1、商業(yè)保理牌照申請條件和要求商業(yè)保理適用于中小企業(yè)中涉及賒銷及應(yīng)收賬款， 那么商業(yè) 保理公司如何注冊商業(yè)保理公司設(shè)立的條件有哪些商業(yè)保理是指銷售商（債權(quán)人）將其與買方（債務(wù)人）訂立 的貨物銷售（服務(wù)）合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給商業(yè)保理公司， 由商業(yè)保理公司為其提供貿(mào)易融資、 應(yīng)收賬款管理服務(wù)。 商業(yè)保 理公司的名稱中的行業(yè)表述應(yīng)當(dāng)標明“商業(yè)保理”字樣。設(shè)立商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)符合哪些條件（一）應(yīng)至少擁有一個投資者或其關(guān)聯(lián)實體具有經(jīng)營商業(yè)保 理業(yè)務(wù)或相關(guān)行業(yè)的經(jīng)歷。（二）投資者應(yīng)具備開展商業(yè)保理業(yè)務(wù)相應(yīng)的資產(chǎn)規(guī)模和資 金實力，有健全的公司治理結(jié)構(gòu)和完善的風(fēng)險內(nèi)控制度， 最近一 年沒有偷逃稅記錄。（三）

2、在申請設(shè)立時， 應(yīng)當(dāng)擁有兩名以上具有三年以上金融 領(lǐng)域管理經(jīng)驗且無不良信用記錄的高級管理人員。（四）商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)以有限責(zé)任公司形式設(shè)立。 注冊資 本不低于5000萬元人民幣（貨幣出資） ，且需一次性足額實繳。（五）商業(yè)保理公司原則上應(yīng)當(dāng)設(shè)立為獨立公司， 不得混業(yè) 經(jīng)營。經(jīng)營期限一般不超過30年。（六）有完善的內(nèi)部控制制度，包括但不限于風(fēng)險評估、業(yè) 務(wù)流程操作、監(jiān)控等制度。商業(yè)保理公司可以從事哪些業(yè)務(wù)）出口保理；（二）國內(nèi)保理；（三）與商業(yè)保理相關(guān)的咨詢服務(wù)；（四）信用風(fēng)險管理平臺開發(fā)；（五）經(jīng)審批部門許可的其他相關(guān)業(yè)務(wù)。商業(yè)保理公司注冊代理找柏小姐!注冊內(nèi)資商業(yè)保理公司的 流程和要求！商業(yè)

3、保理企業(yè)管理辦法第一章總則？第一條立法依據(jù)為規(guī)范商業(yè)保理企業(yè)經(jīng)營行為， 防范行業(yè)風(fēng)險， 促進商業(yè) 保理行業(yè)健康發(fā)展，根據(jù)合同法、公司法、物權(quán)法 和有關(guān)外商投資的法律、行政法規(guī)，特制定本辦法。？第二條適用主體在中國境內(nèi)投資設(shè)立的商業(yè)保理企業(yè)適用本辦法。？第三條商業(yè)保理企業(yè) 本辦法所稱商業(yè)保理企業(yè)是指專門從事保理業(yè)務(wù)的非銀行 法人企業(yè)。保理業(yè)務(wù)是指商業(yè)保理企業(yè)受讓應(yīng)收賬款的全部權(quán)利 及權(quán)益，并向轉(zhuǎn)讓人提供應(yīng)收賬款融資、管理、催收、還款保證 中至少兩項業(yè)務(wù)的經(jīng)營活動。根據(jù)應(yīng)收賬款到期前是否預(yù)先支付相應(yīng)對價，保理業(yè)務(wù)分 為融資保理和非融資保理。根據(jù)受讓人是否保留對轉(zhuǎn)讓人的追索 權(quán)，保理業(yè)務(wù)分為有追索權(quán)

4、保理和無追索權(quán)保理。？第四條再保理企業(yè)本辦法所稱再保理企業(yè)是指主營業(yè)務(wù)為再保理業(yè)務(wù)、且融資保理業(yè)務(wù)達到一定規(guī)模的商業(yè)保理企業(yè)。再保理業(yè)務(wù)是指受讓其他商業(yè)保理企業(yè)的再轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款的保理業(yè)務(wù)。？第五條應(yīng)收賬款本辦法所稱應(yīng)收賬款，是指企業(yè)因提供商品、 服務(wù)或者出 租資產(chǎn)而形成的金錢債權(quán)及其產(chǎn)生的收益， 但不包括因提供金融 服務(wù)形成的債權(quán)、因票據(jù)或其他有價證券而產(chǎn)生的付款請求權(quán)。？第六條屬地管理商務(wù)部負責(zé)全國商業(yè)保理行業(yè)管理工作。地市級及以上地 方人民政府商務(wù)主管部門負責(zé)所轄行政區(qū)域內(nèi)商業(yè)保理企業(yè)監(jiān) 督管理工作。？第七條行業(yè)自律全國性商業(yè)保理行業(yè)組織應(yīng)在商務(wù)部的指導(dǎo)下，發(fā)揮行業(yè)自律作用，引導(dǎo)行業(yè)規(guī)范發(fā)

