1、讀衛登g垂®ZE贓追怨謹顧矍“保險學原理”勺習講料第一章風險管理及保險風險的屬性：1、風險具有客觀性和自然屬性。2、風險作用的主體是人類社會。3、風險還具有經濟屬性。風險因索是指促使或引起風險事故發生的條件，以及風險事故發生時，致使損失増加、擴大的條件。主要 有三種類型：1、實質風險因素。2、道徳風險因素。3、心理風險因素。風險爭故又稱風險駆件，是指風險的可能成為現實，以致引起損失的結果。損失是指非故意的、非計劃的和非預期的經濟價值的減少。在保險行業又分為直接損失和間接損失。直接 損失指承保風險造成的財產本身的損失：間接損火是指由于直接損失而引起的損失，如利潤損失。風險因素、風險爭故

2、和損失之間的關系簡單地說就是：風險因素引起風險爭故，風險事故則導致損失。 危險單位是指發生一次風險琨故可能造成的最大損失范闈。危險單位的劃分：1、地段危險單位。2、一個投保單位為一個危險單位。3、一個標的為一個危險單位。風險的分類：按風險損害的對象分為：財產風險、人身風險、責任風險和信用風險。責任風險又分為過失責任風險利無 過失貴任風險。按風險發生的原因分為自然風險、社會風險、經濟風險。按風險的性質分為純粹風險和投機風險。純粹風險是僅指造成損害可能性的風險。英所致結果仃兩種：損 失和無損失。投機風險是指町能產生收益和造成損害的風險，其所致結果有三種：無損失、損失和獲利。 按風險涉及的范禺分類可

3、分為特定風險和基本風險。風險管理概述起源于美國。風險管理產生有其深刻的背景和原因：1、由于社會化生產程度的提高，國內、國際市場的不斷擴大，使得風險損害的范閑擴犬了。2、利潤是繪大化沖動。3、社會福利意識的增加。風險管理的兩種形式：1、保險型風險管理2、經營性風險管理。風險管理是指各經濟單位通過對風瞼的識別、衡呈和分析，并在此基礎上用最經濟合理的方法來綜合處置 風險，以實現最大安全保障的科學管理方法。風險管理的意義：1、實施風險管理有利于資源分配最佳組合的實現。2、風險管理有助于消除風險給幣個經濟社會帶來的災害損失及其他連鎖反應，從而有利于經濟的穩定發 展。3、風險管理有助于提高和創造一個有利于

4、經濟發展和保障人民生活的良好的社會經濟環境。風險管理對單個企業的作用：1、通過系統的處置與控制風險，保障企業經營目標的順利實現。2、風險管理有助于企業各項決策科學化和合理化，減少決策的風險性。3、風險管理是以最小的成本獲得最人風險管理效果為宗旨，因而它冇助于提高企業經營效益。4、風險管理措施能夠為企業提供一個安全穩定的生產經營環境，為廣大工人提供安全的保障和種種安全 措施，有助于消除企業和工人的后顧之憂，從而積極投入生產經營活動。風險管理程序風險識別、風險評估、風險管理措施、風險管理決策。一、風險識別。是風險管理的初級階段，足指對企業自身面臨的以及潛在的風險丿川以判斷、歸類和鑒定風 險性質的過

5、程。風險識別的方法：財務報表分析法、保險調查法、風險列舉法、生產流程圖法和現場檢查法。二、風險評估。是指運用概率及數理統計方法估測某一風險發牛的概率及其損失后果的頻率、性質和槪率, 以準確的估量損失的嚴重后果。三、風險管理措施。基本可分為風險控制工具和風險財務工貝。風險控制工具是指在損失發生Z前，消除 各種隱患，減少損失發生的原因和實質性因素：力求在損失發生之時，積極實施搶救與補救措施，將損失 的嚴歪后果減少到最低限度。它包扌舌避免風險、損失控制和中和三種方式。風險財務工貝是指對損失的嚴 重后果及時實施經濟補償，促使其迅速恢復，而免受滅頂之災。它包括自留風險和風險轉移兩種方式。1、避免風險。是

6、企業考農到風險損失的存在或右可能發生，主動放棄和拒絕實施某項町能引起風險損失 的方案。2、損失控制。是指風險管理者實施對風險的預防和抑制，以期減少風險發生的次數，減輕其強度。3、風險的中和。是指風險管理人釆取措施將企業損失機會與獲利機會進行平分。只限于對投機鳳險的處 理。4、風險自國。又叫自擔風險，足一種由企業或單位自行承擔財務損失后果的方式。有被動自留與主動自 留兩種。5、風險轉移。是指一些單位或個人有意識地將損失或與損失有關的財務后果轉移給另一些單位或個人承 擔的方式。分為直接轉移和間接轉移。直接轉移是指風險管理人將町能遭受損失的財產及町能產生風險的 活動直接轉移給他人。間接轉移是指風險管

7、理人將風險發生引起損失的財務后果轉移給他人。間接轉移仃 兩種：合同轉移和保險轉移。四、風險管理決策。是指根據企業風險管理目標，合理地選擇風險處理技術和F段，從而制定風險管理總 體方案和行動措施。保險保障程度可劃分為三個層次：1、必須保險保障2、必要保險保障3、 般保險保 障。風險管理過程是一個周而復始、循壞往復的過程。首先，人們對風險的認識水平是逐步提高的，由于人們 的認識水平不同，因而對風險的識別能力也會有差異；其次，新產品、新技術的開發應用，一方面消除了 某些風險，另一方面又產生了新的風險：再其次，風險管理從長期來看，雖都是以花費最小成本取得最大 經濟效益為總目標，但從某一階段來看，英經營

