1、論巴塞爾新資本協(xié)議的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量對(duì)我國(guó)的影響摘要 :20XX 年 4 月 29 日巴塞爾新資本協(xié)議對(duì)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的定義和計(jì)量方法做了重大改進(jìn) , 對(duì)此要認(rèn)真研究 , 努力提高國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理水平。20XX 年 1 月 16 日, 巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì) ( 以下簡(jiǎn)稱巴塞爾委員會(huì) ) 發(fā)布了巴塞爾新資本協(xié)議的征求意見(jiàn)稿 ( 以下簡(jiǎn)稱新資本協(xié)議 ), 計(jì)劃在 20XX 年第 4 季度公布正式稿 ,20XX 年徹底取代現(xiàn)行的 1988 年協(xié)議。經(jīng)過(guò)多次測(cè)試和技術(shù)參數(shù)修正 , 巴塞爾委員會(huì) 20XX年 4 月底頒布了新資本協(xié)議征求意見(jiàn)第三稿 , 該稿已接近于最終稿 , 主要規(guī)定了資本的界定、資本充足率的計(jì)

2、算、加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量等內(nèi)容。對(duì)此國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行應(yīng)高度關(guān)注。一、新資本協(xié)議中資本充足率的計(jì)算和風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)量解析新資本協(xié)議資本的定義與1988 年巴塞爾協(xié)議的規(guī)定相同, 包括核心資本和附屬資本兩部分 , 資本充足率仍要求不低于8%,核心資本不低于4%。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的定義 , 除保留了 1988 年協(xié)議中信用風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)定外, 還把操作風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)納入風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)量范疇 , 并分別規(guī)定了以內(nèi)部評(píng)級(jí)為主的不同的計(jì)量方法。新資本協(xié)議的關(guān)鍵是 , 通過(guò)資本優(yōu)惠 , 鼓勵(lì)商業(yè)銀行采取先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法, 以達(dá)到提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平的目的。資本充足率的公式為 :資本充足率 =資本 / 風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)=( 核心資本 +附屬資

3、本 )/ 信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn) +( 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)所需資本 +操作風(fēng)險(xiǎn)所需資本 ) ×對(duì)資本充足率的分子部分 , 即資本的計(jì)量非常簡(jiǎn)單 , 只要弄清楚資本的定義即可。而分母的計(jì)量相當(dāng)復(fù)雜 , 需要分別計(jì)算各種風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn) , 并采取不同的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法。( 一) 信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量新資本協(xié)議將銀行資產(chǎn)分為公司貸款、國(guó)家 ( 又譯稱主權(quán) ) 貸款、銀行同業(yè)、零售貸款、專項(xiàng)貸款、股權(quán)投資等 6 類。對(duì)商業(yè)銀行影響最大的公司貸款、 國(guó)家貸款、銀行同業(yè)等 , 新資本協(xié)議規(guī)定了標(biāo)準(zhǔn)法、內(nèi)部評(píng)級(jí) (IRB) 初級(jí)法和內(nèi)部評(píng)級(jí) (IRB) 高級(jí)法等由低到高 3 種不同的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法 , 允許符合條件的銀行自主選擇不同

4、的計(jì)量方法 , 但采取高一級(jí)方法的商業(yè)銀行比采取低一級(jí)方法的商業(yè)銀行能夠獲得更大的自主權(quán)和更多的資本優(yōu)惠。而對(duì)零售貸款 , 則只允許采取內(nèi)部評(píng)級(jí)高級(jí)法, 商業(yè)銀行不必計(jì)算單筆的風(fēng)險(xiǎn)敞口 , 但需要計(jì)算一攬子同類風(fēng)險(xiǎn)敞口的估計(jì)值。一是標(biāo)準(zhǔn)法。標(biāo)準(zhǔn)法的特點(diǎn)是采用外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)確定資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重, 適用于復(fù)雜程度不高的銀行。標(biāo)準(zhǔn)法下信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)等于信用風(fēng)險(xiǎn)敞口(EAD)與外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)確定的客戶風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重乘積。風(fēng)險(xiǎn)敞口是指由于債務(wù)人的違約所導(dǎo)致的可能承受風(fēng)險(xiǎn)的信貸業(yè)務(wù)余額。 風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重由外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu) ( 如穆迪、標(biāo)準(zhǔn)普爾公司等 ) 根據(jù)客戶的相關(guān)信息評(píng)定 , 分為 0%、10%、20%、50%、100%和