5、展。第二章設(shè)立第八條設(shè)立條件設(shè)立外商投資商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)符合以下條件：（一）實繳資本不低于5000萬元，主出資人申請前一年 總資產(chǎn)不低于5000萬元人民幣，投資者及關(guān)聯(lián)實體無違法違規(guī) 記錄；（二）經(jīng)營期限一般不超過30年，在中西部設(shè)立企業(yè)的 經(jīng)營期限一般不超過40年。？第九條設(shè)立程序 設(shè)立外商投資商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)按照下列程序辦理：申請人應(yīng)向省級商務(wù)主管部門報送規(guī)定的申請材料。 商 務(wù)部門應(yīng)自收到申請材料之日起， 在規(guī)定時間內(nèi)做出是否批準的 決定，對于批準設(shè)立的，頒發(fā)外商投資企業(yè)批準證書，對于不予 批準的，應(yīng)說明理由。發(fā)放批準證書時， 行業(yè)分類選擇“租賃及商務(wù)服務(wù)業(yè)” 項下的“其他商務(wù)服務(wù)”（國民經(jīng)

6、濟行業(yè)分類第749款）。？第十條申請材料設(shè)立外商投資商業(yè)保理企業(yè)時， 申請人應(yīng)提交下述材料：（一）公司章程及其附件；（二）投資各方的銀行資信證明、登記注冊證明；（三）投資各方經(jīng)會計師事務(wù)所審計的最近一年的審計 報告；（四）擬設(shè)立企業(yè)董事會成員名單及投資各方董事委派 書。申請人擬將國有資產(chǎn)投入到中外合資、 合作商業(yè)保理企 業(yè)的，還應(yīng)提供資產(chǎn)評估報告。？第十一條登記設(shè)立外商投資商業(yè)保理企業(yè)的申請人， 在獲得外商投資 企業(yè)批準證書后，在工商行政管理部門登記注冊。設(shè)立內(nèi)資商業(yè)保理企業(yè)的申請人，按照公司法有關(guān) 規(guī)定登記設(shè)立。第三章備案、變更及注銷？第十二條備案要求商業(yè)保理企業(yè)依法設(shè)立后，應(yīng)按下述要求進行

7、備案：（一）在境內(nèi)合法設(shè)立；（二）公司名稱及經(jīng)營范圍含有“商業(yè)保理”或“保理” 字樣；（三）主要股東近三年內(nèi)沒有違法違規(guī)記錄；（四）擁有2名以上具有5年以上從事保理或相關(guān)行業(yè)從業(yè)經(jīng)驗的高級管理人員；？五）具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)、健全的組織架構(gòu)、完備的管理制度和完善的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)；（六）商務(wù)主管部門規(guī)定的其他條件。？第十三條備案類型和標準（一）規(guī)模商業(yè)保理企業(yè)。融資保理業(yè)務(wù)余額超過1億元（含）的商業(yè)保理企業(yè)， 應(yīng)向工商登記注冊地省、 自治區(qū)、 直轄市商務(wù)主管部門申請規(guī)模 商業(yè)保理企業(yè)備案。？（二）再保理企業(yè)。主營業(yè)務(wù)為再保理業(yè)務(wù)，且融資保理業(yè)務(wù)余額在40億 元人民幣以上的商業(yè)保理企業(yè)， 可向工商

8、登記注冊地省、 自治區(qū)、 直轄市人民政府商務(wù)主管部門申請再保理企業(yè)備案。？（三）其他商業(yè)保理企業(yè)。除規(guī)模商業(yè)保理企業(yè)和再保理企業(yè)以外的商業(yè)保理企 業(yè)， 應(yīng)向工商登記注冊地設(shè)區(qū)的市人民政府商務(wù)主管部門申請其 他商業(yè)保理企業(yè)備案。商務(wù)部可根據(jù)具體情況調(diào)整商業(yè)保理企業(yè)備案類型及 標準， 以公告的形式公布。第十四條備案材料商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)在設(shè)立之日起45個工作日內(nèi)向備案機 關(guān)提交下列材料：（一）商業(yè)保理企業(yè)備案表（附件1）；（二）企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照（副本）復(fù)印件；（三）組織機構(gòu)代碼證復(fù)印件；（四）稅務(wù)登記證（副本）復(fù)印件；（五）主要股東（持股5%以上）名單、持股比例，控 股股東及其控制的企業(yè)名單；（六）股