8、目標足不I析變化和調整的，因此，服務于企業經營目的的 風險管理冃標也會隨之變化和調整；最后，風險管理的技術手段由于科學技術的進步而不斷更新換代。所 以說，風險管理過程存在著周期性。保險概述保險產生的前提：1、自然條件：自然災害和意外事故對事物破壞力的客觀存在是保險產生的前提。2、物質條件：剩余產品的生產和增多，是建立實物后備的基礎，也是保險產生利形成的物質基礎。3、經濟條件：商品經濟是保險產生、形成和發展的經濟條件。保險的定義：保險屬于經濟范疇，它是以經濟合同方式建立保險關系，集合筆數單位或個人的風險，合理 計收分攤金，對特定的災害爭故造成的經濟損失或人身傷亡，提供資金保障的一種經濟形式。保險

9、與賭梆的不同：1、保險的目的是基于人類互助介作的稱神，謀求經濟生活的安定：賭廨的目的是基于人類歡詐貪婪的惡 性，僥幸圖利。2、保險的結果變不定為一定，排除危險；賭博的結果變一定為不定，制造危險。所以保險是危險的轉移 或減少，而賭陣是危險的創造和增加。3、投保人對保險標的必須具有可保利益，而賭博則不然。保險與儲蒂：1、保險爭故發生后，不問己繳保險費的多少，保險受益人隨時町以領受應得的保險金；而儲焉者若要獲 得本金及利息，必須有一定期間的等待。2、保險是集介多數經濟單位所繳的保險費，以備將來給付時用，其目的在于風險的共同分擔，且以合理 的計算為基礎：儲富則以自己枳聚的金觸及其利息，負擔將米的所需，

10、不需要特殊的計算技術。3、保險是多數經濟單位所形成的共同準備財產，除預定目的外，不得任意使用；儲箔則是單獨形成的準 備財產，可以自由使用。速衛乙左垂應E斕追？膽4、保險為相互件的組織，是自力與他力的結合：儲蓄則是個人的行為，無求于他人。保險與保證：1、保險是多數經濟單位的集合組織，保證僅為個人間法律關系的約束。2、保險以其行為本身的預想為目的，并不附屬于他人的行為而生效：保證則是附屬于他人的行為而發生 效力。所以保險契約為獨立契約，而保證契約為從屬契約。3、保險契約成立后，投保人必須交付保險金，保險人與保險事故發生時給付保險金；保證契約成立后， 在特定風險事故發生時，就買賣保證而言，僅賣方負一

11、定的任務，：并無對價的收受關系：就債務保證而 言，僅保證人負貴代償債務的給付，債權人不作任何對等的給付。4、保險基于合理的計算，有共同準備財產的形成；保證并無任何精確的計算，僅出于當爭人當時心理上 或主觀上的確信。可保風險：并非所有的純粹風險都是町保的，它必須符合以卜幾個條件，才能構成町保風險：1、風險的發生要有偶然性。2、風險必須是人最標的均有遭受損失的町能性。3、風險必須是意外的。第二章保險基金廣義形式的保險基金，是指整個社會的后備基金體系，是為了使社會再生產過程能夠持續進行，而在國民 收入的再分配中扣除卜來的、用于補償因自然災害或意外爭故造成的經濟損失的社會基金，亦稱社會后備 基金。主要

12、包括四種基本形式，即集中形式保險基金、自留形式的保險基金、商業保險基金和合作形式的 保險基金。1、集中形式的保險基金，亦稱國家保險基金，是國家和地方財政預算中提留的一種物資或貨幣基金，專 門用于應付意外支出或國民經濟計劃執行過程中的特殊需要。三種形式：國家儲備、財政后備和社會保障基金。2、自留形式的保險基金。是個別經濟單位為解決自身遭受自然災害或意外來故的經濟補償而設立的實物 或貨幣基金。其局限性表現在：1、與資金運用的效率原則相違背。2、具有不穩定性缺陷。3、自留基金 額度難以確定。3、商業形式的保險基金，是專業保險機構以商業性保險合同的形式，通過收取被保險人的保費而建立起 來的，在發生合同

13、規定的風險事故時，用于補償被保險人經濟損失的一筆貨幣資金。4、合作形式的保險基金。是指社會上對某些風險有同一保障要求的經濟單位或個人，通過實現交納一定 數額的賠償金或管理費的方式建立起來的、專門用來補償合作組織成員災害事故損失的一筆資金。狹義的保險基金，是商業形式的保險基金，是指由專業保險機構根據投保人的意愿，在嚴密的風險損失概 率統計測算的基礎上，與投保人簽訂權責對等的商業性保險契約，通過投保人繳納保險費或保險儲金而籌 集起來的、專門用于補償被保險人所遭受的合同規定的風險損失的一筆貨幣資金。與集中、自留形式的保險基金相比，狹義的保險基金在其形成和使用等方面與前兩者有顯著不同：1、存在的形式不

14、同。集中和自留形式的保險基金有貨幣和實物兩種存在形式，而狹義的保險基金則只有 一種形式即貨幣形式。2、用途的規定性不同。狹義的保險基金只能依據保險契約對被保險人的約定風險和損失在保險有效期內 進行補償。而集中形式的保險基金則使全社會范闌內使用的；自留與合作形式的保險基金只用于單個經濟 單位或合作組織成員。3、積累的期限不同。自留保險基金勺財政后備一般注重當年平衡。而保險基金依據過去長期的損失記錄 和概率計算，應付多年偶遇的特大災害損失。4、權利與義務的對等關系不同。商業性保險基金既不像自留保險基金那樣，完全由經濟單位自提自用， 也不像集中形式的保險基金那樣由國家強制征集無償使用，它是建立在保險

