1、附件 1證券公司開展第三方存管單客戶多銀行服務操作指南一、關于賬戶體系與賬戶管理（一）賬戶體系。允許同一客戶開立多個同名資金賬戶， 每個資金賬戶分別對應一個存管銀行， 客戶的每個資金賬戶與在 對應存管銀行開立的客戶交易結算資金 （以下稱客戶資金） 管理 賬戶、銀行結算賬戶之間，保持一一對應的第三方存管關系。同 一客戶最多可開立 5 個資金賬戶。客戶指定一個資金賬戶作為主資金賬戶， 其他資金賬戶為輔 助資金賬戶。 主資金賬戶用于資金存取、 與輔助資金賬戶進行資 金劃轉、證券交易及清算交收；輔助資金賬戶僅用于資金存取、 與主資金賬戶進行資金劃轉。（二）賬戶開立。客戶的每個資金賬戶均須由客戶本人在證

2、 券營業部現場申請開立， 并按規定逐一辦理客戶資金第三方存管 簽約手續，將開戶資料納入客戶檔案統一管理。客戶賬戶管理 應符合相關監管規定的要求。證券公司應加強客戶開戶的審核， 確保申請開通單客戶多銀 行服務方式的客戶賬戶為合格賬戶。 同一客戶多個資金賬戶之間 的客戶關鍵信息應當通過技術系統自動、 同步實現更新， 以確保 資金賬戶關鍵信息一致。（三）主資金賬戶變更。客戶可以申請變更主資金賬戶，并 在證券營業部現場辦理。 證券公司應確保變更后的主資金賬戶與 原主資金賬戶的資金賬戶屬性信息保持一致。二、關于協議簽署（一）客戶申請開立每一個資金賬戶時，均應與證券公司、 指定商業銀行分別簽署客戶資金第三

3、方存管協議。 證券公司還應 當與相關客戶簽署單客戶多銀行服務協議，明確雙方權利義務， 充分揭示相關風險。（二）單客戶多銀行服務協議條款應當包含但不限于以下內 容：1、客戶應保證所有開戶資料真實、有效、一致，所提供的 銀行結算賬戶均為其本人合法真實有效的銀行賬戶；2、客戶應保證資金僅用于證券投資目的，不得利用單客戶 多銀行服務進行任何形式的洗錢或者違規交易；3、證券公司應向客戶明示單客戶多銀行服務中只有主資金 賬戶可用于客戶的證券交易， 證券公司通過該賬戶對客戶的證券 交易進行清算交收和分紅派息等， 輔助資金賬戶僅用于與其對應 銀行結算賬戶的銀證轉賬以及與主資金賬戶間的資金劃轉；4、明確約定只允

4、許客戶在主、輔資金賬戶之間劃轉資金， 禁止客戶在輔助資金賬戶之間劃轉資金；5、明確約定限制客戶以非交易為目的而進行的資金劃轉， 一旦發生此類情形，證券公司有權中止或關閉相關資金劃轉功三、關于資金劃轉（一）禁止客戶在輔助資金賬戶之間劃轉資金。（二）客戶可自主發起主資金賬戶與輔助資金賬戶之間的資 金劃轉， 將資金集中到主資金賬戶進行交易； 客戶轉入主資金賬 戶的資金當日即可用于交易， 客戶在主、 輔資金賬戶間劃轉的資 金 , 在資金到賬的第二個交易日方可轉出。（三）證券公司應對客戶在主、輔資金賬戶之間頻繁轉賬， 但未發生證券交易行為的情形進行限制 , 防范客戶非交易目的資 金劃轉。四、關于交易結算

5、（一）證券公司通過主資金賬戶實現對客戶證券交易的資金 前端控制，完成清算交收和分紅派息等。（二）客戶在主、 輔資金賬戶之間的資金劃轉由證券公司通 過第三方存管下的資金劃撥路徑完成資金的劃轉； 客戶資金存取 均通過銀證轉賬方式辦理。（三）證券公司應在清算流程中將客戶主、 輔資金賬戶間資 金劃轉數據與同一客戶的證券交易數據進行匯總， 通過清算數據 文件傳送給存管銀行， 由存管銀行完成客戶資金管理賬戶的清算 和簿記。五、關于數據核對與數據報送（一）證券公司應加強客戶資金賬戶之間資金劃轉記錄的 審核， 強化資金結算的業務復核、 差錯處理及事后跟蹤機制， 通 過對業務數據、 清算數據、 財務數據與銀行結

6、算數據的逐日交叉 核對，保證及時發現數據差錯并進行處理， 確保各方數據的一致、 準確和完整，保證客戶資金安全。單客戶多銀行服務方式每日資金校驗平衡公式：1 、刀單客戶多銀行客戶資金賬戶間資金轉出總額-刀單客戶多銀行客戶資金賬戶間資金轉入總額 =0；2、 "每個存管銀行簿記的資金賬戶間資金劃轉凈額=0;3、同一客戶資金賬戶間資金轉出總額 -同一客戶資金賬戶間 資金轉入總額 =0。（二）證券公司單客戶多銀行服務方式涉及的數據報送，應 符合證券公司監管報表、 證券市場交易結算資金監控系統等監管 信息系統數據報送的要求， 包括客戶每個資金賬戶信息、 客戶證 券賬戶和主資金賬戶的對應關系等賬戶