5、 150% 六級(jí)。二是內(nèi)部評(píng)級(jí) (IRB) 初級(jí)法和高級(jí)法。內(nèi)部評(píng)級(jí)法的特點(diǎn)在于資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重主要由商業(yè)銀行根據(jù)自己對(duì)客戶的信用評(píng)級(jí)確定。 在內(nèi)部評(píng)級(jí) (IRB) 法中 , 風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)等于風(fēng)險(xiǎn)敞口 (EAD)與風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的乘積。風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重由違約概率 (PD) 、違約損失率 (LGD)和期限 (M)3 個(gè)因素確定。 違約概率是指未來(lái)一段時(shí)間內(nèi)借款人發(fā)生違約的可能性 ; 違約損失率指預(yù)期違約損失占風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)敞口的百分比 , 與資產(chǎn)的交易特征有關(guān) , 如是否有抵押品。違約概率、違約損失率與期限 M參數(shù)調(diào)整一起計(jì)算出風(fēng)險(xiǎn)敞口的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。如果違約概率由商業(yè)銀行確定 , 其他參數(shù)由監(jiān)管部門確定 , 則該內(nèi)部評(píng)級(jí)

6、方法稱為初級(jí)法或基礎(chǔ)法 , 如果參數(shù)均由商業(yè)銀行確定 , 則該內(nèi)部評(píng)級(jí)方法稱為高級(jí)法。( 二) 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指在一段時(shí)期內(nèi)由于匯率和利率的變化所造成金融工具的市場(chǎng)價(jià)格下降的風(fēng)險(xiǎn)。 新資本協(xié)議包括債務(wù)衍生產(chǎn)品、股權(quán)衍生產(chǎn)品和外匯衍生產(chǎn)品等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的資本要求, 商業(yè)銀行要運(yùn)用金融工程技術(shù)把股權(quán)、利率和匯率三大類衍生產(chǎn)品轉(zhuǎn)化成相應(yīng)的基礎(chǔ)工具即股票、債券和貨幣, 然后將轉(zhuǎn)換的基礎(chǔ)工具分別按照三套不同計(jì)算規(guī)則計(jì)量, 另外鼓勵(lì)銀行采用自己的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理模型。( 三) 操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。新資本協(xié)議要求商業(yè)銀行考慮操作風(fēng)險(xiǎn)并相應(yīng)

7、配置資本, 規(guī)定了三種不同的操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法: 一是基本指標(biāo)法 , 所需資本等于商業(yè)銀行前三年總收入的平均值乘以的系數(shù)。二是標(biāo)準(zhǔn)法, 銀行根據(jù)每一產(chǎn)品線總收入乘以委員會(huì)規(guī)定的幾項(xiàng)特定系數(shù)計(jì)算出各產(chǎn)品線的資本要求, 然后加總即等于需要抵御操作風(fēng)險(xiǎn)總資本。三是高級(jí)計(jì)量法 , 銀行可以運(yùn)用自己的風(fēng)險(xiǎn)模型計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)。二、新資本協(xié)議實(shí)施對(duì)國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的影響評(píng)估從資本充足率計(jì)算和風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)量的純技術(shù)角度分析, 嚴(yán)格實(shí)施新資本協(xié)議將使國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行面臨巨大的壓力和考驗(yàn)。首先 , 國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行缺少短期內(nèi)實(shí)施先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法的必要支撐。 新資本協(xié)議通過(guò)資本優(yōu)惠鼓勵(lì)銀行采取更為先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法 , 允許銀行通過(guò)