15、雙方權利義務對等關系基礎上 的。5、籌集勺使用方式不同。自留保險基金幾乎足尢全分散建立、分散使用的：集中的保險基金卻足完全集 中建立、集中使用的：商業保險基金則是分散籌集、集中使用的。建立保險基金的理論基礎：1、建立保險基金的必要性。2、保險基金是一切生產方式的共有基礎。3、保險基金來源于社會剩余產品的一部分。4、根據經濟實力和概率論確定保險金額度。5、保險基金補償論。保險基金的性質：1、自然屬性。它是-種處于準備狀態的應付災書事故的專用基金，是保險公司對被保險人的負債，是維 持簡單再生產的生產性基金。2、社會屬性。社會主義保險基金的性質，是勞動者用自己的勞動成果的一部分支付保險費，以防止自己

16、 的財富遭受災害爭故損失而建立的、取之于民、用之于民的基金，體現著各經濟單位和個人在根本利益一 致基礎上的一種社會主義新型互助共濟的經濟關系和社會關系。保險基金的特點：1、保險基金來源的廣泛性。2、使用范鬧的規定性。3、賠付貴任的長期性。4、保險基金的返還性。5、保險基金的增值性。保險基金的構成：1、從保險基金形成的來源上看，保險基金由開業基金和保險費收入兩部分構成。2、從保險基金存在的形式上看，保險基金由財產保險準備金、人壽保險準備金等構成。保險基金的循環：保險基金運動是指保險基金在籌集和使用過程中各種形式順次經過三個不同階段的循壞過程：保費收集階 段、準備金積累、運用階段和經濟補償階段。保

17、險基金的周轉：保險基金的周轉是指周而復始、不斷甫復的保險基金的循環 保險基金的周轉速度，取決于它的周轉時間, 包括兩個部分：一是保險費的收集時間，二是保險金賠付的時間。保險基金的總體運動保險基金的總體運動過程，一方面是保險費從社會生活和流通流域源源不斷地流出，匯集成巨額的保險基 金，用以賠付災害事故損失；另一方面，隨著保險基金賠付職能發揮作用，其中一部分又源源不斷地流回 到生產和流通流域，補償災害事故所造成的損失，使生產與流通得以恢復正常運行。尚未流通的保險基金, 則以投資方式注入社會生產與流通中，用以擴人再生產和流通活動，并實現其價值的增值。1、死亡保險基金的運動。前期收大于支，后期支大于收

18、。只有在期滿時，累計保險金總額才會實現平衡。2、生存保險基金的運動。保險基金總額在期滿時與給付保險金總額達到平衡。3、生死兩全保險基金的運動。在保險初期，全部被保險人均按期交費，而在保險期間，隨著死亡率上升, 各期保險費總額逐漸下降，保險金給付卻逐漸上升。但由于費率較生存或死亡保險高，且充分運用較長時 間的閑置資金增值，到期滿時累計的保險基金仍能給付生存的被保險人以保險金，達到收支平衡并略有節 余。4、財產保險基金的運動。財產保險賠付只有隨機性的特點。財產險的保險廉基金，從總體上看，由于各 其保險貴任相互重疊，隨時冇保險費收入和保險賠款支出，而且收支增長基本同步，并逐漸形成余額，處 于備用狀態

19、，以承擔未了保險責任。保險基金總體運動與社會生產、分配和消費的關系保險基金總體運動，一方而給社會生產、分配和消費造成一定的影響，另一方面又人人穩定或促進了經濟 的發展，因而保險基金與社會生產、分配和消費之間是一種辯證的關系。1、保險基金總體運動與社會生產的關系保險基金總體運動，一方面由于企業繳納保險費而使之增加了成本，在價格不變的情況卜減少了利潤：另 一方面，卻又通過補償企業的災害損失，穩定了企業的生產和經營，成為企業維持簡單再生產的必要條件。此外，保險基金的一部分暫時閑曽的誑金，注入社會牛產領域，又使企業的擴大再牛產得到支援，從而創 造出更多的社會財富，進而不斷擴人企業規模。在社會生產過程中

20、，為了及時補償災害經濟損失，企業 必須參加保險繳納保險費，雖然成本有所上升，但町以適當提高產品價格而得到補償，利潤并不會減少。 由于企業生產的發展和經濟效益的穩步提高，企業更加需要保險，因而所聚集的保險費也會越來越多，保 險基金也將逐漸積聚壯大。從上述兩個方面看出，保險基金的總體運動是社會生產總資金運動的一部分, 兩者相互補充，互相促進，共同枳累，是互不可缺的關系。2、保險基金運動與分配的關系。保險基金運動參加了國民收入的再分配，它使保險費從社會總產品中扣除，因而減少了國家財政的收入。 但是保險基金的經濟補償和向企業提供貸款等投資.卻又減輕了財政負擔，穩定并增加了稅源，進而有利 于財政收支平衡

21、。同時，保險基金規模越人，保險公司盈利的能力越人，保險公司繳納的稅款也會越多， 因而會更加有利于財政收支平衡的。3、保險基金運動與消費的關系。保險基金運動制約著消費。直接與消費相關的是個人和家庭丙繳納保險費而減少了消費。但是，這卻可以 使他們的消費水平保持相對穩定，因為他們町以在遭受災害爭故時及時得到經濟補償。另一方面，個人和 家庭的許多保險險種，如各種人壽保險，具有儲蓄和投資性質，從長期來看，所繳納的保費具有返還性和 增值性，因而也不會降低消費水平。相反，沒有保險基金的運動，一旦個人和家庭遭受重大經濟損失，無 法及時得到經濟補償，其消費就會發生用難。從消費基金方面看，消費能力越高，其支付保險