9、東承諾函（附件2）；（七）法定代表人、 董事、監(jiān)事、高級管理人員履歷表；（八）公司章程；（九）主管部門要求的其他文件。規(guī)模商業(yè)保理企業(yè)、再保理企業(yè)應(yīng)在備案前與商務(wù)部 “商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”完成數(shù)據(jù)對接。 備案時除提交上述材 料外，還應(yīng)向備案機關(guān)提交下列材料：（一）“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”生成的上一月度融資 保理業(yè)務(wù)經(jīng)營情況表；（二）信息披露承諾函（附件3）。外商投資商業(yè)保理企業(yè)還應(yīng)提供 外商投資企業(yè)批準證 書。？第十五條備案查詢備案機關(guān)對已完成備案的商業(yè)保理企業(yè)授予全國統(tǒng)一 編號，并通過“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”提供公眾查詢服務(wù)。商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)在獲得備案編號后3個工作日內(nèi)登錄“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息

10、系統(tǒng)”填報相關(guān)備案信息。？第十六條備案變更商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)在下列事項發(fā)生之日起10個工作日內(nèi) 向備案機關(guān)辦理變更手續(xù)， 并通過“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”完 成備案信息變更。（一）設(shè)立、撤銷分支機構(gòu)；（二）合并或者分立；（三）變更名稱、注冊地址、企業(yè)類型；（四）變更實繳資本；（五）變更法定代表人、董事、監(jiān)事、高級管理人員；（六） 變更出資額占公司資本總額5%以上或者持股占 公司股份5%以上的股東；（七）變更備案類別。？第十七條備案注銷 商業(yè)保理公司不再從事保理業(yè)務(wù)， 且不再承擔(dān)任何應(yīng)收 賬款的墊付或回購責(zé)任的，應(yīng)在終止保理業(yè)務(wù)之日起15個工作 日內(nèi)通過“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”對外公示一個月。 公示無

11、異 議后，向備案機關(guān)辦理注銷手續(xù)。第四章業(yè)務(wù)管理 第十八條基本規(guī)則商業(yè)保理企業(yè)開展保理業(yè)務(wù)， 應(yīng)當(dāng)與應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓人簽 訂保理合同， 明確雙方的權(quán)利和義務(wù)、 糾紛和風(fēng)險的處理原則以 及違約責(zé)任。商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)建立健全內(nèi)部控制制度， 完善業(yè)務(wù)管理 辦法和操作規(guī)范，制定適合敘做保理業(yè)務(wù)的應(yīng)收賬款標準。商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)遵守國家相關(guān)法律法規(guī)， 保守客戶商業(yè) 秘密。？第十九條禁入范圍 商業(yè)保理企業(yè)不得從事下列活動：（一）吸收存款；（二）發(fā)放或受托發(fā)放貸款；（三）受托投資；（四）國家規(guī)定不得從事的其他活動。 商業(yè)保理企業(yè)不得基于不合法基礎(chǔ)交易合同、 寄售合同、 逾期應(yīng)收賬款、權(quán)屬不清的應(yīng)收賬款開展保理業(yè)務(wù)。？

12、第二十條業(yè)務(wù)規(guī)則 商業(yè)保理企業(yè)經(jīng)營保理業(yè)務(wù)應(yīng)遵守以下規(guī)則：一）應(yīng)收賬款融資商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)基于以下三類應(yīng)收賬款提供融資：1.一個基礎(chǔ)合同項下已形成的應(yīng)收賬款2.一個基礎(chǔ)合同項下持續(xù)形成的多筆應(yīng)收賬款， 其中至 少一筆應(yīng)收賬款已形成。3.持續(xù)成立的多個基礎(chǔ)合同項下的多筆應(yīng)收賬款， 其中 至少一筆應(yīng)收賬款已形成。 前述基礎(chǔ)合同應(yīng)基于同一債權(quán)人提供 同類商品、服務(wù)或者出租同類資產(chǎn)的行為。商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)嚴格審核基礎(chǔ)交易合同等資料的真實 性與合法性；審核債務(wù)人的資信、經(jīng)營及財務(wù)狀況，合理判斷應(yīng) 收賬款質(zhì)量，包括出質(zhì)、轉(zhuǎn)讓情況以及賬齡結(jié)構(gòu)等；重點審查因 提供服務(wù)或出租資產(chǎn)所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款，以及初始債權(quán)人和債

