1、信貸資產轉讓業務操作規程第一章 總則第一條 為規范開展信貸資產轉讓業務，防范業務風險，根據銀監會關 于規范信貸資產轉讓業務及信貸資產類理財業務有關事項的通知、關于進一 步規范銀行業金融機構信貸資產轉讓業務的通知等要求，制訂本辦法。第二條 本辦法所稱信貸資產轉讓業務，是指金融機構之間買入、賣出或 轉移信貸資產。第三條 公司建立完善的前、中、后臺管理系統，即產品營銷、產品研發、 風險控制等部門間的分工與協作機制開展信貸資產轉讓業務。第四條 公司開辦信貸資產轉讓業務應當嚴格遵守以下三條原則：1、真實性原則，不得與轉讓方采取簽訂回購協議、即期買斷加遠期回購 等方式。2、整體性原則，即轉讓的信貸資產應當

2、包括全部未償還本金及應收利息。3、潔凈轉讓原則，即實現資產的真實、完全轉讓，風險的真實、完全轉 移。第二章 機構設置與職責分工第五條 研發創新部負責信貸資產轉讓業務研發工作，為公司信貸資產轉 讓業務開展及創新提供支持。第六條 貸款業務部設置貸款經理崗位，負責信貸資產轉讓業務推介工作第七條 貸款經理推介信貸資產轉讓業務，并對經其初步審查符合公司項 目準入條件的項目進行業務洽談。第八條 貸款業務部主要負責項目盡職調查、項目立項、產品設計與貸款 文件制作、發起設立貸款計劃、貸款計劃的發行與成立、貸款項目管理運用合 同簽訂與落實擔保、貸款資金支付、貸款項目管理、貸款收益分配與清算等業 務。第九條 合規

3、風控部負責信貸資產轉讓業務合法合規性審查、業務風險審 查與防范等工作，檢測并預防業務風險。第十條 貸款投資決策委員會、關聯交易委員會、風險控制委員會負責信 貸資產轉讓業務審議、審批。第十一條 貸款財務部負責貸款項目賬戶的開立、銷戶及財務核算工作。第三章 業務辦理條件第十二條轉讓的信貸資產需為確定的、正常類信貸資產。單一的、有明確到期日的信貸資產受讓貸款產品的期限應與對應的信貸資產的剩余期限匹配。第十三條 不接受銀行以理財資金受讓信貸資產的委托。第十四條 受讓信貸資產，相關交易對手應具備還本付息能力，其中自主 管理的信貸資產受讓項目及交易對手需符合公司貸款貸款業務準入條件。第十五條 擬轉讓的信貸

4、資產有保證人的，轉出方在信貸資產轉讓前，應 當征得保證人同意。擬轉讓的信貸資產有抵質押物的，應當完成抵質押物變更 登記手續或將質物移交占有、交付，確保擔保物權有效轉移。第四章 貸款項目管理第十六條 公司親自履行管理職責，完成信貸資產轉讓貸款項目盡職調查、 風險評審、產品設計、后續管理等工作。第十七條 公司嚴格按照企業會計準則關于“金融資產轉移”的規定 及其他相關規定進行信貸資產轉移確認，并做相應的會計核算和賬務處理。第十八條 公司為每一只信貸資產轉讓貸款產品單獨開立賬戶 , 至少配備一 名貸款經理。第十九條 信貸資產受讓項目管理按照貸款貸款項目管理標準執行。第五章 業務風險管理第二十條 根據公

5、司業務風險管理控制制度中的有關規定對信貸資產轉讓 業務實施有效的風險管理。第二十一條 公司將信貸資產轉讓業務的風險管理納入公司的三級風險管理控制體系中貸款業務部的部門合規風控員負責對信貸資產轉讓業務的風險進行初步的 識別和審查。合規風控部的合規風控員根據貸款業務部提交的有關業務資料，對信貸資 產轉讓業務的合法合規性、業務風險性進行全面的審查，提出相關風險管理意 見，并形成風險審查報告。風險控制委員會根據合規風控部提交的風險審查報告和其他業務資料，對 信貸資產轉讓業務進行全面的風險管理和控制。第二十二條 合規風控部定期或不定期對信貸資產轉讓業務的前、中、后 臺部門的風險管理工作進行檢查，并及時形

6、成風險管理工作報告，上報風險控 制委員會。第二十三條 信貸資產轉讓業務面臨的主要風險類型有以下幾種：（1）信用風險，主要是指交易對手違約造成損失的風險；（2）市場風險，主要是指市場利率、匯率或金融產品價格變動造成損失的 風險；（3）操作風險，主要是指由于員工的個人因素導致操作不當甚至違規違約 所引發各種損失的風險；（4）其他風險，主要是信貸資產轉讓業務開展中的合規風險、政策風險、 政府信用風險等。對業務風險要進行全面的分析、研究與評估，對主要業務風險要采取有針 對性的風險防范與管理措施。第二十四條 公司在開展信貸資產轉讓業務過程中積極對信用風險進行防 范、管理和控制，重點對交易對手進行詳細調查評估并持續跟蹤。第二十五條 對于信貸資產轉讓業務中的信用風險，重點做好項目測算與 持續跟蹤，預留適當的風險空間，做好追加保障措施安排。第二十六條 公司要求相關部門及員工嚴格按照有關法律法規和公司制度 開展信貸資產轉讓業務，防范操作風險、合規風險、政策風險等各類風險。第六章 信息披露第二十七條 公司按照法律法規的規定和貸款文件約定，及時、準確、充分、完整地向委托人與受益人披露信息，揭示風險第二十八條信息披露的具體內容、時間與方式依據貸款文件的約定。般包括資金貸款管理運用報告、清算報告、貸款項目利潤及利潤分配表、保管報告，以及法律法規規定或貸款文件約定需要披露