22、費的能力也 就越人保險基金的枳累也會越快。因此，保險基金運動與消費基金運動是彼此聯系、不町分割的。綜上所述，保險基金總體運動與社會生產、分配和消費是一種既相互影響，又相互促進、相互補充的辯證 統一關系，只有正確認識和處理這種關系，才能使社會生產和分配順利進行，才能不斷擴大生產、分配與 消費，也才能更好的發揮保險基金的作用，為社會生產與生活服務。第三章保險合同合同又稱契約，足當事人依法訂立、變更和終止民事關系的協議。它是調整商品交換關系的重要法律工JU 合同有三個基本特征：1、合同是雙方或多方當事人通過協商達成的協議。2、根據協議，當爭人之間產生了債權和債務關系。3、依法成立的合同，受法律保護。

23、合同分為兩大類：民爭合同和經濟合同。保險合同是經濟合同的一種，是保瞼雙方當事人為實現各自的目的而達成的協議。保險合同的一般法律特征：1、保險合同是雙方或多方的法律行為。2、保險合同是雙方當爭人之間確定權利、義務關系的法律行為。3、保險合同各方當事人的法律地位平等。4、保險合同各方當事人必須具有行為能力。保險合同的待點：1、保險合同是保障性合同。在保險合同有效期內，如果不發生保險爭故，保險人則不履行賠償或給付保 險金貴任。2、保險合同是雙務合同。雙務合同是雙方當事人都履行義務的合同，單務合同是一方當事人承擔義務不 享有權利，而另一方只享有權利而不承擔義務的合同。3、保險合同是附和合同。4、保險合

24、同是對人合同。保險合同只對被保險人或合同受益人給予保障。5、保險合同是要式合同。6、保險介同是諾成介同。諾成介同是以介同的主要條款，雙方意思表達一致達成協議，介同成立，并不 要求雙方交換標的物。保險合同的種類：1、按保險合同性質分為補償性合同和給付性合同。補償牲合同是指保險申故發牛后，由保險人評定保險標的實際損失額而支付賠款的合同。給付性合同，乂稱定額保險合同，是指保險出故發生后，保險人按雙方當出人那先約定的保險金額支付保 險金的合同。2、補償性合同按期確定補償價值的方法，分為定值保險合同和不定值保險合同。定值保險合同是指在保險合同中，保險雙方為爭人對于保險標的，實現確定保險價值，并以此作為保

25、險金 額的合同。不定值保險合同，是指在保險合同中，保險雙方當事人對于保險標的事先不確定保險價值，只列明保險金 額的介同。其中，不足額保險按財產實際價值和保險金額比例賠償，超額保險的超額部分為無效保額，按 實際損失賠償，足額保險按實際損失賠償。3、按保險合同保障的風險分為單一風險合同和綜合風險合同。單一風險合同是指承保一種或幾種同類或相同性質風險的合同。綜介風險介同，是指保險介同除了列舉不承保的風險外，對于其他一切外來風險予以保障的介同。4、按照合同保障的標的分為特定式合同、總括式合同、流動式合同和預約合同。特定式合同是指在保險合同中，對保險標的逐一列明保險金額的合同。總括式合同是指在保險合同中

26、，對保險標的不逐-列明保險金額，只列明總的保險金額，當保險事故發生 時，不論是哪項財產受損，均可在總的保險金額內承擔賠償責任，流動式合同也稱報告式合同，是指對保險標的流動性比較大，不僅不能列明保險標的，其范用也是不確定 的，但保管物資的價值大體可維持一定金額。預約合同，又稱開II合同，是投保人以將來確定的標的為條件，預先訂立的合同，在預約保險合同的有效 期內，將預約范惘內的每筆業務向保險人進行申報，此種審報及作為保險人承保該項業務風險的依據。5、按保險合同保障的業務對象分為原保險合同和再保險合同。原保險合同，是指保險人與投保人直接訂立的合同。原保險合同保障的是被保險人的經濟利益。再保險合同，是

27、指以原保險合同為基礎，原保險人將其承保風險的全部或一部分，向其他保險人分保，以 分散和轉嫁風險的合同。在保險合同保障的對彖是原保險人所承擔的風險責任。保險合同的主體：保險合同的當事人、關系人、保險中間人。保險合同的當事人是指簽訂保險合同的人，有保險人和投保人。保險人也稱承保人，是指9投保人簽訂保險合同，經營保險業務收取保險費和在保險爭故發生時負貴履行 損害賠償或人身傷亡給付保險金義務的人。投保人又稱要保人，是指與保險人簽訂保險合同，以其具有保險利益的標的進行保險，負有支付保險費的 人。保險合同的關系人，是指被保險合同保障的人，有被保險人和受益人。被保險人，是指被保險合同保障的人，即在保險爭故中

28、受損害，有權向保險人要求賠償經濟損失的人。 受益人又稱保險金受領人，屬于人身保險范疇的特定關系人，是由被保人指定，在保險爭件發生時，享受 保險人給付保險金利益的人。受益人在法律上的資格分為己確定受益人和未確定受益人。在保險合同中已 確定受益人右三種情況：1、投保人既是被保險人又是受益人：2、投保人與被保險人分屬兩人，投保人指 定被保險人為受益人；3、投保人同時是被保險人，為他人利益簽訂合同時它可以指定第三人為受益人。 保險中間人是指促成保險交易，收取傭金的人。包括保險代理人、保險經紀人和保險公證人。保險合同的客體：保險標的和保險利益。保險標的是指保險介同中保險行為所保障的對象，它是保險利益的載