8、內(nèi)部評(píng)級(jí)確定風(fēng)險(xiǎn)函數(shù)計(jì)量加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)。 與該協(xié)議規(guī)定的內(nèi)部評(píng)級(jí)法必須達(dá)到的九個(gè)最低標(biāo)準(zhǔn)相比 , 國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行至少在以下方面存在較大差距 : 一是資產(chǎn)尚未進(jìn)行公司、國(guó)家、銀行、零售貸款、專項(xiàng)貸款、股權(quán)投資等方面的細(xì)分 ; 二是評(píng)級(jí)體系仍實(shí)行一逾雙呆四級(jí)分類法和五級(jí)分類法 , 離先進(jìn)銀行十級(jí)以上分類方法有較大差距 ; 三是沒(méi)有成熟的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型 , 信用評(píng)價(jià)仍以定性分析為主 , 且社會(huì)信用體系不健全 , 客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的準(zhǔn)確性較差 ; 四是 MIS 信息系統(tǒng)不能滿足復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量要求 ( 這一點(diǎn)顯得尤為關(guān)鍵 ); 五是內(nèi)部評(píng)級(jí)尚未應(yīng)用于信貸決策、資本配置、貸款定價(jià)、經(jīng)營(yíng)績(jī)效考核等方面 ; 六是缺乏以

9、風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的資本資源配置機(jī)制。因此 , 國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行缺乏盡快實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的必要基礎(chǔ) , 再加上缺少市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)工程技術(shù)和操作風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型 , 實(shí)施新資本協(xié)議將使國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行不能享受與國(guó)外先進(jìn)銀行同樣的資本優(yōu)惠。其次 , 資本充足率的倒逼效應(yīng)將對(duì)國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展形成壓力。按照新資本協(xié)議要求 , 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)為不同的風(fēng)險(xiǎn)敞口配置相應(yīng)的最低資本 , 但國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的資本充足率水平普遍較低 , 不能為風(fēng)險(xiǎn)敞口提供足夠的資本支撐 , 風(fēng)險(xiǎn)敞口規(guī)模與資本匹配失衡。同時(shí) , 由于短期內(nèi)不能實(shí)施先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法 , 國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行享受不到更多的資本優(yōu)惠 , 資本充足率水平與國(guó)外先進(jìn)銀行相比差距會(huì)

10、進(jìn)一步拉大。根據(jù)資本充足率的計(jì)算公式 , 要提高資本充足率 , 一是要提高資本的數(shù)量 , 二是要降低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)規(guī)模。 當(dāng)前情形下 , 商業(yè)銀行補(bǔ)充資本的渠道相當(dāng)有限 , 短期內(nèi)不可能通過(guò)注入資本大幅度提高資本充足水平。在分子 ( 資本 ) 已定的情況下 , 就必須在分母上做文章 , 主要是降低信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)敞口規(guī)模。 資本充足率的這種逆向配置幾乎意味著國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行降低風(fēng)險(xiǎn)敞口規(guī)模的途徑就是降低信貸規(guī)模 , 甚至是減少和放棄一些優(yōu)質(zhì)客戶的信貸規(guī)模 , 造成在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中處于相對(duì)劣勢(shì)。再次 , 新資本協(xié)議實(shí)施將考驗(yàn)國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的收益質(zhì)量。 新資本協(xié)議吸收了“風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值”的概念 , 主要是 RAROC方法

11、 ( 即風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資本收益 ), 其計(jì)算公式是 RAROC=(收益經(jīng)營(yíng)成本預(yù)期損失 )/ 經(jīng)濟(jì)資本 , 其中預(yù)期損失是根據(jù)信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等不同風(fēng)險(xiǎn)類型計(jì)算出的損失預(yù)期值。 RAROC與當(dāng)前收益的計(jì)算方法的最大不同 , 在于將未來(lái)可預(yù)計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)損失量化為當(dāng)期成本 , 直接對(duì)當(dāng)期收益進(jìn)行調(diào)整 , 使銀行的收益與所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)直接掛鉤。在加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)數(shù)量較大的情況下 , 按照 RAROC方法評(píng)價(jià)將會(huì)降低國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的收益水平。最后 , 風(fēng)險(xiǎn)管理理念的落后和專業(yè)人才的匱乏。 國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行缺失風(fēng)險(xiǎn)管理文化 , 缺乏系統(tǒng)完整的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念, 風(fēng)險(xiǎn)管理的組織體系垂直性、獨(dú)立性不夠

