1、會計電算化2-2金算盤軟件教學要求了解金算盤軟件的主要功能模塊及其根本操作1 1掌握金算盤軟件的賬務、出納、報表等模塊的操作2 2重 點金算盤軟件的賬務處置1 1金算盤軟件的固定資產及工資管理2 2金算盤軟件的出納管理報表編制3 3金算盤軟件賬務期末處置及報表編制4 4難 點往來核算的期初設置1 1期末處置，包含調匯、損益結轉等2 2銀行對賬3 3金算盤軟件的工資設置2 2金算盤軟件報表公式定義3 3第一部分新建賬套l為了確保快速、準確、高效地完成系統初始化任務，在實踐任務中，首先要對所運用的會計軟件的功能及任務流程有一個全面的了解，在對系統能做什么和怎樣做有了初步認識之后，結合企業本身的業務

2、特點做系統初始化的預備任務新建賬套，預備系統所必需的根底數據和會計科目構造體系。金算盤財務軟件新建賬套金算盤財務軟件新建賬套l利用計算機進展賬務處置任務，必需建立賬套文件，以存放有關會計及業務資料。賬套中存放的內容包括：會計科目、記賬憑證、各種賬簿、會計報表以及固定資產、工資信息等。l建立賬套通常是在建賬導游指引下進展的，主要確定：賬套文件名、會計制度和行業、記賬本位幣，會計年度以及能否運用控制科目。l1.1.啟動新建賬套導游啟動新建賬套導游l 啟動金算盤軟件，出現系統登陸界面后，單擊新建按啟動金算盤軟件，出現系統登陸界面后，單擊新建按鈕；或那么是在進入金算盤軟件后，單擊文件菜單，單鈕；或那么

3、是在進入金算盤軟件后，單擊文件菜單，單擊新建賬套下拉菜單。擊新建賬套下拉菜單。l2.2.賬套文件稱號及存放位置賬套文件稱號及存放位置l 輸入賬套文件稱號，選擇該文件的存放位置。輸入賬套文件稱號，選擇該文件的存放位置。l金算盤中的每一個賬套，都對應計算機中的一個文件，金算盤中的每一個賬套，都對應計算機中的一個文件，該文件的擴展名為該文件的擴展名為.gdb.gdb，即建立一個賬套就在系統中建，即建立一個賬套就在系統中建立一個擴展名為立一個擴展名為.gdb.gdb的文件。的文件。金算盤財務軟件新建賬套金算盤財務軟件新建賬套 l3.3.選擇會計制度選擇會計制度金算盤財務軟件新建賬套l4.4.行業選擇行

4、業選擇l 系統中設置了一系列的企業類型，系統中設置了一系列的企業類型，可以從中選擇本單位所屬的企業類型，可以從中選擇本單位所屬的企業類型，假設上一步選擇的是假設上一步選擇的是“采用企業會計采用企業會計制度，那么行業只需制度，那么行業只需“采用企業制采用企業制度的行業度的行業金算盤財務軟件新建賬套l5.5.科目預置科目預置l系統能根據所選的企業會計制度，預先設置一些根系統能根據所選的企業會計制度，預先設置一些根本會計科目，讓運用者可以在設置科目時節省大量任務。本會計科目，讓運用者可以在設置科目時節省大量任務。但系統只設置根本的會計科目，運用者要根據本單位的但系統只設置根本的會計科目，運用者要根據

5、本單位的實踐情況加以修訂。實踐情況加以修訂。金算盤財務軟件新建賬套l6.6.本位幣本位幣l按照我國會計準那么與會計制度的規定，在我按照我國會計準那么與會計制度的規定，在我國境內的企業應以人民幣作為記賬本位幣。業國境內的企業應以人民幣作為記賬本位幣。業務收支以人民幣以外的貨幣為主的企業，也可務收支以人民幣以外的貨幣為主的企業，也可以選定某種外幣作為記賬本位幣，但編制的財以選定某種外幣作為記賬本位幣，但編制的財務會計報表該當折算為人民幣反映。許多會計務會計報表該當折算為人民幣反映。許多會計軟件都提供了多種外幣核算功能，因此，該當軟件都提供了多種外幣核算功能，因此，該當按照會計核算的要求，指定一種貨