29、體。保險標的的類型：財產、貴任、 信用、人身。保險利益也稱町保利益，是指投保人對保險標的所具有的法律認町的經濟利益。保險利益必須符合以下條件：1、保險利益必須是合法的利益。2、保險利益必須是已確定或町以實現的、合法的預期利益。3、保險利益必須只有經濟價值町以用貨幣計算的利益。訂立合同的兩個步驟：要約和承諾。要約，即定約建議。它是要約人進行的法律行為，將其要求訂約的竟圖以及合同的主要條件，向對方提出 來，請對方仔細考慮接受。承諾，即接受定約建議，它是被要約人對要約人的要約無條件接受的法律行為。彼要約人一經承諾，合同 即告成立。合同有即時承諾和限期承諾。要保亦稱投保申請，即一般合同訂立過程的要約，

30、是指投保人填具投保單，提出投保申請的行為。承保又稱投保巾請，即i般合同訂立過程的承諾，是指保險人對投保人所填典的投保單提出的要保表示完 全接受的行為。保險合同成立的條件：1、保險合同必須是主體的合意。雙方當出人的合意表現在意思表示真實和意思表示一致。2、保險合同的主體必須合法。保險人必須具有合法資格：投保人必須具有合法資格。3、保險介同的形式符介法律規定。作為保險介同證明的形式冇以下幾種：投保單、保險單、保險憑證、 暫保單、批單。4、保險合同不違反法律和公共道德。告知、保證、期權是影響保險合同效力的重要因素告知，是指投保人在英簽訂保險和同時，把右關保險標的的重要情況如實地向投保人作I】頭或書而

31、的陳述。 保證，是指保險人和投保人在保險合同中約定，投保人擔保不因其對某一作為和不作為而增加損害標的的 危險事實。棄權，是指-方當事人放棄它在保險合同中町以主張的某種權利，口后不得再向他方主張這種權利。也叫 棄權與禁止發言。保險合同的無效，是指自始無效的合同，由于投保人或被保險人違反國家法律規定或保險合同規定的M項而 引起的，因而使保險合同全部無效或部分無效。保險合同如不具備以下三個條件，則為無效：1、行為人必須貝有相應的民爭行為能力。2、意思表示真實。3、不違反法律和公共利益。保險合同特有的無效條件有：1、承保危險不存在或己經發生。2、投保人或被保險人對保險合同中的保險標的沒有法律規定的保險

32、利益。3、在人身保險中受益人未經被保險人的書面同童或為無行為能力人投保死亡保險。4、采取欺詐、脅迫手段簽訂的保險合同。5、保險合同的當爭人不符合法律規定。6、保險合同不具備法定形式。7、保險合同不是當事人真實意思表示一致的結果。8、保險合同內容違反法律和公共道徳。9、保險合同違反國家利益和社會公共利益。無效保險合同，分為全部無效和部分無效。保險合同的變更，是指對已生效尚未履行或已履行的保險合同的某些條款進行修改或補充。保險合同的變 更由主體變更和客體變更之分。主體變更作合同轉讓處理。保險合同的轉讓，是指保險一方當爭人將保險合同的全部權利和義務轉移給第三人，有第三人依據保險合 同享有權利和承擔義

33、務。保險合同的停止，又稱保險合同的中止，是指保險合同在有效期內，因某種原因，停止其效力。保險介同的解除，是指保險介同成立、生效后，由于某種事由的發生，行使法律或合同賦予的解除權，而 使合同終止。保險合同的中止：1、自然終止2、合同已履行而終止3、協議注銷4、保險合同終止的其他原因。保險合同爭議是指保險人與被保險人雙方在對保險貞任的歸屬問題、賠償數額的確定等產生的分歧，肉而引起合同糾紛，使合同無法福行。保險合同解釋，是指由保險合同的解釋主體根據有關書實，遵循一定原則和規則，對合同內容的含義所作 的說明，以使保險合同明確、完整和符合法律的要求，利于保險合同的履行。合同解釋的主體有當事人解 釋、仲裁

34、解釋和法院解釋。保險合同解釋的原則：1、合法原則。2、誠實信用原則也稱誠信原則。3、整體性原則。4、有利于合同非起草人的原則。5、文義解釋的原則。保險合同爭議的處理方式：1、協商解決。2、調解。3、仲裁。4、訴訟。第四章財產保險財產保險的定義有廣義和狹義之分。以各種物質財產為保險對彖的保險，一般被稱作狹義的財產保險或產 物保險。而以各種物質財產及與其有關的利益和依法應負的民出損害賠償貴任為保險對象的保險，被稱作 廣義的財產保險。財產保險的保險標的：1、物質財產。2、與物質財產有關的經濟利益。3、民事損害賠償貴任。物質財產的保險金額，根據與保險價值的關系可分為足額保險、不足額保險和超額保險。財產

35、保險的分類：1、按保險業務的實施辦法分為法定保險和自愿保險。2、按保險價值的確定方式分為定值保險和不定值保險。3、按保險標的分為物質財產保險、利益保險和責任保險。財產保險的職能：經濟補償。財產保險的作用：財產保險的作用是財產保險職能實現的結果。1、保證社會再生產的順利進行。2、有利于財政收支平衡和信貸收支平衡。3、有利于企業完善經濟核算利加強危險管理。4、有利于安定人民生活，穩定社會秩序。財產保險的原則：保險利益原則、最犬誠信原則、經濟補償原則、近因原則、權益轉讓原則。1、保險利益原則。保險利益的存在，必須同時貝備以卞三個條件：保險利益必須是合法的，是符合社會 公共道德準則的；保險利益必須是町

36、以確立的和能夠實現的利益；保險利益必須是具有經濟價值的利益。2、加人誠信原則。就是要求保險雙方在簽訂和履彳j保險合同時，必須瑕人限度地保持誠意、恪守信用， 否則保險合同無效。3、賠償原則。主要內容：保險人的經濟補償以實際損失為根據；保險人的經濟補償以保險金額為限；保 險人的經濟利益以保險利益為限。財產保險的賠付方式：比例賠償方式、第一危險賠償方式、限額賠償方 式。4、近因原則。保險人只對直接由于保險貴任范闈內的爭故造成的損失負冇賠償貴任，即保險賠償的損失。 、權益轉讓原則。是指保險人按照保險合同對保險標的的損失履行了賠償義務之后，依法從被保險人那 里取得的追償權和所有權。包括代位賠償和委付兩方