12、, 效率不高 , 風(fēng)險(xiǎn)管理人員不足 , 實(shí)施 IRB 法必須的宏觀經(jīng)濟(jì)專家、產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)專家、金融工程師、財(cái)務(wù)分析師、計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)家等專家隊(duì)伍匱乏。三、國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的應(yīng)對(duì)策略盡管新資本協(xié)議給國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行帶來(lái)了巨大的壓力和挑戰(zhàn) , 但必須引起我們注意的是 , 資本充足率是衡量商業(yè)銀行安全性的一個(gè)重要標(biāo)準(zhǔn)而不是惟一標(biāo)準(zhǔn) , 國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行不能惟“資本充足率論” , 產(chǎn)生恐慌心理和“泛危險(xiǎn)”思想 , 單純?yōu)闈M足資本充足率的計(jì)算公式而降低資產(chǎn)規(guī)模 , 或者放棄正常的有質(zhì)量的業(yè)務(wù)拓展 , 而要結(jié)合國(guó)內(nèi)金融的現(xiàn)實(shí)環(huán)境 , 對(duì)新資本協(xié)議的影響做出整體判斷。 國(guó)內(nèi)銀行由于大多屬國(guó)有銀行 , 有國(guó)家信用作為隱性支撐 ,

13、 相對(duì)提高了銀行的安全性。 同時(shí)由于新資本協(xié)議過(guò)多體現(xiàn)出對(duì)西方發(fā)達(dá)國(guó)家的利益 , 未經(jīng)評(píng)級(jí)的即使是優(yōu)質(zhì)其風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重系數(shù)也較高 , 因此國(guó)內(nèi)銀行應(yīng)當(dāng)以積極的心態(tài)應(yīng)對(duì)挑戰(zhàn) , 把新資本協(xié)議的實(shí)施作為提高經(jīng)營(yíng)管理水平的重要手段 , 抓好業(yè)務(wù)拓展 , 為提高資本充足率贏得更多的機(jī)會(huì)和空間。( 一) 積極吸收新資本協(xié)議倡導(dǎo)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念一是全面風(fēng)險(xiǎn)管理的理念。全面風(fēng)險(xiǎn)管理在宏觀管理層面上要求有統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、 統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理政策、 統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理制度、 統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。在微觀操作層面上不但要重視對(duì)傳統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)的管理 , 而且要全面考慮市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)因素的管理。 風(fēng)險(xiǎn)管理必須逐步應(yīng)用于信

14、貸決策、 資本配置、貸款定價(jià)、經(jīng)營(yíng)績(jī)效考核等方面 , 貫穿于業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理的全過(guò)程。二是“經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)”的理念。風(fēng)險(xiǎn)伴隨著商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的全過(guò)程 ,+ 現(xiàn)代商業(yè)銀行與其說(shuō)是在經(jīng)營(yíng)貨幣 , 不如說(shuō)是在經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。近年來(lái)國(guó)際上發(fā)生的一系列震驚世界的金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)事件 , 表明銀行若不顧風(fēng)險(xiǎn)管理而一味追求資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)張和短期盈利增加 , 即使資本充足率達(dá)到或超過(guò) 8%的指標(biāo) , 最終也難以避免破產(chǎn)倒閉的命運(yùn)。只有重視風(fēng)險(xiǎn)管理并成功控制風(fēng)險(xiǎn) , 才能在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中生存并發(fā)展。三是“風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力”的觀念。商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力由業(yè)務(wù)開拓能力、產(chǎn)品創(chuàng)新能力和風(fēng)險(xiǎn)管理能力構(gòu)成。在激烈的金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中,風(fēng)

15、險(xiǎn)管理水平越高意味著識(shí)別和抓住機(jī)會(huì)的能力越強(qiáng) , 越能增加盈利并更具市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。四是“風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整收益”的經(jīng)營(yíng)價(jià)值觀念。將“風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值”引入盈利水平管理 , 即銀行的當(dāng)期收益扣除經(jīng)計(jì)量的預(yù)期損失, 據(jù)以測(cè)算各種收益率 , 促進(jìn)其長(zhǎng)期持續(xù)盈利能力的增強(qiáng)。( 二) 解析資本充足率的核心定義, 為新資本協(xié)議的實(shí)施早做準(zhǔn)備資本充足率和資本數(shù)量、加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)規(guī)模屬對(duì)應(yīng)函數(shù)關(guān)系 , 提高資本充足水平無(wú)外乎增加資本、降低加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)規(guī)模這兩種途徑。 由于增加資本的途徑如擴(kuò)大注資規(guī)模、 改制上市、發(fā)行債券等受制因素較多 , 本文不予重點(diǎn)討論。1. 加快風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重較低業(yè)務(wù)的拓展。 一是對(duì)銀行同業(yè)的資產(chǎn)業(yè)務(wù) , 如金融同

