1、倉庫存貨管理規定一、范圍1二、目的1三、職責1四、存貨管理目標1五、管理流程11125.4存貨（物料卡）的建立22333一、范圍適用于公司供應鏈全體職工。二、目的為了使倉庫管理更完善規范化，為了能使成本核算更準確，物料能得到更好的控制與管理，特作出此管理流程。三、職責（1）計劃部 負責公司存貨管理 （2）倉管員 負責存貨管理的執行，保證庫存物料的賬實一致性和庫存物料的安全（3）賬務員 負責出入庫的賬務管理和賬務異常處理四、存貨管理目標（1）全面盤點、財務稽查盤點， A類、B類物料賬物相符率應大于99（2）財務稽查盤點，C類物料賬物相符率應大于95 (差異小于千分之五的不記)五、管理規定5.1庫

2、存ABC分類計劃部每季度應利用 ERP系統的"庫存 ABC分析表"，對庫存物料進行ABC分類，更新品號 ABC等級碼，計算周期為前 12 個月， ABC物料的分類辦法為：A類，前12個月，出入庫金額占總出入庫金額70%的材料(0-70%)B類，前12個月，出入庫金額占總出入庫金額20%的材料(70%-90% )C類，前12個月，出入庫金額占總出入庫金額10%的材料(90%-100%)5.1.2 對于A 、B類物料倉庫進行重點管控，保證A類、B類物料的賬物相率達到99%以上。5.1.3 財務部應不定期對A 、B類物料進行抽盤，對其賬物相符率進行稽查。物料編碼5.2.1 應遵循

3、物料編碼的唯一性，如發現庫存同一物料不同編碼或同一編碼不同物料時，應及時反饋到研發部進行修正。5.2.2 材料的存貨單位應保持一致，如發現庫存同一物料具有不同的存貨單位(例如存貨單位為卷，而實際送貨為千克)，應及時反饋到研發部修正。5.2.3 倉庫應按不同的材料屬性、特性、價值、使用產品等，將同類材料放在同一區域、由倉管人員進行管理，不允許同一物料放置在多個區域，多個材料倉由不同的倉管人員負責管理。5.2.4 除ERP系統倉位以外，倉庫還應設置兩個倉位，并規劃區域，對出入庫進行管控：（1）研發樣品倉:存放研發部打樣物料，無正式品號，由研發部管理。（2）供應商樣品倉:存放物應商送樣物料，存放期限

4、為15天，如轉為正式訂單，則由PMC協調下達請購單，正常入庫。如由于不合格或不需要，則在15天內由供應商取回，不取回的由倉庫提報申請報廢。5.3存貨出入庫管理5.3.1 憑單作業原則:（1）倉管員對倉庫每一項物料的出入庫均應做到有憑有據，嚴禁在沒有單據的情況下進行物料的收發作業，收發料時應仔細核對單據品號、品名、規格、數量與實物狀況是否相符。（2）收發料時，應核實單據中出入庫倉位與實際出入庫倉位是否相符，例如:倉管員在接收不良品返庫時，單據退庫倉位是否為不良品倉。（3）材料的配套零部件(例如鈑金件、配套線材、配套附件等)，在收料和發料時，均需要核實配套物料是否齊全，倉庫應建立配套件材料清單，以

5、便于收料和發料人員核對配套物料的齊套性。（4）出入庫單據的簽核和流轉應符合【財務部】的要求。5 先進先入原則:（1）發料時應遵循先進先出原則，按物料標識上的入庫日期信息，先入庫的先發料。（2）新物料入庫后，倉管員應將舊物料擺放到易于取用的位置，以便于舊物料優先得到使用。5 單據日結原則:（1）倉管人員收到的出入庫單據，在物料交接完成后，應立即將單據交賬務員進賬。（2）賬務員收到出入庫單據后應及時對單據進行系統審核，確保系統數據的及時準確。（3）賬務人員負責清查系統未審核出入庫單據以及審核異常單據。（4）單據賬務處理流程和單據日結管理制度參照【（4）】管理制度。5.4存貨（物料卡）的建立5一物一