37、面的內容。（1）代位賠償。如保險損失是由第三者引 起的，被保險人根據右關侵權行為的法律、合同或政府法令，有權從第三者那里獲得賠償。（2）保險委付。是指在保險標的逍受嚴甫損失，雖未達到全扌員程度，但全損的發牛不町避免，被保險人要求保險人按推定 全損賠償，并將財產的一切權利和義務轉讓給保險人的法律行為。6、分攤原則。又稱重復保險的分攤原則。巫復保險的存在是產生分攤的前提。分攤原則要求，保險標的 發生損失后，賠償總額不得超過標的的可保價值，賠款由各保險人共同承擔。常見分攤方式：1、順序貴 任2、比例責任3、限額貴任。第三節火災保險一、企業財產保險，是火災保險的主要險種，是以投保人存放在固定地點的財產

38、物資為保險對象的保險業 務。分為可保財產、特約承保財產和不保財產。保險金額的確定方法：1、固定資產保額的確定方法。按帳面原值確定保險金額、按帳面凈值確定保險金額、按重置重建價值確 定保險金額。2、流動資產保額的確定方法。按其帳面余額投保。3、帳外或已攤銷財產的保額確定。按出現當天的實際價值賠償，但以保額為限。我國企業財產保險的費率分為工業險、倉儲險和普通險費率三類。1、工業險分六級，現行年費率為7%0-l%0o2、倉儲險費率分五級，現行年費率為3%o-l%oo3、普通險費率分五級，現行年費率為3%o-l%oo二、家庭財產保險。是以城鄉居民的家庭財產為保險標的的保險。1、自有財產。2、代保管或與

39、他人共有財產。普通家庭財產保險的費率為1%。，附加盜竊險3%。3、家庭財產兩全保險。投保時，投保人交固定的保險儲金，儲金的利息作為保險人收取的保費，保險期 滿時，無論在保險期內是否發生賠付，保險儲金均返還投保人。4、團體家庭財產保險。三、涉外財產保險。屬于火災保險范圍的涉外財產保險包括：1、財產保險。2、財產一切險。3、財產一攬子綜合險。適用于對外來料加工、裝配和補償貿易的企業。4、 利潤損失險。第四節工程保險工程保險是指以乞種土木建筑、機器設備安裝、船舶建造等工程為保險對象的綜合性財產保險，承保工程 項目在建造期間乃至工程結束后的一定時期的一切意外物質損失，以及因被保險人疏忽和過失造成第三者

40、 人身傷亡或財產損害而應負的經濟賠償貴任。建筑工程一切險適用于三資企業、補償貿易、外匯貸款和其他利用外資形式以及我國對外承包工程、經援 工程中的各種民用、工業用和公共爭業用的土木建筑工程項目。承包內容包括以土木建筑為主體的工程 在建筑期間由于保險危險造成的物質損失、列明的費用以及對第三者的經濟賠償貴任。安裝工程一切險簡稱安工險，其保險標的主要為各種工廠、礦山用的機器設備及鋼結構的建筑物和裝宣。 承包內容包括以上標的在安裝調試過程中由于責任免除以外的一切危險造成的物質損失、列明的費用及對 第三者的經濟賠償責任。船舶工程保險是為建造或拆除船舶及各種海上裝置工程提供保險保障的保險，包括船舶建造保險和

41、拆船保 險。第五章運輸保險運輸保險是財產保險的一種，是保險人對保險標的在運輸過程中因自然災害或意外爭故遭受損失是負賠償 貴任的保險。第一節海上保險海上保險是以海洋特定范圍內的財產、利益、運費及其貴任等作為承保標的的一種保險，簡稱水險。海上保險的持點：1、海上保險貝有國際性2、海上保險的綜合性3、確定責任的復雜性.海上保險的種類：一、船舶保險。標的有：(1) 船舶(2)與船舶有關的利益(3)船東或承租人應負的損害賠償辦任。我國遠洋船舶的承保險別分為全損險和一切險兩種。海上施救和海上救助是概念不同的保險術語，前者是指被保險人在保險財產遭遇承保風險發生損失時，為 減少損失、保護財產而采取枳極、介理的

42、措施：后者亦稱海難救助，是指對遭遇海難的船舶、貨物和生命 不論發生在什么水域，由外來力最進行的援助。船舶保險的期限，分為定期保險和航次保險兩種。二、海上貨物運輸保險。海上貨物運輸保險保障的海上損失主要町分為貨物損失和費用兩大類。海損按其 損失性質町分為共同海損和單獨海損。貨物海損按其損失程度可分為全部損失和部分損失。全部損失簡稱 全損，全損可分為實際全損、推定全損和部分全損。推定全損：貨物受到損失后，實際全損已不可避免， 若對之進行搶救，其救助、施救、整理、續運等費用將超過被救貨物價值。在這種情況卜，保險人通常要 放棄搶救，而把它視為全部損失，給予被保險人以保險金額的全部賠償，即為推定賠償。費

