1、泓域咨詢 /L-薄荷醇項目年度總結L-薄荷醇項目年度總結xxx集團有限公司目錄一、 項目名稱及投資人4二、 項目建設背景4三、 結論分析5四、 項目實施的必要性6五、 公司基本信息6六、 項目選址綜合評價7七、 項目工程設計總體要求7八、 高級管理人員9九、 劣勢分析（W）11十、 項目節能措施12十一、 環境保護綜述12十二、 項目技術工藝分析14十三、 項目總投資15總投資及構成一覽表16十四、 資金籌措與投資計劃17項目投資計劃與資金籌措一覽表17十五、 經濟評價財務測算18十六、 項目風險分析風險風險及應對措施20十七、 招標要求20十八、 總結22十九、 附表22建設投資估算表22建

2、設期利息估算表23固定資產投資估算表24流動資金估算表25總投資及構成一覽表26項目投資計劃與資金籌措一覽表27營業收入、稅金及附加和增值稅估算表27綜合總成本費用估算表28固定資產折舊費估算表29無形資產和其他資產攤銷估算表30利潤及利潤分配表30項目投資現金流量表31報告說明L-薄荷醇是一種環狀單萜類化合物，是重要的香料，被稱作為左旋薄荷醇、薄荷腦，主要被應用在牙膏、洗面奶、口香糖、醫藥等領域，需求量較高。L-薄荷醇天然存在薄荷及其他植物中，可以自植物中提取，但受到氣候、種植等不確定因素影響，天然L-薄荷醇產量極其不穩定，不利于L-薄荷醇行業發展，不能夠滿足市場需求，因此發展人工合成技術價

3、值較高。根據謹慎財務估算，項目總投資42439.73萬元，其中：建設投資33403.18萬元，占項目總投資的78.71%；建設期利息480.42萬元，占項目總投資的1.13%；流動資金8556.13萬元，占項目總投資的20.16%。項目正常運營每年營業收入83200.00萬元，綜合總成本費用64877.13萬元，凈利潤13404.89萬元，財務內部收益率25.27%，財務凈現值25394.20萬元，全部投資回收期5.19年。本期項目具有較強的財務盈利能力，其財務凈現值良好，投資回收期合理。一、 項目名稱及投資人（一）項目名稱L-薄荷醇項目（二）項目投資人xxx集團有限公司（三）建設地點本期項目

4、選址位于xxx（以最終選址方案為準）。二、 項目建設背景實現“十三五”時期的發展目標，必須全面貫徹“創新、協調、綠色、開放、共享、轉型、率先、特色”的發展理念。機遇千載難逢，任務依然艱巨。只要全市上下精誠團結、拼搏實干、開拓創新、奮力進取，就一定能夠把握住機遇乘勢而上，就一定能夠加快實現全面提檔進位、率先綠色崛起。三、 結論分析（一）項目選址本期項目選址位于xxx（以最終選址方案為準），占地面積約87.00畝。（二）建設規模與產品方案項目正常運營后，可形成年產xxxundefinedL-薄荷醇的生產能力。（三）項目實施進度本期項目建設期限規劃12個月。（四）投資估算本期項目總投資包括建設投資、

5、建設期利息和流動資金。根據謹慎財務估算，項目總投資42439.73萬元，其中：建設投資33403.18萬元，占項目總投資的78.71%；建設期利息480.42萬元，占項目總投資的1.13%；流動資金8556.13萬元，占項目總投資的20.16%。（五）資金籌措項目總投資42439.73萬元，根據資金籌措方案，xxx集團有限公司計劃自籌資金（資本金）22830.76萬元。根據謹慎財務測算，本期工程項目申請銀行借款總額19608.97萬元。（六）經濟評價1、項目達產年預期營業收入（SP）：83200.00萬元。2、年綜合總成本費用（TC）：64877.13萬元。3、項目達產年凈利潤（NP）：134

6、04.89萬元。4、財務內部收益率（FIRR）：25.27%。5、全部投資回收期（Pt）：5.19年（含建設期12個月）。6、達產年盈虧平衡點（BEP）：32509.83萬元（產值）。四、 項目實施的必要性（一）提升公司核心競爭力項目的投資，引入資金的到位將改善公司的資產負債結構，補充流動資金將提高公司應對短期流動性壓力的能力，降低公司財務費用水平，提升公司盈利能力，促進公司的進一步發展。同時資金補充流動資金將為公司未來成為國際領先的產業服務商發展戰略提供堅實支持，提高公司核心競爭力。五、 公司基本信息1、公司名稱：xxx集團有限公司2、法定代表人：梁xx3、注冊資本：600萬元4、統一社會信