16、業(yè)資金頭寸拆借等 , 這類客戶一般信用評(píng)級(jí)較高 , 風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重較低 ; 二是積極關(guān)注國(guó)內(nèi)外部評(píng)級(jí)狀況 , 對(duì)獲得外部評(píng)級(jí)信用等級(jí)較高的積極營(yíng)銷 ; 三是加快重點(diǎn)優(yōu)質(zhì)客戶的營(yíng)銷力度。這類即使未經(jīng)過(guò)外部評(píng)級(jí) , 但由于其理念的先進(jìn)性更加容易接受外部評(píng)級(jí) , 而其管理的規(guī)范性也將使其獲得較高的信用等級(jí)。四是加大對(duì)私人銀行業(yè)務(wù) ( 零售業(yè)務(wù) ) 的營(yíng)銷 , 這類業(yè)務(wù)按照新資本協(xié)議的要求采取內(nèi)部評(píng)級(jí)高級(jí)法 , 銀行對(duì)參數(shù)的確定有更大的主動(dòng)性 , 且通過(guò) QIS3 對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重參數(shù)調(diào)低的情況看 , 巴塞爾委員會(huì)更多地鼓勵(lì)銀行開展零售業(yè)務(wù)。2. 盡早實(shí)施以內(nèi)部評(píng)級(jí)為主的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法。實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法不僅可以提高

17、銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平 , 而且風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)由商業(yè)銀行自主確定 , 既降低了客戶的評(píng)級(jí)成本 , 有利于市場(chǎng)拓展 , 又使商業(yè)銀行能夠更充分地了解客戶信息 , 合理確定營(yíng)銷策略。3. 注重風(fēng)險(xiǎn)緩釋技術(shù)的應(yīng)用。 風(fēng)險(xiǎn)緩釋技術(shù)是指銀行采取如抵押、 擔(dān)保、風(fēng)險(xiǎn)凈值、信用衍生物等風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具 , 或者采取保險(xiǎn)等手段所實(shí)施的風(fēng)險(xiǎn)分散技術(shù)。商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)現(xiàn)有的各種信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋技術(shù)進(jìn)行全面的評(píng)估 , 建立完整清晰的操作框架和流程 , 對(duì)抵押物范圍的拓展進(jìn)行研究 , 同時(shí)考慮抵押物價(jià)值波動(dòng)、潛在敞口波動(dòng)和貨幣錯(cuò)配等因素 , 積極爭(zhēng)取擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為 0 的交易。4. 加快不良資產(chǎn)的處置步伐。新資本協(xié)議標(biāo)準(zhǔn)法下逾期貸款的風(fēng)險(xiǎn)

18、權(quán)重為 150%, 即使采取內(nèi)部評(píng)級(jí)法 , 不良貸款的權(quán)重仍舊相當(dāng)高。因此要降低加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)規(guī)模 , 就應(yīng)當(dāng)從現(xiàn)在入手 , 進(jìn)一步加大不良資產(chǎn)的處置力度 , 使不良資產(chǎn)控制在一定范圍之內(nèi)。( 三) 為實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)等高級(jí)方法構(gòu)建必要的技術(shù)平臺(tái)一方面 , 借鑒國(guó)外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn) , 創(chuàng)建適合于國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法和模型。另一方面 , 重視基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)建設(shè)。目前國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理信息化程度較低 , 風(fēng)險(xiǎn)信息分析加工功能較弱 , 尤其是客戶的信息很少 , 因此必須加快建立體現(xiàn)客戶信息和內(nèi)部信息管理要求的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng) , 為 IRB 系統(tǒng)的全面推行奠定基礎(chǔ)。( 四) 強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理的組織建設(shè)一是擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)管理范圍 , 減少風(fēng)險(xiǎn)管理層次 , 提高風(fēng)險(xiǎn)管理的效率 , 強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理的權(quán)威性 , 賦予風(fēng)險(xiǎn)管理部門在信貸政策制訂、信貸決策審批、資本配置、業(yè)務(wù)敞口限額管理等方面更多的職能。二是建立專業(yè)隊(duì)伍。 加大專業(yè)隊(duì)伍的培養(yǎng)力度 , 培養(yǎng)