1、XX有限公司現金管理內控制度第一章總則第一條為加強對XX有限公司（以下簡稱“公司”）資金使用的監督和管理， 加快資金的循環和周轉，提高資金的效率，合理安排資金流向，保證資金安全， 特制定本制度。第二條本制度所稱現金是指公司所擁有的現金和銀行存款。第三條本制度所稱現金管理，是指公司的現金流入、流出等全過程的控制。 第四條實行現金管理應堅持以下原則：1、公司所有現金必須納入預算；2、堅持以收定支，量入為出；3、嚴格貫徹收支兩條線的原則， 收入必須上交公司財務部， 支出必須通過 公司財務部支出；4、公司嚴格禁止其他部門受理現金收支業務；5、 各項現金收支必須遵守國家方針政策、法規以及公司財務制度等相

2、關規定。第二章現金管理第五條公司現金使用范圍：1、職工工資、津貼；2、個人勞務報酬；3、根據國家規定頒發給個人的科學技術、文化藝術、體育等各種獎金；4、各種勞保、福利費用以及國家規定的對個人的其他支出；5、向個人收購公司用于生產經營的其他物資價款；6、出差人員必須隨身攜帶的差旅費；7、結算起點5000元以下的零星支出；&確需支付現金的其他支出。第六條堅持收有憑、付有據，堵塞由于現金收支不清、手續不全而出現的精心整理一切漏洞。辦理的收款憑證必須蓋“現金收訖”章和收款人個人印章；付款憑 證必須由報銷人個人簽字、經會計人員審核無誤簽字、有關領導簽字批準后辦 理現金付款，并同時加蓋“現金付訖”

3、印章。第七條不準以白條抵充庫存現金。現金收支要做到日清月結。第八條每天收入的現金，應及時足額送存銀行，財務部負責人定期檢查、 核對現金庫存，每月到少一次。財務部要設立現金檢查登記簿，記錄每次現金 檢查結果。I / _.第九條現金支付，可以從本公司庫存現金限額中支付，不得從本公司的現 金收入中坐支。第十條任何部門和個人借款必須按照“四川朗峰電子材料有限公司借款及 支出報銷審批制度”的規定辦理。第十一條嚴禁任何公款私存行為。第十二條任何人員嚴禁為其他單位或個人在企業套取現金。第十三條本公司規定現金庫存現金限額為 5000元。第三章銀行存款管理第十四條公司銀行賬戶開戶工作統一由財務部負責，日常管理也

4、由財務部 負責管理。ib I. I第十五條銀行賬戶的賬號必須保密，非因業務需要不準外泄。應當定期檢 查銀行賬戶開設及使用情況，對不再需要使用的賬戶，及時清理銷戶。第十六條辦理銀行結算業務，必須遵守銀行結算辦法的規定，不準出 I I租、出借賬戶。第十七條公司銀行賬戶的開戶、存儲資金的分配、銷戶要立足于和銀行發 展長期的合作關系，不得隨便因個人關系轉移。第十八條公司財務部門應設置銀行存款日記賬，逐日記錄收、支、結存情 況，按月同各開戶銀行對賬，編制未達賬款調節表，確保公司銀行賬目同各開 戶銀行賬目完全一致。銀行對賬單須按銀行賬號順序裝訂歸檔。第十九條對外匯款，經辦部門要根據合同、協議等文件，填制請款單，由 經辦人員簽字，經辦部門負責人簽字，分管領導批準，主管領導審批、財務部精心整理門負責人審核后，符合合同、協議條款，方可交出納匯款。第二十條公司對外付款時一般要按以下順序選