨省、自治區(qū)、直轄市設(shè)立分 支機構(gòu)的融資性擔(dān)保公司，應(yīng)當(dāng)設(shè)二名以上的獨立董事，應(yīng)當(dāng)設(shè)首席合規(guī)官和首席風(fēng)險官。首席合規(guī)官、 首席風(fēng)險官應(yīng)當(dāng)由取得律師或注冊會計師等相關(guān)資格，并具有融資性擔(dān)保或金融從業(yè)經(jīng)驗的人員擔(dān)任。此 外，銀監(jiān)會于 2010 年 9 月 27 日頒布了融資性擔(dān)保公司董事、監(jiān)事、高級管理人員任職資格管理暫行辦 法，量化了融

9、資性擔(dān)保公司的監(jiān)、管人員用人標(biāo)準(zhǔn)。非融資性擔(dān)保公司一直以來缺少直屬監(jiān)管部門的監(jiān) 管，在用人和公司運營與治理結(jié)構(gòu)方面，都是股東會引導(dǎo)，董事會決策，規(guī)模小一些的公司，甚至是老板 一人決策，這必然會出現(xiàn)經(jīng)營管理漏洞。由此可見，國家對融資性擔(dān)保公司以人為本，依法治企的決心和 態(tài)度。此外，國家對融資性擔(dān)保公司的擔(dān)保額度、投資額度、責(zé)任準(zhǔn)備金、擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金、擔(dān)保限制等 等都提出了量化的要求。要求融資性擔(dān)保公司對單個被擔(dān)保人提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過凈資產(chǎn)的10 ，對單個被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過凈資產(chǎn)的15 ，對單個被擔(dān)保人債券發(fā)行提供的擔(dān)保責(zé)任余額不得超過凈資產(chǎn)的 30

10、。融資性擔(dān)保公司的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過其凈資產(chǎn)的 10 倍。融資性擔(dān)保公司以自有資金進行投資，限于國債、金融債券及大型企業(yè)債務(wù)融資工具等信用等級較高的固定收益類金融產(chǎn)品，以及不存在利益沖突且總額不高于凈資產(chǎn)20 的其他投資。融資性擔(dān)保公司不得為其母公司或子公司提供融資性擔(dān)保。融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照當(dāng)年擔(dān)保費收入的 50 提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金，并按不低于當(dāng)年年末 擔(dān)保責(zé)任余額 1 的比例提取擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金。擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金累計達到當(dāng)年擔(dān)保責(zé)任余額 10的，實行 差額提取。差額提取辦法和擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金的使用管理辦法由監(jiān)管部門另行制定。監(jiān)管部門可以根據(jù)融資性擔(dān)保公司責(zé)任風(fēng)險狀況和審慎監(jiān)管的需要，

11、提出調(diào)高擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金 比例的要求。融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)對擔(dān)保責(zé)任實行風(fēng)險分類管理，準(zhǔn)確計量擔(dān)保責(zé)任風(fēng)險。通過這些可以看出，國家對融資性擔(dān)保公司的規(guī)范、可控經(jīng)營不僅提出了指引，也提出了法定要求， 這不僅利于融資性擔(dān)保公司的健康發(fā)展，也便于監(jiān)管部門對該類公司的有效監(jiān)管。相比之下，非融資性擔(dān)保公司像缺了爹媽的孩子，雖然同樣享受公民權(quán)利，卻缺少爹媽的監(jiān)管與指 導(dǎo)，自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧，只要你不觸犯法律，隨便你折騰。這看似給非融資性擔(dān)保公司擴大了操作空間， 實際是在縮緊了非融資性擔(dān)保公司經(jīng)營范圍的情況下，加重了非融資性擔(dān)保公司的經(jīng)營的忙亂性，間接的 加快了非融資性擔(dān)保公司的市場死亡速度。我個人覺得，如果非

12、融資性擔(dān)保公司希望可以長久而健康的存 活下去，應(yīng)該積極參考融資性擔(dān)保公司的運營規(guī)則和風(fēng)控措施，加以自用。四、監(jiān)督管理通過暫行辦法處處可見監(jiān)管部門的身影。監(jiān)管部門是由地方政府指定，經(jīng)省級政府批準(zhǔn)確認(rèn)的 管理職能部門，負(fù)責(zé)對本地區(qū)的融資性擔(dān)保公司的日常監(jiān)管。融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按季度向監(jiān)管部門報告資本金的運用情況，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定及時向監(jiān)管部門報送 經(jīng)營報告、財務(wù)會計報告、合法合規(guī)報告等文件和資料。融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)及時向監(jiān)管部門報告股東大會或股東會、董事會等會議的重要決議。融資性擔(dān)保公司發(fā)生擔(dān)保詐騙、金額可能達到其凈資產(chǎn)5% 以上的擔(dān)保代償或投資損失，以及董事、監(jiān)事、高級管理人員涉及嚴(yán)重違法、違規(guī)等重

13、大事件時，應(yīng)當(dāng)立即采取應(yīng)急措施并向監(jiān)管部門報告。融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)聘請社會中介機構(gòu)進行年度審計，并將審計報告及時報送監(jiān)管部門。暫行辦法不僅對融資性擔(dān)保公司的經(jīng)營提出了諸多量化要求與限制，對監(jiān)管部門也提出了相應(yīng) 的要求。監(jiān)管部門根據(jù)監(jiān)管需要，對融資性擔(dān)保公司進行現(xiàn)場檢查時，檢查人員不得少于 2 人，并向融資性 擔(dān)保公司出示檢查通知書和相關(guān)證件。監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)于每年年末全面分析評估本轄區(qū)融資性擔(dān)保業(yè)的年度發(fā)展和監(jiān)管情況，并于每年 2 月 底前向融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部際聯(lián)席會議和省、自治區(qū)、直轄市人民政府報告本轄區(qū)上一年度融資性擔(dān)保 行業(yè)發(fā)展情況和監(jiān)督情況。任何行業(yè)都存在競爭，立法的逐步完善正是為了競爭更加有序，經(jīng)營更加規(guī)范，擔(dān)保行業(yè)也不例外 目前，在全國范圍內(nèi)，非融資性擔(dān)保公司還占擔(dān)保業(yè)的主流，但是，將融資擔(dān)保這部分利益很大的經(jīng)濟蛋 糕劃給融資性擔(dān)保公司，一定會驅(qū)動非融資性擔(dān)保公司向融資性擔(dān)保公司過渡，融資性擔(dān)保公司將成為擔(dān) 保業(yè)主流，已成必然趨勢。后續(xù)小論 ：目前，國內(nèi)的擔(dān)保公司，實際上沒幾個將經(jīng)營重心放在為其他貸款企業(yè)提供融資擔(dān)保 業(yè)務(wù)方面的，因為銀行授信不容易拿到，拿到了給別人擔(dān)保，不如自己另設(shè)個公司，找個項目去申請貸款， 再用擔(dān)保公司