43、用。海運貨物遭受災譽爭故，為搶救受損貨物或為避免、減少貨物損失，以及遭受損失后為估定損失程 度、確定保險賠償金額等弔宜所招致的費用，均屬保險保障范I韋I。其費用有：1、施救費用2、救助費用3、 特別費用4、額外費用。施救費用足指保險貨物在遭受保險貴任范圉內的災害爭故時，被保險人或其代理人、雇傭人或受讓人等為 了避免或減少損失采取的各種搶救、防護措施而產生的費用。救助費用是指保險貨物遭遇海難時，仃貨運保險締約方以外的第三者采取救助作為而獲救，由貨方支付給 救助人的酬金，救助費用和施救費用的四點不同：1、采取行為的主體不同。2、給付報酬的原則不同。施救費用是不論施救有無結果，都予賠償。救助采用“無

44、效果，無報酬”的原 則。3、保險人的賠償貴任不同。施救費用町在保險貨物本身的保額以外，再賠一個保額；而保險人對救助費 用的賠償責任是將保險貨物本身的損失和救助費用一并計算，不得超過貨物的保額。4、救助行為通常與共同海損有關，而施救行為并非如此。我國海上貨物運輸保險的險別分為三種：平安險、水漬險、一切險。水漬險承保的責任范國除包扌舌平安險的齊項貴任外，還負貴被保險貨物由于惡劣氣候、雷電、海嘯、地震、 洪水等自然災害所造成的部分損失。貴任起訖：“倉至倉”資任。三、運費保險標的：1、船東為貨主承運貨物獲取的報酬2、出租船舶、收取的租船費。運費的三種形式：預付運費、到付運費、報付運費。四、保障與賠償貴

45、任保險。簡稱保賠保險，承保船東在經營船舶時町能產生、但不包括在船舶險承保范鬧內的貴任保險，它屬于貴任 保險范疇。五、海上石油開發保險。承保近海石油勘探開發全過程的綜合性保險。第二節國內貨物運輸保險保險責任的起訖：國內運輸保險的期限通常以運程為根據，按“倉至倉”條款確定保險貴任的起訖，即保 險責任自保險貨物離開起運地發貨人的倉庫或儲存處所時開始，至目的地收貨人的倉庫或儲存處所時終 止。保險貴任自貨物運離保險單列明的起運地發貨人的垠后一個倉庫或儲存處所時開始。一旦開始搬動， 保險貴任即開始，且搬動一件，保險貴任開始一件。貨物運的保險單我明的目的的被保險人或收貨人的故 先卸存的倉庫或儲存處所后，競寫

46、在、搬入倉庫或儲存處所存放后，其保險貴任即行終結。費率確定：1、航程距離和時間。2、航程所經區域的危險因索。讀衛乙筮產數?贓迄型婁亟趙膽3、運輸方式和工貝。4、貨物性質和包裝。第三節汽車保險國外的汽車保險，通常包括車輛損失險、第三者貴任險、被保險人意外傷害險、醫療費用險及車內毛毯行 李險。我國主要承保前兩種。一、車輛損失險。保險貴任主要有：1、碰撞貴任2、非碰撞貴任3、施救、保護費用。二、第三者貴任險。承保被保險人或其允許的駕駛人員在使用保險車輛過程中，因總外事故造成第三若人 身傷亡或財產損失被保險人依法應當支付的經濟賠償責任。汽車保險的保額確定：分公有車輛和私有車輛，外加保第三者責任險。1、

47、公有車輛保額。（1）按帳面原值確定（2）按帳面凈值確定（3）協商確定。2、私有車輛保額（1）按車輛實際狀況固定其新舊成數，確定實際價值。（2）按個人或聯戶購宜車輛時的發票金額加上購宜后的修理費用作為實際價值。（3）對于私人購置的新車輛，應依從物資部門或汽車制造廠家購買時的發票金額為據確定保險金額。3、第三者貴任險保額町分為仃限額和無限額兩種。第四節飛機保險我國飛機保險條款規定的保險責任為機身險、第三者貴任險和旅客法定責任險、承運貨物貴任險、戰爭和 搶刼險。前三者為基本險，后兩者為附加險。飛機的第三者貴任保險，亦稱飛機公眾法定責任保險，承保飛機在營運中由于飛機墜落或從飛機上墜人、 墜物造成第三者

48、的人身傷亡或財產損失而應由航空承運人承擔的賠償責任。貴任限額：只規定最高賠償限額。飛機旅客法律貴任保險，亦稱飛機旅客法定資任險，是旅客貴任保險的一種。旅客法定貴任的賠償限額有三種，包括對每人的限額、對每次事故的限額以及每架飛機在保險期內的總限 額。第六章貴任信用與信用、保證保險第一節貴任保險貴任保險是以被保險人依法應承擔的民棗損譽賠償責任或經過特別約定的介同貞任為保險對象的保險。具 有以下性質：1、責任保險是一種財產保險。2、貴任保險是以被保險人對第三者依法應負的賠償貞任為標的的保險。3、貴任保險是被保險人受賠償請求時保險人才負貴任的-種保險。責任保險的法律基礎：責任保險在很犬程度上與民法有關

49、。與侵權關系密切。侵權分為四類：1、過失貞任。過失是行為人對某事情的關注未能達到肴理智的人或謹慎的人在相同或相似情況卞予以關 注的那種程度。過失貴任的判定要注意六個方面：（1）過失貴任是行為人對于事件的發生能夠加以控制而沒有控制。（2）“予以關注的程度”表明對于所有情況予以關注沒有一個單一標準。（3）“一個謹慎的人”既不高于也不低于那些認為是理智、冇貴任社會成員的標準。（4）任確定過失責任時也必須考慮“相同或相似情況”。（5）這種傷害必須是疏忽行為的后果。（6）過失行為必須是傷害的近因。2、故意侵權。3、含有法定說任的侵權。4、絕對貴任或嚴格貴任。責任保險的待征：責任保險屬于廣義的財產保險，但