7、數據， 主資金賬戶下客戶 證券交易的資金變動數據， 客戶主、 輔資金賬戶間的資金劃轉數 據，每個資金賬戶銀證轉賬數據等。六、關于業務管理（一）證券公司應制定或完善客戶開戶、賬戶管理、主資金 賬戶變更、資金劃轉、交易結算、客戶查詢服務等業務流程，確 保單客戶多銀行服務方式的有序開展。（二）證券公司應加強對提供單客戶多銀行服務方式的客戶 的適當性管理。 對客戶進行風險揭示， 確保客戶充分知曉單客戶多銀行服務方式相關業務規則、 服務目的及存在的風險， 要求客 戶根據自身需要及風險承受能力選擇開通該業務， 并建立相應的 規則解釋、客戶回訪、投訴處理、重大事項告知、違規處置等機 制。七、關于信息系統（一

8、）證券公司應具備能夠支持單客戶多銀行服務方式運行 的信息系統，包括但不限于交易系統、清算系統、風險監控 系統等。（二）證券公司應提高信息系統性能，提供足夠的處理能 力，保證該服務方式的改進不會影響交易系統的委托效率，不 會影響客戶的資金存取， 不會影響證券公司與存管銀行的數據交 換及日終清算。（三）在單客戶多銀行服務方式下，證券公司信息系統需進 行以下改造：1、擴展客戶賬戶體系，允許同一客戶開設多個資金賬戶；2、擴展客戶分類控制功能，能夠開放或限制任一客戶主、 輔資金賬戶間的資金劃轉行為；3、第三方存管銀證數據交換接口不變。各存管銀行的第三 方存管業務處理仍按照現行方式進行。（四）證券公司的信

9、息系統應具備以下控制功能：1 、能夠自動控制只有合格賬戶方可開通單客戶多銀行服務 方式；2 、能夠自動控制同一客戶不同資金賬戶關鍵信息的一致性， 包括客戶全稱、證件類型、證件號碼等，能夠將客戶關鍵信息的 變更自動同步到客戶的所有資金賬戶下， 當同一客戶不同資金賬 戶關鍵信息之間出現差異時， 應當自動中止與該賬戶相關的所有 操作，直至賬戶關鍵信息恢復一致；3 、能夠控制客戶資金賬戶之間資金劃轉，包括能夠禁止客 戶輔助資金賬戶之間劃轉資金； 能夠根據單客戶多銀行風險監控 情況，對發生非交易目的資金劃轉情形的客戶限制其在主、 輔資 金賬戶之間的資金劃轉。（五）證券公司的清算系統應能保證對單客戶多銀行

10、業務數 據的準確清算，對銀證雙方的清算結果進行校驗。（六）證券公司應完善風險監控系統功能，針對單客戶多銀 行服務方式存在的風險事項設計監控指標， 確定監控閥值， 對溢 出閥值的監控指標， 風險監控系統能夠自動預警， 實現對風險事 項的動態監控。八、關于合規與風險管理（一） 證券公司合規風控部門應加強對單客戶多銀行服務方 式的合規審查、 監測及風險監控。 包括審核單客戶多銀行服務方 式相關制度、流程和協議； 監測單客戶多銀行服務方式開展情況 ; 制定相關合規監控制度 , 實施風險監控等。（二） 證券公司應按照現行法律法規、監管規章、自律規 則中關于客戶賬戶開立、客戶資金管理、反洗錢等有關規定，對

11、 單客戶多銀行服務方式中可能存在的同一客戶各賬戶信息不一 致、賬戶間禁止性資金劃轉、非交易目的資金劃轉、大額轉賬及 涉嫌洗錢的資金劃轉等重要風險點進行識別， 設計監控指標， 實 施日常監控，并對監控預警事項進行分析、核查、報告和處置。（三）證券公司應對客戶多個資金賬戶與證券賬戶信息一 致性進行監控，并按規定對預警信息進行處理。1、監控預警指標：通常應每日對客戶不同資金賬戶關鍵信 息、資金賬戶與管理賬戶關鍵信息及資金賬戶關鍵信息變更記錄 進行比對、 查詢，并按規定期限對資金賬戶與證券賬戶關鍵信息 進行比對，發現差異或異常即為預警標準。2、對于預警信息，應立即檢查信息系統留痕，發現涉嫌擅 自修改客

12、戶信息的， 立即與有關客戶核實， 查找是否存在違規行 為，并及時按規定進行處理、報告。（四）證券公司應對客戶非交易目的資金劃轉進行監控， 并 根據與客戶的協議約定對預警信息進行處理。1 、監控預警指標：通常可將客戶連續 5 次進行主、輔資金 賬戶間資金劃轉且在同一期間無任何證券交易行為， 并將資金從 證券公司取出的情形，作為預警標準。2 、對于預警信息， 經過核查后認為客戶涉嫌非交易目的資 金劃轉的， 證券公司應對客戶進行警示， 必要時限制其資金賬戶 之間的資金劃轉功能。3 、對于已被限制資金劃轉功能的客戶， 在對客戶進行盡職 調查、客戶承諾了解單客戶多銀行服務方式的目的并不再進行非 交易目的

13、資金劃轉之前， 證券公司不得為其再次開通資金劃轉功 能。（五）證券公司應加強單客戶多銀行服務方式的反洗錢監控， 對由此產生的大額轉賬及涉嫌洗錢的資金劃轉行為， 應按照 反 洗錢法、金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法 等規定 進行核查、分析、報告和處置。1、大額交易報告方面，應對轉賬金額達到金融機構大額 交易和可疑交易報告管理辦法 規定閥值的主、 輔資金賬戶之間 資金劃轉進行監控， 并按時向中國反洗錢監測分析中心提交大額 交易報告。2、可疑交易報告方面，應對發生的“短期內資金分散轉入、 集中轉出”、“短期內資金集中轉入、分散轉出”及“證券賬戶長 期閑置不用， 而資金賬戶卻頻繁發生大額資金收付” 等情況進行 監控，并嚴格履行可疑交易數據的報送職