6、幣作為記賬按照會計核算的要求，指定一種貨幣作為記賬本位幣，其他幣別必需以記賬本位幣為根底進本位幣，其他幣別必需以記賬本位幣為根底進展折算。展折算。 l軟件預設為軟件預設為RMBRMB人民幣。人民幣。金算盤財務軟件新建賬套l7.會計年度及期間l會計軟件可以滿足會計分期的要求，可以按自然年度的自然月份劃分會計期間，也可以根據需求自行定義會計期間。在建賬前，要了解企業的會計核算采用的是哪一種會計分期，以及預備從哪一會計期間開場啟用賬務處置軟件處置睬計業務。金算盤財務軟件新建賬套啟用會計期間啟用會計期間 開場運用計算機進展帳務處置的開場運用計算機進展帳務處置的會計期間，最好是一個會計期間會計期間，最好

7、是一個會計期間的開場時間。的開場時間。在系統中不能輸入啟用日期以前的在系統中不能輸入啟用日期以前的憑證或者報表數據。憑證或者報表數據。金算盤財務軟件新建賬套初始化l財務分工 l設置會計科目 l科目期初設置 l幣種匯率設置l憑證類型 l往來單位l往來單位期初明細l部門職員 l商品勞務 l固定資產 財務分工l添加修正和刪除操作人員組，權限組和操作人員 。l曾經發生業務的人員不能修正或刪除。設置會計科目一l有以下的特點：l 可以在曾經運用的科目下添加明細科目，系統自動將原科目中的一切數據，轉入新添加的明細科目中，包括科目的期初數據、曾經填制的憑證中的有關數據、曾經記賬的有關數據等。l 科目性質中，現

8、金科目必需設為“現金屬性，才干產生現金日記賬。銀行科目必需設為“銀行屬性，才干產生銀行日記賬和進展銀行對賬。應收應付科目設置了應收應付屬性，才干對往來賬進展核銷。設置會計科目二l 曾經運用的科目不能被刪除，只能修正或停用l 對于曾經運用的科目，可以修正其編碼、稱號等內容，系統將根據所做的修正自動調整已有的數據。 l 假設需求將兩個存在的科目合并，只需將一個科目的編號更改為另一個科目的編號即可。系統在合并前將提示用戶，并需求用戶確認。科目期初設置 l假設某個科目所在行為白色，但是沒有外幣和數量核算，在原幣和數量欄內就有一短橫線，闡明不能輸入數據。l假設賬套建立時確定的啟用日期是當年1期啟用，在科

9、目期初數據輸入時僅有年初余額一欄，假設啟用日期大于1期，除年初余額外，系統還要求輸入期初借方累計、期初貸方累計。 幣種匯率設置l幣種編號不允許反復，幣種稱號不允許反復。l曾經運用的幣種不允許被刪除，只能修正或停用。 憑證類型l第一次填制憑證時，假設沒有設置憑證類型，系統將智能地檢測到，并會彈出“記賬憑證類型對話框，用戶可選擇一種適宜的分類，也可選擇“自定義進展新增、修正、刪除憑證類型。 l曾經運用的憑證類型不允許刪除，只能修正或停用。 往來單位l已運用的單位類型不允許刪除，只能修正或停用；l非末級的單位類型不允許刪除。 l單位類型編碼是非末級時，這兩個單位類型不能進展合并。 往來單位期初明細l

10、系統允許在科目期初中錄入的應收科目、應付科目的期初金額只是各個往來單位一個總數。系統在進展應收核銷、應付核銷時，為了保證數據的完好，往來賬期初的每筆明細也應輸入系統，所以需求在“往來單位期初中，錄入單位尚未核銷的每筆發生額。 l假設不運用控制科目，即可以在憑證中直接輸入現金、銀行、應收、應付、存貨性質的科目，而不是必需經過各種單據來自動產生記賬憑證，期初明細錄入窗口中就不會涉及到單據、商品等欄目，而只是和憑證有關的欄目，如憑證號、摘要、借貸方金額等 。往來單位期初平衡檢查l在往來單位期初余額窗口中，單擊“試算平衡按鈕，系統自動按照科目和單位的分類分別匯總往來期初數據，并與科目列表中所輸入的各個