6、卡原則:倉庫所有物料均應建立有"物料卡"，"物料卡"記錄每項物料詳細的出入庫情況，是核查賬物差異的重要依據，倉管員務必按要求執行。5.4.2 "物料卡"上應記錄如下信息:（1）材料基本信息，應包括:材料品號、品名、規格、單位。（2）材料收發信息，應包括:出入庫單別單號、出入庫日期、出入庫數量、結存數量、操作倉管。（3）盤點結存信息，在盤點后應記錄盤有，日期、實盤結存數量。5.4.3 "物料卡"的填寫應規范整沽，日常操作中應保持"物料卡"的整體清潔。5.4.4 每項材料產生出入庫的當天，應將材料的

7、出入庫情況記錄在"物資收發卡"上，最長不得超過24小時，以保證出入庫數據的及時準確。5.4.5 存放于貨架上的物料，應將"物料卡"與物料一并擺放，一一對應。5.4.6 存放于地面或卡板的物料，可將"物料卡"建檔存放或建流水賬。5.4.7 每一張"物料卡"記錄滿后，應將其整理歸檔，不得隨意丟棄和作廢。5.4.8 倉庫主管對"物料卡"的建立、數據準確進行檢查。存貨區域和標識5.5.1 倉庫"待檢區"，"不良品區"，應有明顯的區域劃分和標識，其中不良品區還應包括

8、： （1）來料不良退貨區（2）自損不良返工區 （3）待報廢區5.5.2 倉管員在出入庫時應核對供應商物料標識、半成品物料標識、檢驗標識，并在收發料及存放過程中保護好標識的完整性。5.5.3 貨架區域應在貨架上標明貨架存放的物料的標識。5.5.4 應保管好包裝箱上的物料標識，如因包裝損壞、發料尾數等原因，原標識不能被保持的，倉管員應對物料進行重新標識。超期存貨復檢5.6.1 為確保存貨物料的質量，對超過一定存儲期的物料，必須重新送品質部檢驗，判斷是否符合質量要求。5.6.2 倉管員每季度清查一次庫存，對庫存超過6個月以上以及超過有效期的物料，編制"庫存復檢材料清單"交品質，品

9、質部收到"庫存復檢材料清單"后，安排檢驗人員進行檢驗，并出具檢驗報告。5.6.3 如檢驗合格，則由品質部更新"IQC檢驗合格證"。如檢驗不合格，按不合品處置程序進行處理。5.6.4 成品入庫后，在出貨前或有客戶需求前必須檢驗，因客戶訂單變更或取消訂單導致庫齡超6個月的，由倉管提交清單給PMC評審拆解，將原材料返倉。5.7呆滯物料5.7.1 呆滯物料:本公司定義為超過6個月以上物料，以庫存的最近出入庫日計算，庫齡大于6個月的。5.7.2 由PMC編制呆滯物料明細表，提交給銷售部、研發部、品質部等對呆滯物料的產生原因、 處置辦法進行評審和分析。5.7.3 呆

10、滯物料的處理分為:（1）庫存保留:經評估，未來有需求的材料，可繼續保留該材料庫存。（2）市場消耗:對老舊產品或客戶特制產品，在三個月內由PMC、銷售部協同對物料進行消 耗，如三個月未能消耗完，則進行提報申請報廢處理。（3）報廢:經評估，材料無法再用的，則采取報廢處理，由倉庫編制"報廢單"，進行報廢和銷毀。（4）轉為它用:輔料可由生產領用，特殊物料可轉到品質部、研發部做樣品。5.8儲存安全和環境5.8.1 物料外箱應及時封口，盡量避免將產品裸露在外，所有貨物應遵循90度和 180度擺放原則，不得隨意擺放。5.8.2 倉庫限高線高度為:鈑金物料堆放高度不得超過米，非鈑金物料堆放不得超過米，泡棉/泡沫等較輕物料堆放高度不得超過3米，存放貨物不得超過限高線。5.8.3 物料擺放應上輕下重，上小下