7、用代碼：xxxxxxxxxxxxx5、登記機關：xxx市場監督管理局6、成立日期：2014-8-277、營業期限：2014-8-27至無固定期限8、注冊地址：xx市xx區xx9、經營范圍：從事L-薄荷醇相關業務（企業依法自主選擇經營項目，開展經營活動；依法須經批準的項目，經相關部門批準后依批準的內容開展經營活動；不得從事本市產業政策禁止和限制類項目的經營活動。）六、 項目選址綜合評價項目選址所處位置交通便利、地勢平坦、地理位置優越，有利于項目生產所需原料、輔助材料和成品的運輸。通訊便捷，水資源豐富，能源供應充裕。項目選址周圍沒有自然保護區、風景名勝區、生活飲用水水源地等環境敏感目標，自然環境條

8、件良好。擬建工程地勢開闊，有利于大氣污染物的擴散，區域大氣環境質量良好。項目選址具備良好的原料供應、供水、供電條件，生產、生活用水全部由項目建設地提供，完全可以保障供應。七、 項目工程設計總體要求（一）土建工程原則根據生產需要，本項目工程建設方案主要遵循如下原則：1、布局合理的原則。在平面布置上，充分利用好每寸土地，功能設施分區設置，人流、物流布置得當、有序，做到既利于生產經營，又方便交通。2、配套齊全、方便生產的原則。立足廠區現有基礎條件，充分利用好現有功能設施，保證水、電供應設施齊全，廠區內外道路暢通，方便生產。在建筑結構設計，嚴格執行國家技術經濟政策及環保、節能等有關要求。在滿足工藝生產

9、特性，設備布置安裝、檢修等前提下，土建設計要盡量做到技術先進、經濟合理、安全適用和美觀大方。建筑設計要簡捷緊湊，組合恰當、功能合理、方便生產、節約用地；結構設計要統一化、標準化、并因地制宜，就地取材，方便施工。（二）土建工程采用的標準為保證建筑物的質量，保證生產安全和長壽命使用，本項目建筑物嚴格按照相關標準進行施工建設。1、工業企業設計衛生標準2、公共建筑節能設計標準3、綠色建筑評價標準4、外墻外保溫工程技術規程5、建筑照明設計標準6、建筑采光設計標準7、民用建筑電氣設計規范8、民用建筑熱工設計規范八、 高級管理人員1、公司設總經理、技術總監、財務負責人，根據公司需要可以設副總經理。總經理、副

10、總經理、技術總監、財務負責人由董事會聘任或解聘。董事可受聘兼任總經理、副總經理或者其他高級管理人員。2、本章程中關于不得擔任公司董事的情形同時適用于高級管理人員。財務負責人作為高級管理人員，除符合前款規定外，還應當具備會計師以上專業技術職務資格，或者具有會計專業知識背景并從事會計工作三年以上。本章程中關于董事的忠實義務和勤勉義務的規定，同時適用于高級管理人員。3、在公司控股股東、實際控制人單位擔任除董事、監事以外其他職務的人員，不得擔任公司的高級管理人員。4、總經理每屆任期3年，經董事會決議，連聘可以連任。5、總經理對董事會負責，行使下列職權：（1）主持公司的生產經營管理工作，組織實施董事會決

11、議、并向董事會報告工作；（2）組織實施公司年度經營計劃和投資方案；（3）擬訂公司內部管理機構設置方案；（4）擬訂公司的基本管理制度；（5）制定公司的具體規章；（6）提請董事會聘任或者解聘公司副總經理、財務負責人；（7）聘任或者解聘除應由董事會聘任或者解聘以外的負責管理人員；（8）本章程或董事會授予的其他職權。總經理列席董事會會議。6、總經理應制訂總經理工作細則，報董事會批準后實施。7、總經理工作細則包括下列內容：（1）總經理會議召開的條件、程序和參加的人員；（2）總經理及其他高級管理人員各自具體的職責及其分工；（3）公司資金、資產運用，簽訂重大合同的權限，以及向董事會、監事會的報告制度；（4）