11、應收應付科目的期初數據核對，即總賬期初與明細賬的期初數據進展核對 。l自動平衡：運用該功能，系統自動將往來期初中的各個單位的數據匯總，作為科目期初的相關數據 。部門職員l曾經運用的職員不能被刪除，只能修正或停用；合并到另一個職員后，原職員便被刪掉，他所發生的各種業務數據，包括其工資，都將被另一個職員取代。 商品勞務l商品編碼不能反復，同一商品稱號下同樣規格的商品也不允許反復。l在“換算比例欄中不允許輸入小數。l系統預置的零稅率不允許修正和刪除。 固定資產l對于在啟用日期前購入的固定資產必需作為期初數據輸入到系統中，而不是在“固資添加中輸入。導航圖中的“固資添加，僅僅處置賬套運用后新添加的固定資

12、產。l折舊類型為“正常計提折舊且運用形狀為“未運用或“不需用的固定資產，將不計提折舊。 l平衡檢查 ，固資期初應和會計科目中的固定資產科目的科目期初堅持一致。 第二部分日常賬務處置金算盤財務軟件日常賬務處置憑證錄入l記賬憑證是會計人員根據審核后的原始憑證進展歸類、整理，并確定會計分錄而編制的憑證，是登記賬簿的直接根據。 l在計算機環境下，編制記賬憑證可以采用以下幾種方式:l1手工編制完記賬憑證后錄入計算機。l2根據原始憑證直接在計算機上編制記賬憑證。l3由賬務處置系統以外的其它子系統生成會計憑證數據。 憑證輸入正確性控制措施l憑證輸入是賬務處置系統的數據入口，憑證數據是賬表數據的來源，因此，必

13、需保證憑證的正確性。l憑證類型和編號。在計算機環境下，普統統過系統自動分類編號來防止重號、漏號和串號發生。 l制單日期。制單日期普通用于表示經濟業務發生的時間，隨憑證編號添加而遞增。 憑證輸入正確性控制措施l會計科目。系統會對輸入的會計科目進展存在性檢查、符合性檢查和能否最末級科目檢查。 l金額。憑證輸入時，每輸入一個科目的金額，系統都計算并顯示借方合計、貸方合計，并且要求科目金額不能為零。保管憑證時，系統按照“有借必有貸，借貸必相等的原那么檢查數據能否可接受。 l1單擊賬務功能模塊下的憑證輸入功能，出現記帳憑證窗口。l2單擊憑證字下拉列表框，選擇正確的憑證類型，輸入憑證號。 l3雙擊日期框，

14、選擇經濟業務發生日期。l4單擊附單據框，輸入附單據張數。金算盤財務軟件日常賬務處置憑證錄入金算盤財務軟件日常賬務處置憑證錄入金算盤財務軟件日常賬務處置憑證錄入金算盤財務軟件日常賬務處置憑證錄入l5單擊摘要框，輸入憑證的摘要。l選擇摘要中的“新增選項，翻開“新增摘要窗口并填入常用摘要。金算盤財務軟件日常賬務處置憑證錄入金算盤財務軟件日常賬務處置憑證錄入l6單擊會計科目框，輸入科目代碼或科目代碼的助記碼。l輸入“科目時，系統自動將會計科目表列出來，用戶可直接根據業務需求進展選擇，并輸入借貸方的金額。金算盤財務軟件日常賬務處置憑證錄入金算盤財務軟件日常賬務處置憑證錄入金算盤財務軟件日常賬務處置憑證錄