13、務(wù) 人為關(guān)聯(lián)企業(yè)的應(yīng)收賬款。？（二）應(yīng)收賬款管理。商業(yè)保理企業(yè)可向轉(zhuǎn)讓人提供所轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款的回收 情況、逾期賬款情況、對賬單等各種財務(wù)和統(tǒng)計報表，協(xié)助其進 行應(yīng)收賬款管理。？（三）應(yīng)收賬款催收。商業(yè)保理企業(yè)可對所受讓的應(yīng)收賬款進行收付結(jié)算與 催收，但不得在未受讓應(yīng)收賬款的情形下受托從事催收業(yè)務(wù)。？（四）還款保證。商業(yè)保理企業(yè)可在非融資保理業(yè)務(wù)中， 對受讓的到期無 法從債務(wù)人處收回的應(yīng)收賬款承擔(dān)墊付責(zé)任， 或在有追索權(quán)保理 業(yè)務(wù)中，對轉(zhuǎn)讓的到期無法從債務(wù)人處收回的應(yīng)收賬款承擔(dān)回購 責(zé)任。？第二十一條融資方式 商業(yè)保理企業(yè)可通過金融機構(gòu)貸款、 委托貸款、 發(fā)行債 券、股權(quán)融資及其他合法途徑獲得融資

14、。？第二十二條不良應(yīng)收賬款 商業(yè)保理企業(yè)的融資保理業(yè)務(wù)項下應(yīng)收賬款按照逾期 天數(shù)分為正常、關(guān)注、次級和損失4類。后2類為不良應(yīng)收賬 款。尚未到期的應(yīng)收賬款屬于正常類。逾期1-90天的應(yīng)收賬款屬于關(guān)注類。逾期91-180天的應(yīng)收賬款屬于次級類。逾期181天以上的應(yīng)收賬款屬于損失類。 逾期是指在無商業(yè)糾紛的合同項下債務(wù)人未在約定期 限內(nèi)（含展期）付款的行為。在非融資保理或有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中， 商業(yè)保理企業(yè)履 行墊付或回購義務(wù)后， 應(yīng)將所涉及的應(yīng)收賬款納入不良應(yīng)收賬款 管理。？第二十三條風(fēng)險計量 商業(yè)保理企業(yè)風(fēng)險資產(chǎn)與或有負債之和與風(fēng)險系數(shù)的乘積不得超過10倍，再保理企業(yè)不得超過15倍風(fēng)險資產(chǎn)按照商

15、業(yè)保理企業(yè)的資產(chǎn)總額與現(xiàn)金、 銀行存款、國債之差確定。 或有負債按照商業(yè)保理企業(yè)承擔(dān)還款保證責(zé) 任的應(yīng)收賬款余額與對外擔(dān)保余額之和確定。商業(yè)保理企業(yè)不良應(yīng)收賬款率不超過5%的，風(fēng)險系數(shù) 按1計算；不良應(yīng)收賬款率超過5%（含）但不超過10%的，風(fēng) 險系數(shù)按不良應(yīng)收賬款率的180倍與8之差計算；不良應(yīng)收賬 款率大于10%（含）的，風(fēng)險系數(shù)按10計算。？第二十四條風(fēng)險管理商業(yè)保理企業(yè)可利用信用擔(dān)保、 信用保險、 保證保險等 增信措施管理應(yīng)收賬款風(fēng)險。？第二十五條風(fēng)險計提商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)在稅前計提不低于融資保理業(yè)務(wù)期末 余額1%的風(fēng)險準備金。？第二十六條風(fēng)險集中度商業(yè)保理企業(yè)受讓同一債務(wù)人的應(yīng)收賬款，

16、不得超過風(fēng) 險資產(chǎn)總額的50%。再保理企業(yè)不得超過15%。？第二十七條關(guān)聯(lián)交易商業(yè)保理企業(yè)受讓以其關(guān)聯(lián)企業(yè)為債務(wù)人的應(yīng)收賬款， 不得超過風(fēng)險資產(chǎn)總額的40%。再保理企業(yè)不得超過10%。商業(yè)保理企業(yè)對作為債權(quán)人的關(guān)聯(lián)企業(yè)提供保理服務(wù)？時，定價應(yīng)合理、公允，交易條件不得明顯優(yōu)于非關(guān)聯(lián)企業(yè)。？第二十八條業(yè)務(wù)報告商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)在應(yīng)收賬款受讓、 變更及注銷當(dāng)日， 通 過“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”報送相關(guān)信息。商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)于每月結(jié)束后15個工作日內(nèi)，通過 “商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”報送企業(yè)經(jīng)營情況統(tǒng)計表，并于 每年3月31日前通過“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”報送上一年 度資產(chǎn)負債表和損益表， 并上傳經(jīng)審計機構(gòu)審