50、與一般的財產保險不盡相同，具有自身的特點。1、貴任保險的基礎不是自然災害或意外爭故的客觀存在，而使法律制度的完備。2、貴任保險的補償對象分為兩種：直接補償的是被保險人，間接補償的是受到被保險人傷啻的第三者。3、貴任保險的標的為民爭損害賠償責任或經過特別約定的介同賁任，是無形的。該責任的成立必須符介 以下幾個條件：（1）損害事實的存在（2）行為的違法性（3）違法行為和損害結果之間有因果關系（4） 行為人主觀上有過錯。貴任保險單的共同規定保險人的承保范用包括身體傷書和財產損毀兩項。貴任保險的種類：按承保方式分為兩類：一是附加承保的資任保險，即是把責任保險作為財產保險的組成部分，以附加貴任 的方式加

51、以承保，不簽發單獨保單。二是單獨承保的貴任險，即作為獨立的險種承保，簽發單獨保單的貴 任險。包括公眾貴任險、產品責任險、雇主責任險和職業責任險。1、公眾責任險是以被保險人依法承擔的公眾責任為保險標的的保險。分類：場所責任險、電梯責任險、 承保人貴任險、個人貴任險。2、產品貴任險。是指承保制造商或銷售商在銷佔:、供應、修理、服務或試驗產品的工程中，由于產品有 缺陷致使消費者、用戶或其他第三者遭受人身傷亡或財產損夫依法應由其賠付的經濟賠償責任。產品說任 的兩大體系：絕對資任制和疏忽資任制。3、雇主貴任險。就是以雇主貴任作為保險標的的保險。4、職業貴任保險。承保各種專業技術人員因工作上的疏忽或過失造

52、成的契約對方或其他人的人身傷害或 財產損失的經濟賠償責任。職業說任保險的特點：1、職業貴任保險單以事件為基礎，即便因故意行為而發生的意外結果也叮承保。2、除了若干有關產品責任的保險外，職業貴任保險并不承保各種商業責任報單或公共貴任保單下所承保 的各種損失。3、多數職業責任保單都不允許保險公司隨意解決賠償案件，因為承肖一項法律上的貴任，會影響被保人 的聲譽與生機。4、職業貴任保險貴任的確定有兩種方式：一是以索賠為基礎，另-種方式是以事故發生為基礎。第二節信用保險信用保險是隨著商業信用的發展而產生的，是以有關利益為標的的財產保險，其體來說，信用保險是以訂 立合同的一方-權利人，要求保險人承擔合同的

53、另一方-債務人的信用風險為內容的保險。信用保險的待點：1、信用保險承保的是一種信用風險，保險人在承保前必須對被保證人的資信進行嚴格審査，確信有把握 才能承保。2、信用保險只有兩個當事人，即權利人和保證人。3、由于信用保險是權利人提供承保被保證人的信用，因而保險人一般難于得到被保證人的反擔保，只能 爭后向被保證人追償，但成功率很低。4、由于信用保險比較復雜，具有一定的特殊性具有一定的特殊性，因而信用保險特別是出門信用保險， 許多國家均由政府部門或政府委托的保險機構辦理，禁止-般保險人承保這項業務。信用保險的業務種類：信用保險主要包插三類業務：1、國內商業信用保險2、投資保險3、出II侑用保險出口

54、信用保險承保的是賣方收匯風險。出I I信用保險承保的賣方收匯風險包松國家風險和買家風險。速衛乙盜垂動迺逝處型委亟趙矍根據承包的出11貨物的件質和信用期限的長短，出11信用險通常分為兩種：1、短期出II信用險。信用期不超過180天，保險期限為1年。2、長期出I I信用險。信用期超過180天。投資保險，也稱政治風險保險，承保本國對外國投資的投資人在投資期間因對方國家的政治原因造成的投 資損失的風險。第三節保證保險保證保險與信用保險一樣，也是以令關利益為標的的財產保險，但保證保險是根據債權人的要求，債務人 向保險人投保自己信用的保險，實際上是一種擔保業務。保證保險的特點：1、保證保險承擔的是一種信用

55、風險，因為保證保險是由保險人提供保險單代替銀行擔保，保證權利人因 債務人不履行合同所受到的經濟損失由保險人賠償，者與銀行的擔保性質相同。2、擔保保險涉及三方當帀人，即被保證人、權利人和保證人。3、對于承保被保證人自己信用的保證保險，保險人只是起了向權利人保證被保證人將履行合同業務的作 用，履行合同的貴任應全部由被保證人承擔。4、在國外，保證保險必須由政府批準的保險人或專門經營保證業務的保險人辦理，禁止一般保險人承保 這項業務。保證保險的業務種類：主要分為誠實保證保險和確實保證保險兩大類。誠實保證保險是保證雇主因所雇員工發生不誠實行為所遭受的損失，由保險人負貴賠償。確實保證保險是保證被保證人因不

56、履行其應承擔的義務，致使被保險人遭受損失，由保險人承擔賠償貴任 的保險。在確實保證保險中，被保險人為權利人，被保證人為義務人，保證人即保險人。確實保證保險可 分為司法保證保險、契約保證保險、許可證保證保險等多種形式。誠實保證保險和確實保證保險的不同之處：1、誠實保證保險一般是對雇主的保證，值設計屣主與被雇員工的關系：而確實保證保險則不限于此，它 在工商業方面廣泛使用。2、誠實保證保險承保的危險僅限于雇員的不誠實行為，所以又稱不誠實保證保險；而確實保證保險所承 保的危險是被保證人履行一定義務的能力與意愿，與誠實不誠實沒多人關系。3、誠實保證保險可由被保證人投保，亦可由權利人投保：而確實保證保險必須由被保證人本人投保。 誠實保證保險的承保方式：1、指名保證。2、職位保證。3、總括保證。確實保證保險的種類：1、契約保證保險：(1)建筑