15、入金算盤財務軟件日常賬務處置憑證錄入l7對分錄中所運用的會計科目需求進展輔助核算的，應根據系統的提示錄入有關的輔助信息。8對分錄中涉及到票據且該票據需求票據管理的，在分錄完成后，系統會自動要求進展票據登記。金算盤財務軟件日常賬務處置憑證錄入金算盤財務軟件日常賬務處置憑證錄入金算盤財務軟件日常賬務處置憑證復核金算盤財務軟件日常賬務處置憑證復核l1以具有復核權限的操作員登錄到系統，在導航圖中單擊【賬務】|【復核】l2單擊“編輯按鈕，在翻開的菜單中選擇“復核 金算盤財務軟件日常賬務處置憑證復核金算盤財務軟件日常賬務處置憑證復核l3 在“憑證復核對話框中單擊 “是按鈕，在記賬憑證列表中的“復核列與復核

16、的行交叉框中將出現復核人員的名字l(4) 假設要一次復核多張憑證，可以在菜單中選擇“多張復核金算盤財務軟件日常賬務處置憑證復核金算盤財務軟件日常賬務處置憑證復核l1單擊【賬務】|【記賬】圖標，進入“記賬憑證列表窗口，單擊“編輯按鈕，在菜單中選擇“記賬，在記賬憑證列表中的“記賬列與要記賬的行交叉框中將出現記賬人員的名字。 金算盤財務軟件日常賬務處置憑證記賬金算盤財務軟件日常賬務處置憑證記賬l2 假設要一次記賬多張憑證，可在菜單中選擇“多張記賬選項。選擇需求記賬的多張憑證，操作與多張憑證的復核類似。金算盤財務軟件日常賬務處置憑證記賬金算盤財務軟件日常賬務處置憑證記賬金算盤財務軟件日常賬務處置期末調

17、匯金算盤財務軟件日常賬務處置期末調匯l1單擊【賬務】|【期末調匯】圖標，或選擇【財務】|【期末調匯】菜單項，確定期末調匯匯率。金算盤財務軟件日常賬務處置期末調匯金算盤財務軟件日常賬務處置期末調匯l2 單擊【下一步】，進入“損益科目 選項卡，指定匯兌損益科目，普通納入當期損益中，列入“財務費用 匯兌損益科目。金算盤財務軟件日常賬務處置期末調匯金算盤財務軟件日常賬務處置期末調匯l3 單擊【下一步】按鈕，進入“憑證選項 選項卡，在此可以設置憑證的憑證模板和類型。金算盤財務軟件日常賬務處置期末調匯金算盤財務軟件日常賬務處置期末調匯l4單擊【下一步】進入“預覽憑證選項卡。系統可以根據前面的設置計算出本期

18、匯兌損益憑證的根本內容。l(5) 單擊【完成】按鈕，系統按照前面指定的期末匯率、匯兌損益科目、憑證模板、類型，自動生成一張期末調匯憑證。金算盤財務軟件日常賬務處置期末調匯金算盤財務軟件日常賬務處置期末調匯金算盤財務軟件日常賬務處置損益結轉金算盤財務軟件日常賬務處置損益結轉l1單擊【賬務】|【損益結轉】圖標，或選擇【財務】|【損益結轉】菜單項，進入“損益結轉窗口。在“結轉科目選項卡中，指定轉入科目“本年利潤科目，在“轉出科目欄中，系統自動列出一切損益類科目。金算盤財務軟件日常賬務處置損益結轉金算盤財務軟件日常賬務處置損益結轉l2 單擊【下一步】，進入“憑證選項選項卡，選擇憑證類型和模板。l(3)

19、 單擊【下一步】進入“生成方式選項卡，確定憑證生成方式。可以選擇生成一張憑證，即一切的損益科目的結轉都聚集在一張憑證上；也可以選擇生成多張憑證，即根據總賬科目不同而生成不同的憑證。金算盤財務軟件日常賬務處置損益結轉金算盤財務軟件日常賬務處置損益結轉l4單擊【下一步】，進入“預覽憑證選項卡，系統根據設置自動計算出本期損益結轉憑證的根本內容，l5單擊【完成】按鈕，系統按照前面指定的設置自動生成期末損益結轉憑證。第三部分現金銀行 特別提示l運用控制科目時，具有“現金、“銀行性質的科目不能直接填制憑證，必需先填制收、付款單，然后再由收、付款單自動生成記賬憑證；假設不運用控制科目，可直接填制記賬憑證，并