17、計的上一年度財務(wù) 報告。商業(yè)保理企業(yè)報送的信息應(yīng)及時、準確、真實、完整， 不得故意隱瞞或虛報。商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)保存保理業(yè)務(wù)相關(guān)資料3年以上，保 存再保理業(yè)務(wù)相關(guān)資料5年以上。？第二十九條重大事項報告 商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)在發(fā)生超過凈資產(chǎn)10%的重大損失或賠 償、發(fā)生重大待決訴訟或仲裁、獲得單筆金額超過凈資產(chǎn)10%的融資5個工作日內(nèi)，通過“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”報送相關(guān) 信息。第三十條轉(zhuǎn)讓登記和查詢商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)在商務(wù)部認可的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓登記公示系統(tǒng)辦理應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓登記，將應(yīng)收賬款權(quán)屬狀態(tài)予以公示。？第三十一條信息披露 規(guī)模商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)于每季度結(jié)束后15個工作日內(nèi)通過“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”對外披露業(yè)

18、務(wù)報告、 監(jiān)管評級等基 本信息。再保理企業(yè)應(yīng)于每季度結(jié)束后20個工作日內(nèi)通過“商 業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”對外披露凈資產(chǎn)、風(fēng)險資產(chǎn)、或有負債、 不良應(yīng)收賬款比例、風(fēng)險準備金、風(fēng)險集中度、關(guān)聯(lián)交易、風(fēng)險 管理、外部融資、監(jiān)管評級等基本信息。？第三十二條系統(tǒng)管理商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)擁有與業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的業(yè)務(wù)處理系 統(tǒng)。規(guī)模商業(yè)保理企業(yè)和再保理企業(yè)應(yīng)在企業(yè)備案后一個月內(nèi)與 商務(wù)部“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”完成數(shù)據(jù)對接。？第三十三條信用記錄商務(wù)部應(yīng)根據(jù)本辦法建立“商業(yè)保理行業(yè)信用信息數(shù) 據(jù)庫”。商業(yè)保理企業(yè)受讓的有追索權(quán)保理項下應(yīng)收賬款逾期超 過90天，按照融資金額計入轉(zhuǎn)讓人違約記錄，按應(yīng)收賬款金額 計入債務(wù)人違

19、約記錄； 受讓的無追索權(quán)保理項下應(yīng)收賬款逾期超 過90天，按照應(yīng)收賬款金額計入債務(wù)人違約記錄。？商業(yè)保理企業(yè)在非融資保理業(yè)務(wù)中履行墊付責(zé)任，按照應(yīng)收賬款金額計入債務(wù)人違約記錄； 在有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中履行 應(yīng)收賬款回購義務(wù)，按照應(yīng)收賬款金額計入債務(wù)人違約記錄。商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)參考“商業(yè)保理行業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫” 中的信用信息，對債務(wù)人進行合理授信。 對有歷史違約記錄的債 務(wù)人，審慎提供保理服務(wù)；對仍處于違約狀態(tài)的債務(wù)人，原則上 不提供保理服務(wù)。被法院判決負有刑事責(zé)任的商業(yè)保理企業(yè)高級管理人 員，其違法行為將被計入“商業(yè)保理行業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫”。第五章監(jiān)督管理？第三十四條監(jiān)督檢查商務(wù)部和地市級以上地方人民政府商務(wù)主管部門應(yīng)對 商業(yè)保理企業(yè)的業(yè)務(wù)活動、內(nèi)部控制和風(fēng)險狀況等進行定期或不 定期的現(xiàn)場、非現(xiàn)場檢查。商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)配合商務(wù)主管部門的 檢查。？第三十五條系統(tǒng)監(jiān)管商務(wù)部應(yīng)建立健全“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”，建立“行業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫”。各級商務(wù)主管部門應(yīng)充分運用“商業(yè) 保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”加強對商業(yè)保理企業(yè)的監(jiān)督管理。第三十六條監(jiān)管評級商務(wù)部通過“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”建立商業(yè)保理企業(yè)監(jiān)管評級及發(fā)布機制。 地市級以上地方人民政府商務(wù)主管部 門根據(jù)評級結(jié)果對商業(yè)保理企