12、董事會認為必要的其他事項。8、副總經理和財務負責人向總經理負責并報告工作，但必要時可應董事長的要求向其匯報工作或者提出相關的報告。9、總經理等高級管理人員辭職應當提交書面辭職報告。公司現任高級管理人員發生本章程規定的不符合任職資格的情形的，應當及時向公司主動報告并自事實發生之日起1個月內離職。10、高級管理人員執行公司職務時違反法律、行政法規、部門規章或本章程的規定，給公司造成損失的，應當承擔賠償責任。九、 劣勢分析（W）（一）資本實力相對不足近年來，隨著公司訂單迅速增加，生產規模不斷擴大，各類產品市場逐步打開，公司對流動資金需求增大；隨著產品技術水平的提升，公司對先進生產設備及研發項目的投資

13、需求也持續增加。公司規模和業務的不斷擴大對公司的資本實力提出了更高的要求。公司急需改變以往主要靠自有資金的發展模式，轉向利用多種融資方式相結合模式，以求增強資本實力，更進一步地擴大產能、自主創新、持續發展。（二）規模效益不明顯歷經多年發展，行業整合不斷加速。公司已在同行業企業中占據了較為優勢的市場地位。但與行業的龍頭廠商相比，公司的規模效益仍存在提升空間。因此，公司擬通過加大優勢項目投資，擴大產能規模，促進公司向規模經濟化方向進一步發展。十、 項目節能措施1、在設備比選階段，將單位產品耗電量作為主要技術參數之一進行比較，生產工藝上均選用節能、高效型設備。2、在生產工藝的節電技術和設備的生產效率

14、、采用節能設備和節能技術、加強管理、認真操作的基礎上，實現該項目的低能消耗。3、電器設備選用新型節能產品，如自帶補償的節能電機、節能燈具等。4、根據實際生產負荷，對項目用電進行功率因數補償，大功率電機采用末端功率因素補償裝置，以提高系統功率因數減少無功損耗。5、變配電室盡量考慮合理組合，使變壓器在經濟狀態下運行，減少損耗提高效率。6、做好生產設備的綜合保養，提高利用率，杜絕各類能源的跑、冒、滴、漏現象，節約能源和物料資源，提高材料綜合利用率，廢舊材料集中回收利用。十一、 環境保護綜述根據中華人民共和國環境保護部關于以改善環境質量為核心加強環境影響評價管理的通知（環環評【2016】150號）要求

15、：為適應以改善環境質量為核心的環境管理要求，切實加強環境影響評價管理，落實“生態保護紅線、環境質量底線、資源利用上線和環境準入負面清單”約束，建立項目環評審批與規劃環評、現有項目環境管理、區域環境質量聯動機制，更好地發揮環評制度從源頭防范環境污染和生態破壞的作用，加快推進改善環境質量。對照關于以改善環境質量為核心加強環境影響評價管理的通知（環環評【2016】150號），本項目符合“三線一單”要求。（1）生態保護紅線是生態空間范圍內具有特殊重要生態功能必須實行強制性嚴格保護的區域。本項目選址不在其生態保護紅線范圍內。（2）環境質量底線是國家和地方設置的大氣、水和土壤環境質量目標，也是改善環境質量

16、的基準線。本項目廢水、廢氣、固廢均得到合理處置，噪聲對周邊影響較小，不會突破項目所在地的環境質量底線。因此，項目的建設符合環境質量底線標準。（3）資源是環境的載體，資源利用上線是各地區能源、水、土地等資源消耗不得突破的“天花板”。用地為工業用地，符合當地土地規劃要求。項目對當地資源利用的影響較小。（4）環境準入負面清單是基于生態保護紅線、環境質量底線和資源利用上限，以清單方式列出的禁止、限制等差別化環境準入條件和要求。項目所在地沒有環境準入負面清單，本環評對照國家及地方產業政策進行說明：根據產業結構調整指導目錄（2019年本，2020年01月01日起實施），本項目不屬于“鼓勵類”、“限制類”和

17、“淘汰類”，屬于“允許類”項目。因此，本項目的建設符合國家的相關產業政策。十二、 項目技術工藝分析（一）工藝技術方案的選用原則1、對于生產技術方案的選用，遵循“技術上先進可行，經濟上合理有利，綜合利用資源”的進步原則，采用先進的集散型控制系統，由計算機統一控制整個生產線的各工藝參數，使產品質量穩定在高水平上，同時可降低物料的消耗。嚴格按行業規范要求組織生產經營活動，有效控制產品質量，為廣大顧客提供優質的產品和良好的服務。2、在工藝設備的配置上，依據節能的原則，選用新型節能型設備，根據有利于環境保護的原則，優先選用環境保護型設備，滿足本項目所制訂的產品方案的要求。3、根據本項目的產品方案，所選用