20、查詢現金、銀行日記賬以及進展銀行對賬。 收入款項 l收回貨款、其他應收款以及內部職工還款，需填制收款單生成出納賬，便于進展銀行對賬，以及生成對應的收款憑證，登記財務賬。 l收款單錄入中，假設不是針對單位收款，可不用輸入單位；現金/銀行科目設有部門或職員輔助核算屬性的，必需輸入部門或職員。 l已生成憑證的收款單不能修正，要修正已生成憑證的收款單，需將對應憑證刪除后才干修正。 應收核銷 l在收款單中填制了應收性質的科目，當光標處于該科目所在的分錄時，就可以運用應收核銷功能。l應收賬款除了同收款單核銷以外，同一單位的應收賬款還可以同該單位的應付賬款相核銷。除核銷金額外，還可對數量進展核銷。核銷時分單

21、筆核銷和自動分配兩種方式。 支付款項 l支付貨款、其他應付款以及內部職工報費用，需填制付款單生成出納賬，便于出納進展銀行對賬，以及生成對應的付款憑證及時進入財務賬。詳細操作同“收入款項。 收支憑證 l輸入了收、付款單，只是有了出納賬，需生成對應的付款憑證才干構成相應的財務賬。 銀行對賬 l銀行對賬將協助您快速核對銀行賬與對賬單，找出其中的未達賬頂，生成余額調理表，從而保證了銀行存款的平安、完好。 l必需確定了銀行對賬的啟用日期后，才可進展銀行對賬的下一步操作；銀行賬期初余額系統直接根據總分類賬取數而來。l一旦運用“取消啟用，將會刪除指定銀行科目的一切對賬數據，包括錄入的銀行賬期初數、對賬單期初

22、數、對賬單發生額，且不能恢復。所以在運用該功能時，應該慎重。 第四部分工資核算 工資系統概述l工資核算是一個相對簡單的子系統，普通是先編制工資發放表，再填寫數據，然后查詢及打印工資表、發放條，編制銀行代發工資。l工資核算支持一月內多次發放工資且允許工資工程不同；可恣意設置發放范圍和計算范圍；提供函數導游定義工資公式；可鎖定工資工程以方便錄入；提供批量修正、欄目設置功能以減少錄入任務量；支持工資條旋轉打印；自動計算個人所得稅；支持銀行代發工資；可自動生成工資憑證等。 建立工資表本卷須知l工資表稱號不允許反復；工資表建立時間不能為已結賬期間。l最多只能選擇一個工資表作為本工資表的數據來源。系統默許

23、最近一次工資表為新增工資表的數據來源，可按需求修正。 l曾經運用過的工資工程不允許刪除。 l清零是指在工資錄入時去除原有數據，重新錄入新的內容。 工資錄入本卷須知l假設工資是經過銀行代發的，那么，您可根據銀行所制定的代發文件要求設置銀行代發工資的格式并生成相應的文本文件。工資憑證 l工資發放之后，該當將工資費用分攤到相應的本錢、費用中。經過本系統，他可以生成與工資有關的憑證，如工資費用分攤、福利費的計提、工會經費的計提以及職工教育經費的計提等。l在進展工資費用分攤之前，我們必需先確定工資總額的組成工程以及每類職員的工資費用科目，如管理人員的工資費用進入管理費用、消費人員的工資費用進入消費本錢，然后才干生成工資費用分攤憑證。 第五部分固定資產業務處置 固定資產添加 l已生成憑證的固定資產不允許刪除。l本月已結賬，不允許刪除固定資產。 固定資產減少 l當月計提折舊后，才干減少固資。當月已發生其它變動的固資，不能減少。固資減少不允許減少“折舊資料中的工程。l假設因誤操作，將不需減少的固定資產作了減少處置，系統提供恢復減少固定資產功能只需將已生成的固定資產減少卡片刪除即可。 l固定資產必需先計提折舊，才干進展變動。 計提折舊 l固定資產折舊是固定資產隨著其損耗而逐漸轉移的價值。系統提供折舊導游，根據固定資產有關信息，快速準確地計算折舊并記入有關