1、東宇集團組織業績質詢管理辦法業績質詢是組織績效管理PCTA循環中的T階段業績跟蹤質詢階段。是指對企業組織業績企業CEO的績效合約書中承諾的全年經營管理指標完成情況的檢查和督促。為了使業績質詢有關工作做得科學、規范、有效，特制定本管理辦法。一、業績質詢的總體原則信守承諾，結果導向，客觀真實，嚴肅認真。1 、信守承諾的原則。考核期初雙方應對績效目標達成共識，被考核者須對績效目標進行承諾，考核者對獎勵與回報進行承諾。2 、結果導向的原則。工作態度和工作能力應當體現在工作績效的改進和提高上。建立以結果為導向的執行文化用正確的方法做正確的事，不斷追求工作效果。3 、客觀真實的原則。考核的數據及事實以日常

2、管理中的觀察、記錄為基礎，并注意定量與定性相結合，強調以數據和事實說話。4 、嚴肅認真原則?？冃Ч芾淼母飨嚓P部門，無論是數據的提供、數據的收集、還是績效結果的總結、分析等，均應嚴肅認真，不得隨意應付。二、業績質詢的必備要素1 、人員人員到位：被考評人及與績效管理相關的各數據提供部門/人、考評部門/人、各項業務相關的配合、支持部門/人員等，必須熟悉并掌握整個體系運作流程及相應的工具、方法。需要以上人員/部門的管理人員充分參與并支持工作的開展。2 、組織責任到位：要理清業績跟蹤體系中的組織機構及相應的工作職責。根據2004年集團公司的工作重點及各企業CEO簽訂的績效合約書的實際內容，績效質詢的職責

3、分工如下：集團公司計財部負責各企業的財務分析報告，此項工作責任人為計財部部長；流程領導小組負責各企業的流程管理工作推進情況的總結和分析，此項工作的責任人為流程領導小組組長；ENS領導小組負責各企業信息化管理推進工作的總結和分析，此項工作的責任人為信息管理部部長；資產管理部負責各企業的比質比價及資產管理的工作總結和分析，此項工作的責任人為資產管理部部長；人力資源部負責各企業核心團隊建設、能力提升及人力資源工作的總結和分析，此項工作的責任人為人力資源部部長；總裁辦負責各企業客戶管理、市場營銷體系建設工作的總結和分析，此項工作的負責人為總裁辦主任。業績質詢的總體協調、督辦工作由總裁辦負責，責任人為總

4、裁辦主任。3 、信息要完善財務信息系統，規范經營管理的統計工作，以提供客觀、充分并且及時的考核依據。建立能夠滿足質詢會議要求的財務業績數據分析及報告系統。以上各職能部門應注重對各企業相關績效管理數據的收集、檢查和指導，建立能夠滿足質詢會議要求的綜合管理情況的分析及報告系統。三、業績質詢的重點季度業績質詢以年度分解下來的季度計劃為依據，以效益類指標為重點，適當兼顧客戶、流程、學習指標。質詢的經營重點指標：市場態勢訂單、收入、掉單報告、市場動態、潛在客戶現狀及行動計劃、客戶反饋、競爭對手動態、市場大小； 財務報表（三表） 成本（含重要費用）結構（變動/固定） 業績構成（部門、產品、區域、檔次） 利

5、潤構成（部門、產品、區域、檔次） 現金流量等。四、業績質詢的四個環節這四個環節分別為：數據收集、數據分析、質詢會議、改進行動計劃。1、數據收集：是指針對年度績效合約書中計劃的業績目標，按照季度業績質詢模版的要求，依據平衡記分卡季度分解的業績目標、上次質詢會議的備忘錄、上次會議確定的行動計劃、本季度集團公司力推的經營管理中點等，由其各數據提供部門/人、考評部門/人負責數據收集統計工作。 季度業績質詢中，財務數據是其核心。因此，該項工作應在集團公司組織召開業績質詢會議之前5日完成。 各數據的收集來源于平衡記分卡中規定的數據提供部門/人，數據收集人應按照各項目的考核部門/人要求及時填報有關數據，以便