18、的工藝流程能夠滿足本項目產品的要求，同時，加強員工技術培訓，嚴格質量管理，嚴格按照工藝流程技術要求進行操作，提高產品合格率。4、遵循“高起點、優質量、專業化、經濟規模”的建設原則。積極采用新技術、新工藝和高效率專用設備，使用高質量的原輔材料，穩定和提高產品質量，制造高附加值的產品，不斷提高企業的市場競爭力。5、項目建設貫徹“三同時”的原則，注重環境保護、職業安全衛生、消防及節能等各項措施的落實。（二）工藝技術來源及特點本項目生產工藝技術擬采用國內成熟的生產工藝，生產技術通過生產技術人員和研發技術人員制定。擬采用的技術具有能耗低、高質量、高環保性的特點，項目所生產的產品已經得到國內外市場很好認可

19、。（三）技術保障措施本項目從設計、施工、試運行到投產、銷售等各個環節，都聘請專家進行專門指導，使該項目無論在技術開發還是生產技術應用上，都達到現代化生產水平。十三、 項目總投資本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據謹慎財務估算，項目總投資42439.73萬元，其中：建設投資33403.18萬元，占項目總投資的78.71%；建設期利息480.42萬元，占項目總投資的1.13%；流動資金8556.13萬元，占項目總投資的20.16%。總投資及構成一覽表單位：萬元序號項目指標占總投資比例1總投資42439.73100.00%1.1建設投資33403.1878.71%1.1.1工程費用

20、29838.6070.31%1.1.1.1建筑工程費14357.8233.83%1.1.1.2設備購置費14685.7834.60%1.1.1.3安裝工程費795.001.87%1.1.2工程建設其他費用2770.926.53%1.1.2.1土地出讓金1133.582.67%1.1.2.2其他前期費用1637.343.86%1.2.3預備費793.661.87%1.2.3.1基本預備費355.100.84%1.2.3.2漲價預備費438.561.03%1.2建設期利息480.421.13%1.3流動資金8556.1320.16%十四、 資金籌措與投資計劃本期項目總投資42439.73萬元，其中

21、申請銀行長期貸款19608.97萬元，其余部分由企業自籌。項目投資計劃與資金籌措一覽表單位：萬元序號項目數據指標占總投資比例1總投資42439.73100.00%1.1建設投資33403.1878.71%1.2建設期利息480.421.13%1.3流動資金8556.1320.16%2資金籌措42439.73100.00%2.1項目資本金22830.7653.80%2.1.1用于建設投資13794.2132.50%2.1.2用于建設期利息480.421.13%2.1.3用于流動資金8556.1320.16%2.2債務資金19608.9746.20%2.2.1用于建設投資19608.9746.20

22、%2.2.2用于建設期利息2.2.3用于流動資金2.3其他資金十五、 經濟評價財務測算（一）營業收入估算本期項目正常經營年份預計每年可實現營業收入83200.00萬元。根據中華人民共和國增值稅暫行條例的規定和關于全國實施增值稅轉型改革若干問題的通知及相關規定，本期項目正常經營年份應繳納增值稅計算如下：正常經營年份應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=3747.30萬元。（二）綜合總成本費用估算本期項目總成本費用主要包括外購原材料費、外購燃料動力費、工資及福利費、修理費、其他費用（其他制造費用、其他管理費用、其他營業費用）、折舊費、攤銷費和利息支出等。本期項目年綜合總成本費用的估算是以產品的綜合總成本

23、費用為基點進行，根據謹慎財務測算，當項目達到正常生產年份時，按正常經營年份經營能力計算，本期項目綜合總成本費用64877.13萬元，其中：可變成本53125.87萬元，固定成本11751.26萬元。正常經營年份項目經營成本62092.88萬元。具體測算數據詳見綜合總成本費用估算表所示。（三）稅金及附加本期項目稅金及附加主要包括城市維護建設稅、教育費附加和地方教育附加。根據謹慎財務測算，本期項目正常經營年份應納稅金及附加449.68萬元。（四）利潤總額及企業所得稅根據國家有關稅收政策規定，本期項目正常經營年份利潤總額（PFO）：利潤總額=營業收入-綜合總成本費用-稅金及附加=17873.19（萬

