1、課程大綱一、系統主畫面二、系統主作業流程三、基本信息創建四、日常憑證處理流程五、其他相關功能六、報表管理七、其他批次作業八、期初上線系統主畫面設置基本信息憑證過賬作業財務報表管理參數設置、期間設置、科目名稱、核算項目、單據性質設置等打印會計憑證錄入會計憑證會計月結作業總分類賬信息明細分類信息核算項目信息會計科目余額信息日記賬試算表,資產負債表,損益表核算項目明細(匯總表)，部門管理報表系統主作業流程會計系統自動分錄系統與其他系統的關聯基本信息A 設置共用參數A 設置會計參數A 設置會計期間A 設置單據性質A 錄入會計科目A 錄入部門級次A 定義核算項目基本信息創建1.1.設置共用參數作業目的:

2、 期初上線時選擇會計期間類型、設定現行年月和關帳年月 基本信息創建2.2.設置會計參數每項參數都很重要基本信息創建3.3.設置會計期間每到新的會計財年首先要設置新的會計期間基本信息創建4.4.設置單據性質基本信息創建5.5.錄入會計科目基本信息創建6.錄入部門級次前置作業: 基本信息系統-錄入部門信息相關管理報表：部門對比損益表，部門多期對比損益表，部門全年度損益表,部門實際與預算對比損益表A 日常憑證處理流程日常憑證處理流程A 錄入會計憑證A 憑證過賬A 過帳還原A 會計月結A 會計關帳A 會計異常檢查表交易發生憑證過賬錄入會計憑證會計異常檢查表管理報表部門報表會計賬簿月結作業1.1.日常憑

3、證處理流程日常憑證處理會計關帳2.2.錄入會計憑證日常憑證處理快捷鍵的使用“=” :金額字段自動借貸平衡“Space”: 金額字段切換借貸方向“ESC” :金額字段清零F4 :科目輔助項查詢、修改Ctrl+F:直接復制當前憑證日常憑證處理出納簽核管理可以復制已存在的憑證、回轉憑證和沖銷憑證可設置錄入者和審核者是否可以為同一人新增時自動查詢空號，并提示是否自動補入空號既有整批記賬/取消記賬功能，又有單張記賬/取消記賬功能憑證保存時檢查:原幣*匯率=本幣；若原幣為零，則反算寫入可查詢科目余額、聯查明細賬動態顯示/隱藏外幣金額可直接調用常用憑證和添加成常用憑證“自動轉賬”功能可自動將制費結轉至生產成

4、本日常憑證處理其它便捷功能3.3.憑證整批過賬日常憑證處理1.關賬年月以前不可運行整批過賬2.過賬后憑證過賬碼自動記錄V3.憑證信息過賬更新：科目余額、總分類賬、明細分類賬、核算項目4. 錄入會計憑證作業工具欄有單筆直接過賬按鈕4.4.過賬還原日常憑證處理1.過賬后如需更改，運行“過賬還原”。2.錄入會計憑證作業工具欄有單筆直接過賬/反過賬按鈕5.5.會計異常檢查表日常憑證處理月結之前一定要檢查此報表有無錯誤項目6.6.會計月結- -結賬方法說明日常憑證處理會計期末結轉本年利潤的方法有表結法和賬結法兩種:(1)表結法:各損益類科目每月月末只需結計出本月發生額和月末累計余額,不結轉到“本年利潤”

5、科目,只有在年末時才將全年累計余額結轉入“本年利潤”科目。(2)賬結法:每月月末均需編制轉賬憑證,將在賬上結計出的各損益類科目的余額結轉入“本年利潤”科目。在各月均可通過“本年利潤”科目提供當月及本年累計的利潤(或虧損)額,但增加了轉賬環節和工作量。(3)結轉本年利潤的會計處理會計期末,企業應將各收益類科目的余額轉入“本年利潤”科目的貸方；應將記入當期損益的成本費用或支出類科目的余額轉入“本年利潤”科目的借方,結轉后“本年利潤”科目的貸方余額為凈利潤,借方余額為虧損。年終,企業還應將“本年利潤”科目的累計余額轉入“利潤分配-未分配利潤”科目。結轉后“本年利潤”科目應無余額。 基本信息創建6.6