6、分析和質詢使用。其相關材料應于業績質詢會議前5日完成。2、數據分析：是指為開好季度業績質詢會而做的業績（重點是財務數據和關鍵事件）分析。 各企業CEO做企業經營情況季度總結分析報告。 財務數據分析由計財部部長牽頭，其他首席配合，分析的重點是：實際完成的業績情況與計劃的差異？原因？公司的資源配置是否合理？建議？等等。/人負責組織質詢提綱。其它關鍵事件的分析，由相關的職能部門、考評部門 此項工作應在集團公司組織召開業績質詢會議之前2日完成，并報給總裁辦，由總裁辦發給參加績效質詢會議的相關人員。 此項工作由集團總裁辦負責督辦、落實，人力資源部負責統計、匯總。3、業績質詢會議：（1）業績質詢會議目的：

7、 對前一季度企業各業務部門的經營及財務計劃目標完成情況進行考核，及時發現和解決問題，確保計劃的實現； 了解企業市場趨勢和運作情況，必要時修訂計劃，以適應市場的變化； 總結經驗，分享最佳實踐； 人事變動等。（2）業績質詢形式及參加人員：第一階段：一對一質詢（參加人員：集團高管、績效質詢小組成員、成員企業以CEO為核心的領導團隊）；第二階段：總裁辦公擴大會（本季度業績質詢會議總結。參加人員：集團總部部長以上經理人、成員企業CEO）。（3）業績質詢主要內容： 業績完成情況與計劃或預測的差異及原因分析； 市場形勢及環境分析；如何調整下階段的經營活動，如果是因為戰略問題沒有完成績效目標，將采取何措施？如

8、果是執行上出了問題怎么辦？下一階段的合理目標及措施。具體匯報內容按業績質詢匯報提綱及模板進行O（4）質詢會議要求： 各企業CEO按集團提供的模板進行匯報（見模版一）；集團提供的東宇集團2004年上半年業績質詢會匯報模板只是績效的一個總體結果，匯報人應依據模版展開分析，按著前面第（3）項一一業績質詢的主要內容匯報。 質詢材料一律用Powerpoint演示； 質詢應實事求是，并用數據和事實說話； 質詢的問題以事實為基礎，對事不對人； 質詢委員會成員要了解業務，會議上積極質詢； 總裁對質詢過程產生的疑義和爭議進行終決。 質詢結果應由成員企業CEO認定，并形成改進意見。業績報告的格式統一由相關職能部門

9、提供，總裁辦負責發放。（5）質詢會議時間： 過程質詢：每年的四月、七月、十月中旬； 年度質詢：一月中旬（第四季度質詢會=全年業績質詢）。（6）質詢會議議程:序號會議議程時間（分鐘）第一階段：一對一業績質詢會議1801主持人宣布開會52集團財務副總裁從集團角度介紹上季度企業總體目標完成情況103成員企業CEO匯報上季度的業績目標完成情況、經驗總結和問題分析，下一季度調整建議及行動計劃404計財部就企業有關經營財務指標完成情況總結、差距分析及主要疑點質詢305績效質詢小組成員對各企業的綜合業績進行質詢806集團總裁總結會議達成的需解決的問題，明確改進目標107主持人宣布閉會5第二階段：總裁辦公會1

10、201主持人宣布開會52集團財務副總裁對上季度集團及各企業總體目標完成情況進行總結報告303各職能部門對相關的工作進行總結分析604集團總裁對業績質詢進行總結205主持人宣布閉會5總體時間180n+120（7）撰寫業績評估報告在業績質詢會會議結束后，由會議記錄人整理并撰寫企業業績指標完成情況報告，經集團業績質詢小組確認后，由集團總裁、企業CEO簽字，作為企業季度業績的結論性意見。（見模版二）4、績效改進行動計劃：根據年度經營計劃、季度完成情況及存在問題的分析和業績質詢會上的意見，由企業CEO提出改進行動計劃，明確改進要點、措施、改進時間、責任人等，并組織實施。（見模版三東宇集團季度業績質詢會議企業經營績效整改行動計劃）由總裁辦組織整理會議紀要或備忘錄（質詢內容、總結、會議責成解決的事項及責任人等），備忘錄由