24、元）。企業所得稅稅率按25.00%計征，根據規定本期項目應繳納企業所得稅，正常經營年份應納企業所得稅：企業所得稅=應納稅所得額稅率=17873.1925.00%=4468.30（萬元）。（五）利潤及利潤分配該項目正常經營年份可實現利潤總額17873.19萬元，繳納企業所得稅4468.30萬元，其正常經營年份凈利潤：凈利潤=正常經營年份利潤總額-企業所得稅=17873.19-4468.30=13404.89（萬元）。十六、 項目風險分析風險風險及應對措施十七、 招標要求（一）投標企業資質要求1、勘察設計招標資質要求：勘察設計是整個項目的前期基礎性工作，為保證設計方案正確合理，確保本工程的順利實施

25、，實施公開招標的方式，對項目的設計進行公開招標時，要面向全國公開挑選勘察設計單位，投標人的資質要求最低在乙級以上。2、施工監理招標資質要求：施工監理對工程的質量起著關鍵性的督察作用，在進行施工監理招標時，要面向全省公開選擇施工監理單位進行項目的監理，投標人的資質要求必須在乙級專業資質以上。3、施工企業選擇招標資質要求：依據工程建設的需要，采用總承包方式選擇施工企業，本期工程項目要求資質在級以上，面向全省公開選擇投標人。4、設備與主要材料采購招標資質要求：依據項目的需要，面向全國公開選擇設備和主要材料生產廠家，投標人的設備制造技術水平和材料質量標準應符合項目設計規定，同時，符合質優價廉且有可靠售

26、后服務的供貨商。（二）項目發包方式1、由于本期工程項目包括內容繁多、專業性要求較強，因此，采用單項工作內容發包方式較為適合；項目建設單位將需要實施的全部工作內容按照不同階段的工作、單位工程或不同專業工程的內容進行分別招標，分別發包給不同性質的承包商。2、由于工作內容的單一化，項目可以吸引更多有資格的投標人參加投標，有助于項目建設單位取得有競爭性價格的合同而節約建設投資，另外，公司直接參與各個階段的實施管理，可以保障項目建設順利實施。（三）項目投標要求1、本期工程項目投標人應當具備承擔招標項目建設的能力，并應按照招標文件的要求編制投標文件；投標文件的內容應當包括擬派出的項目負責人與主要技術人員的

27、簡歷、業績和擬用于完成招標項目的機械設備等。2、在招標文件開始發出之日起三十日內，凡是具有承擔招標項目能力的法人或者其它組織都可以投標。3、投標人應當在招標文件要求提交投標文件的截止時間前將投標文件送達投標地點；如果投標人少于三個，招標人應當重新招標。4、投標文件應當對招標文件提出的實質性要求和條件做出響應，招標項目屬于施工的，招標文件的內容還包括擬派出的項目負責人與主要技術人員的簡歷、業績和以完成招標項目的機械設備等。5、投標人擬在中標后將中標項目的部分非主體、非關鍵性工作進行分包的，要求項目建設單位在招標文件中載明。6、投標人不得相互串通投標報價，不得排擠其它投標人的公平競爭，不得損害招標

28、人或其它投標人的合法權益。7、投標人不得以低于成本的報價投標，也不得以他人名義投標或者以其它方式弄虛作假、騙取中標。十八、 總結1、本項目適應國內和國際產業總體前進趨勢，是國家支持和鼓勵發展的產業，產品市場前景良好。2、本項目所需資金來自企業自籌，資金籌措風險較小。3、本項目工藝技術較為成熟，并且符合該行業技術工藝發展的方向。十九、 附表建設投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設備購置安裝工程其他費用合計1工程費用14357.8214685.78795.0029838.601.1建筑工程費14357.8214357.821.2設備購置費14685.7814685.781.3安裝工程費795.0

29、0795.002其他費用2770.922770.922.1土地出讓金1133.581133.583預備費793.66793.663.1基本預備費355.10355.103.2漲價預備費438.56438.564投資合計33403.18建設期利息估算表單位：萬元序號項目合計第1年第2年1借款1.1建設期利息480.42480.420.001.1.1期初借款余額19608.971.1.2當期借款19608.9719608.970.001.1.3當期應計利息480.42480.420.001.1.4期末借款余額19608.9719608.971.2其他融資費用1.3小計480.42480.420.0