6、.會計月結- -期間損益結轉設置1.設置月底結轉時哪些損益類科目需參與結轉，結轉入的本年利潤科目是哪項2.作業打開時默認帶出所有“資產損益類”為損益的科目3.若某一行中的損益科目與本年利潤科目都有輔助核算，則輔助賬類必須相同，或者是損益科目的輔助賬項包含本年利潤的輔助賬項6.6.會計月結- -表結法1.采用表結法每月底所有憑證過賬后直接執行“會計月結”2.非會計期間最后一個期別時，系統自動結計出損益類科目本月發生額和月末累計余額，虛擬累計到本年利潤科目的余額，無真實憑證3.會計期間最后一個期別，計算完損益科目的余額后，自動做年結處理，產生全年累計損益余額結轉入本年利潤科目和本年利潤結轉未分配利

7、潤兩張真實年結憑證4.做完月結后會將現行年月自動加1日常憑證處理6.6.會計月結- -帳結法1.采用帳結法每月底所有憑證過賬后需先執行自動轉賬，生成當期損益結轉憑證，然后再執行“會計月結”2.會計期間最后一個期別，自動做年結處理，產生本年利潤余額結轉至未分配利潤的年結憑證3.做完月結后會將現行年月自動加1日常憑證處理6.6.會計月結- -反結賬日常憑證處理在月結作業，按組合鍵CTRL+SHIFT+F6可激活反結賬處理7.7.會計關帳日常憑證處理使關賬年期前的會計憑證不得再有任何異動。當某期間的會計賬目信息完全正確且不需作任何調整時,可運行本作業設置該月份為已關賬 A 核算項目管理其他相關功能A

8、 預算管理A 常用憑證管理A 成本中心管理A 匯兌損益A 多公司管理A 預提回轉功能錄入會計憑證憑證過賬查詢核算項目發生明細平衡核算項目清除核算項目明細賬核算項目總賬核算項目余額表核算項目多欄式明細賬1.1.核算項目管理- -流程錄入會計科目定義核算項目科目設置作核算項目管理憑證錄入時指定核算項目其他相關功能其他相關作業1.1.核算項目管理- -定義核算項目核算項目的來源可為系統設定的“客戶”、“供應商”、“部門”、“員工”，也可自行在此作業中定義其他相關作業1.1.核算項目管理- -查詢核算項目發生明細會計憑證過帳后可至此作業查詢核算項目發生明細其他相關作業1.1.核算項目管理- -清除核算

9、項目若核算項目用來做單獨的項目管理，可用此作業定期刪除余額為零的核算項目的交易明細2.2.預算管理- -流程其他相關功能錄入預算名稱錄入科目部門預算匯總各部門預算復制科目部門預算科目/部門預算明細表實際與預算對比財務報表部門實際與預算對比損益表2.2.預算管理- -錄入預算名稱其他相關功能2.2.預算管理- -錄入科目部門預算其他相關功能1.輸入單頭年度預算會自動分攤計算出每期預算2.同樣改變其預算會重算年度預算2.2.預算管理- -匯總部門預算其他相關功能若預算種類是部門預算，可以通過此作業將相同預算編號+會計年度+會計科目的預算合并產生一筆全公司預算2.2.預算管理- -復制科目部門預算其

10、他相關功能新的會計年度的預算可由以前年度的預算或是實際發生額通過一定的調整比率復制而來3.3.常用憑證管理- -流程其他相關功能錄入會計憑證錄入常用憑證復制常用憑證錄入會計憑證可將當前打開的會計憑證添加成常用憑證可通過批次作業將常用憑證復制成正式憑證也可在新增憑證時直接調用常用憑證3.3.常用憑證管理- -錄入常用憑證其他相關功能1.可直接在此作業中新增常用憑證2.也可在錄入會計憑證作業直接將憑證添加成常用憑證，再到次作業中進行維護3.3.常用憑證管理- -復制常用憑證其他相關功能1.可通過此作業整批將常用憑證復制成正式憑證2.也可在錄入會計憑證畫面單筆調用常用憑證4.4.多公司管理其他相關功

11、能1.可將數據庫中其他公司別的會計憑證復制到當前公司別里2.相關報表:公司憑證復制記錄明細表基本信息創建5.5.匯兌損益- -匯兌損益結轉設置設置月底匯兌損益結轉時，哪些作外幣科目需參與結轉作業打開時默認帶出所有“外幣核算”為Y的科目5.5.匯兌損益- -自動結轉其他相關功能1.月底執行此批次作業，自動產生匯兌損益結轉憑證2.調匯匯率于“基本信息系統-錄入幣種匯率作業”的“調匯匯率”欄位輸入6.6.預提回轉功能其他相關功能會計制度采“權責發生制”,例如5月份薪工費用應屬5月份費用, 但實際發放時卻又在6月份發生。因此可在5月底將5月份發生的預估薪資費用錄入成預提憑證,到6月份再由系統自動生成預

12、提回轉憑證,并輸入實際發生的費用憑證。此作業可說是配合預提項目或遞延項目的調整作業7.7.成本中心管理- -作業流程其他相關功能錄入科目級次錄入會計憑證自動分攤科目余額錄入分攤比率7.7.成本中心管理- -錄入分攤比率1.固定比率分攤:即共同費用發生時,按照一定的比率分攤給各部門2.變動比率分攤:即共同費用發生時,費用的分攤并沒有一定的比率,而是依照特定方式分攤給各部門,例:按各部門人頭數或辦公面積數做為分攤之依據.此時必須先至會計科目設置虛設一筆分攤會計科目，科目性質必須為非貨幣性科目才可7.成本中心管理-自動分攤科目余額作業目的：執行此作業產生會計憑證，將科目余額按錄入分攤比率所設置的方式

13、分攤給各個部門 A 會計賬簿報表管理A 管理報表A 錄入報表格式A 自定義多欄帳A 自定義會計報表A 現金流量表科目余額表1.1.會計賬簿總賬明細賬日記賬現金銀行存款日記賬多欄式明細賬應交增值稅明細賬數量金額明細賬序時賬日報表科目匯總表打印明細帳打印日記帳打印總賬報表管理1.1.總賬 打印各科目每一期間的借貸方發生合計及余額，并可Drilldown察看交易明細 2.2.明細賬 將各明細科目在一段期間內的異動交易信息逐筆序時打印成賬，統馭科目不同分頁 3.3.科目余額表 打印各科目在某段期間的期初、本期發生和期末余額 4.4.日記賬 將各科目在某一天或是一段時間內的異動信息逐筆序時打印成賬 ，并

14、做每日合計報表管理會計賬簿5.5.現金/ /銀行存款日記賬 將現金類科目在某一天或是一段時間內的異動信息逐筆序時打印成賬 ，并做每日合計6.6.多欄式明細賬 以二欄式的形式打印一段期間內某一統馭科目的各明細科目的借貸方發生額，格式可由“自定義多欄賬”作業設計7.7.應交增值稅明細賬 以二欄式的形式打印一段期間內應交增值稅科目的各明細科目的借貸方發生額8.8.數量金額明細表 打印作數量管理的科目的一段期間內的交易明細及數量發生額9.9.序時帳 可將一段期間內憑證信息按序時方式打印成賬 報表管理10.10.日報表 打印某一日期各科目的昨日余額、本日發生、本日余額等信息 11.11.科目匯總表 將一