30、02債券2.1建設期利息2.1.1期初債務余額2.1.2當期債務金額2.1.3當期應計利息2.1.4期末債務余額2.2其他融資費用2.3小計3合計480.42480.420.00固定資產投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設備購置安裝工程其他費用合計1工程費用14357.8214685.78795.0029838.601.1建筑工程費14357.8214357.821.2設備購置費14685.7814685.781.3安裝工程費795.00795.002其他費用1637.341637.343預備費793.66793.663.1基本預備費355.10355.103.2漲價預備費438.56438

31、.564建設期利息480.42480.425合計32750.02流動資金估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1流動資產37231.7342959.6845823.6657279.581.1應收賬款16754.2819331.8620620.6525775.811.2存貨13031.1015035.8916038.2820047.851.2.1原輔材料3909.334510.764811.486014.351.2.2燃料動力195.47225.54240.58300.721.2.3在產品5994.316916.517377.619222.011.2.4產成品2932.00338

32、3.083608.624510.771.3現金2978.543436.783665.904582.371.4預付賬款4467.815155.165498.846873.552流動負債31670.2436542.5938978.7648723.452.1應付賬款11401.2913155.3314032.3517540.442.2預收賬款20268.9623387.2624946.4131183.013流動資金5561.486417.106844.908556.134流動資金增加5561.48855.61427.811711.235鋪底流動資金11169.5212887.9013747.1017

33、183.87總投資及構成一覽表單位：萬元序號項目指標占總投資比例1總投資42439.73100.00%1.1建設投資33403.1878.71%1.1.1工程費用29838.6070.31%1.1.1.1建筑工程費14357.8233.83%1.1.1.2設備購置費14685.7834.60%1.1.1.3安裝工程費795.001.87%1.1.2工程建設其他費用2770.926.53%1.1.2.1土地出讓金1133.582.67%1.1.2.2其他前期費用1637.343.86%1.2.3預備費793.661.87%1.2.3.1基本預備費355.100.84%1.2.3.2漲價預備費43

34、8.561.03%1.2建設期利息480.421.13%1.3流動資金8556.1320.16%項目投資計劃與資金籌措一覽表單位：萬元序號項目數據指標占總投資比例1總投資42439.73100.00%1.1建設投資33403.1878.71%1.2建設期利息480.421.13%1.3流動資金8556.1320.16%2資金籌措42439.73100.00%2.1項目資本金22830.7653.80%2.1.1用于建設投資13794.2132.50%2.1.2用于建設期利息480.421.13%2.1.3用于流動資金8556.1320.16%2.2債務資金19608.9746.20%2.2.1

35、用于建設投資19608.9746.20%2.2.2用于建設期利息2.2.3用于流動資金2.3其他資金營業收入、稅金及附加和增值稅估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業收入54080.0062400.0066560.0083200.002增值稅2247.442675.972890.243747.302.1銷項稅7030.408112.008652.8010816.002.2進項稅4782.965436.035762.567068.703稅金及附加269.69321.12346.83449.683.1城建稅157.32187.32202.32262.313.2教育費附加67.

36、4280.2886.71112.423.3地方教育附加44.9553.5257.8074.95綜合總成本費用估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料費32653.3837676.9840188.7850235.972工資及福利費2889.902889.902889.902889.903修理費730.64730.64730.64730.644其他費用8236.378236.378236.378236.374.1其他制造費用797.50797.50797.50797.504.2其他管理費用681.86681.86681.86681.864.3其他營業費用6757.016

37、757.016757.016757.015經營成本44510.2949533.8952045.6962092.886折舊費1800.741800.741800.741800.747攤銷費22.6722.6722.6722.678利息支出960.84960.84960.84960.849總成本費用47294.5452318.1454829.9464877.139.1其中：固定成本11751.2611751.2611751.2611751.269.2可變成本35543.2840566.8843078.6853125.87固定資產折舊費估算表單位：萬元序號項目折舊年限123451房屋建筑物201.1

38、原值17269.2416448.9515628.6614808.3713988.081.2當期折舊費820.29820.29820.29820.29820.291.3凈值16448.9515628.6614808.3713988.0813167.792機器設備152.1原值15480.7814500.3313519.8812539.4311558.982.2當期折舊費980.45980.45980.45980.45980.452.3凈值14500.3313519.8812539.4311558.9810578.533合計3.1原值32750.0230949.2829148.5427347.8025547.063.2當期折舊費1800.741800.741800.741800.741800.743.3凈值30949.2829148.5427347.8025547.0623746.32無形資產和其他資產攤銷估算表單位：萬元序號項目折舊年限123451無形資產501.1原值1133.581133.581133.581133