15、段日期內的交易按科目匯總借貸方發生額12.12.打印日記賬 日記賬的套打格式，紙型：TW213 13.13.打印明細帳 明細賬的套打格式， 紙型：TW21314.14.打印總帳 總帳的套打格式，紙型：TR201報表管理資產負債表2.管理類報表損益表試算表年度個期對比損益表多期財務對比表實際與預算對比財務報表財務比率分析表報表管理1.1.資產負債表 打印指定時點的資產負債表，格式由“錄入報表格式作業”設置2.2.損益表 打印某一會計期間的損益表，格式由“錄入報表格式作業”設置3.3.試算表 打印某段日期區間內的試算平衡表,格式由“錄入報表格式作業”設置4.4.年度個期對比損益表 打印某一會計年度

16、的各期損益表，格式由“錄入報表格式作業”設置報表管理管理類報表5.5.多期財務對比表 將資產負債表或損益表或己設置好的其他報表最多可按五期并列對比方式打印成表，格式由“錄入報表格式作業”設置6.6.實際與預算對比財務報表 將特定時點或某區間的實際與預算財務報表信息一并打印出，格式由“錄入報表格式作業”設置 7.7.財務比率分析表 將選擇的特定時點(期間)的常用財務比率并打印出對比表報表管理3.3.現金流量表- -流程設置現金流量表項目錄入現金流量表格式錄入會計憑證生成現金流量表數據報表管理打印現金流量表重新指定現金流量表項目調整現金流量表錄入會計科目3.3.現金流量表- -設置現金流量表項目報

17、表管理設置現金流量表的分析項目，可從預設的模板自動載入 3.3.現金流量表- -錄入現金流量表格式報表管理設置現金流量表主表及附表的打印格式，并針對每一報表項目確定數據來源方式，預設格式可從模板自動載入 3.3.現金流量表- -生成現金流量表數據報表管理1.會計參數設置中必須勾選使用現金流量表，此作業才可打開2.作業目的：從符合會計期間條件的會計憑證中，抓取參與現金流量分析的數據保存至暫存檔，方便后續進行維護和報表輸出3.3.現金流量表- -調整現金流量表報表管理1.對于已生成到維護檔的現金流量表數據，可在此作業里對分析金額調增或調減2.若現金流量表的編制是在月底打印前再統一人工輸入項目金額，

18、則可利用此作業直接輸入現金流量的分析數據 3.3.現金流量表- -打印現金流量表報表管理4.4.錄入報表格式報表管理除了一般常用之報表外，本系統提供其它報表設置作業，針對企業中對于某些會計科目之區間須進行統計及比率分析，提供會計人員自訂報表格式及公式。5.5.自定義多欄帳報表管理金額，表示單身的所有明細科目，僅印出金額發生的方向與分析方向相同的；余額，表示印出所有明細科目發生，金額發生的方向與分析方向相反的，乘以-1印出； 若單頭分析方向選擇“借方”或“貸方”，單身方向同單頭，不可改；若單頭分析方向選擇“全部”，單身方向可修改，預設為明細科目的余額方向； 報表管理5.5.自定義多欄帳- -多欄

19、式明細賬報表管理6.6.自定義會計報表報表管理6.自定義會計報表打印作業報表管理A 從模版中導入會計科目其他批次作業A 末級科目轉為統馭科目A 重新過帳A 重排總號A 會計憑證賬冊清除A 部門管理變更1.1.從模版中導入會計科目其他批次作業執行后除了可導入會計科目還可導入“資產負債表”、“損益表”和“試算表”的默認格式2.2.末級科目轉為統馭科目其他批次作業原末級科目若要轉為統馭科目，必須通過執行此作業將余額全部轉入其下某個新末級科目。然后再通過會計憑證調整到其他新末級科目3.3.部門管理變更其他批次作業原來不做部門管理的科目，若要改為做部門管理必須執行此作業，將此科目的所有發生額先歸入某一部門。然后再通過憑證調整4.4.重新過帳其他批