1、    冶金項(xiàng)目epc總承包報(bào)價分析探討    葉公偉 王娜麗摘要：近年來，以設(shè)計(jì)、采購、施工一體化承包（epc）為主要特征的工程總承包模式在我國冶金工業(yè)建設(shè)領(lǐng)域的應(yīng)用越來越廣泛，但針對該模式如何快速、準(zhǔn)確報(bào)價的研究還有待完善。對于一個工程公司來說，開展好epc總承包報(bào)價至關(guān)重要。本文首先分析了冶金項(xiàng)目epc總承包報(bào)價的特點(diǎn)和傳統(tǒng)epc總承包報(bào)價作業(yè)方式的優(yōu)缺點(diǎn)，然后探討了基于erp系統(tǒng)的epc總承包報(bào)價思路、主要創(chuàng)新點(diǎn)及其利弊，最后針對該模式現(xiàn)階段存在的問題提出了若干改進(jìn)意見。abstract： epc general contract model t

2、hat characterized by integrated engineering， procurement and construction is more and more widely used in the field of metallurgical industry construction in recent years， but how to make a quick and accurate quotation for this model needs to be improved. it is very important to carry out epc quotat

3、ion well for an engineering company. firstly， the paper analyzed the characteristics of epc quotation for metallurgical project and the advantages and disadvantages of traditional operation method about epc quotation. then， the paper discussed the main idea， innovation points and the advantages and

4、disadvantages of epc quotation based on erp system. finally， some suggestions were put forward to improve the existing problems of epc quotation based on erp system.關(guān)鍵詞：epc;總承包報(bào)價;erp系統(tǒng)key words： epc;general contracting quotation;erp system：tm862                

5、;                      文獻(xiàn)標(biāo)識碼：a                                  ：1006-4311（2019）09-0040-030  引言近年來，以設(shè)計(jì)、采購、施工一體化承包（engineering，procurement and construction，

6、以下簡稱“epc”）為主要特征的工程總承包模式在我國冶金工業(yè)建設(shè)領(lǐng)域的應(yīng)用越來越廣泛，但針對該模式如何快速、準(zhǔn)確報(bào)價的研究還有待完善。冶金epc項(xiàng)目一般采用固定總價合同，以設(shè)計(jì)為龍頭的總承包商在進(jìn)度控制、質(zhì)量控制和成本控制等方面具有諸多優(yōu)勢，但同樣也承擔(dān)著較大的責(zé)任和風(fēng)險。epc項(xiàng)目總承包報(bào)價不同于一般的概算、預(yù)算或標(biāo)底的編制，因?yàn)樗鼈冏罱K價格結(jié)果所面對的或要承擔(dān)的風(fēng)險是完全不一樣的1。若報(bào)價太保守，則可能導(dǎo)致承包商直接失去中標(biāo)機(jī)會;若丟項(xiàng)、漏項(xiàng)或?qū)︼L(fēng)險估計(jì)不足，則可能導(dǎo)致承包商無法獲得合理利潤，甚至引發(fā)經(jīng)濟(jì)損失。epc項(xiàng)目總承包權(quán)一般通過競爭性投標(biāo)獲得，其投標(biāo)不僅是一項(xiàng)十分復(fù)雜的系統(tǒng)工作，而

7、且是一項(xiàng)高風(fēng)險的商業(yè)活動，需要設(shè)計(jì)、采購、施工管理等方面的技術(shù)人員和商務(wù)人員共同參與，要求投標(biāo)人全面考慮項(xiàng)目的設(shè)計(jì)、采購、進(jìn)度安排、施工等工作，合理報(bào)價才能提高中標(biāo)率2。在冶金行業(yè)日趨激烈的市場競爭條件下，工程公司能否成功獲得總承包項(xiàng)目，在很大程度下取決于總承包報(bào)價的競爭力。因此，對于一個工程公司來說，開展好epc總承包報(bào)價至關(guān)重要！1  冶金項(xiàng)目epc總承包報(bào)價的特點(diǎn)冶金項(xiàng)目是以工藝技術(shù)為核心的工程項(xiàng)目，具有投資規(guī)模較大、不確定性強(qiáng)、工期長及技術(shù)復(fù)雜等特點(diǎn)，工程總造價確定的復(fù)雜性也不言而喻3。冶金項(xiàng)目epc總承包報(bào)價是指包括設(shè)計(jì)（含初步設(shè)計(jì)和詳細(xì)設(shè)計(jì)）、設(shè)備材料采購、建筑、安裝、人

8、員培訓(xùn)、試車、投產(chǎn)、交付使用、質(zhì)量保修等工程內(nèi)容的報(bào)價。其價格組成涵蓋了設(shè)計(jì)費(fèi)、設(shè)備費(fèi)、材料費(fèi)、建筑工程費(fèi)、安裝工程費(fèi)、特種設(shè)備檢驗(yàn)費(fèi)、聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)用、總承包管理費(fèi)、軟件編制費(fèi)、生產(chǎn)職工培訓(xùn)費(fèi)等各項(xiàng)費(fèi)用。國內(nèi)冶金項(xiàng)目epc總承包報(bào)價通常具有以下特點(diǎn)：處于工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)前期。國內(nèi)大多數(shù)冶金項(xiàng)目總承包報(bào)價都在初步設(shè)計(jì)或方案設(shè)計(jì)階段。對于總承包方而言，責(zé)任重、風(fēng)險大，需要較高的管理水平和豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)4。在投標(biāo)過程中，投標(biāo)方多數(shù)情況下沒有現(xiàn)成的工程量作為epc總承包報(bào)價的依據(jù)，而是需要工程公司根據(jù)業(yè)主提出的工程規(guī)模、功能要求和考核指標(biāo)等目標(biāo)要求進(jìn)行投標(biāo)方案設(shè)計(jì)。一次成功的報(bào)價，需要工程公司內(nèi)部協(xié)調(diào)各相

9、關(guān)部門在最短的時間內(nèi)，拿出最令人滿意的技術(shù)、商務(wù)解決方案。設(shè)計(jì)部門需要根據(jù)業(yè)主要求多專業(yè)協(xié)同才能完成全面完整的技術(shù)方案。同時，商務(wù)報(bào)價團(tuán)隊(duì)需要組織、協(xié)調(diào)各設(shè)計(jì)室及職能部門共同完成商務(wù)報(bào)價測算。總承包報(bào)價工作難度大。傳統(tǒng)的工程承發(fā)包模式是在完成施工招標(biāo)圖后進(jìn)行招標(biāo)工作，而冶金epc項(xiàng)目往往完成各項(xiàng)報(bào)批手續(xù)后就開始工程招標(biāo)。此時，工程設(shè)計(jì)深度往往不夠，業(yè)主提供的資料較少，招標(biāo)文件中工程信息量有限，報(bào)價人員很難準(zhǔn)確把握工程現(xiàn)場環(huán)境、地質(zhì)條件、施工難度等綜合因素。因此，增加了總承包報(bào)價工作的難度。沒有充分的時間進(jìn)行市場調(diào)研。冶金epc項(xiàng)目從發(fā)布招標(biāo)文件到投標(biāo)截止，一般只有1個月左右時間，報(bào)價涉及工藝、

10、通風(fēng)、給排水、熱力、建筑、結(jié)構(gòu)、電氣、儀表、電信、控制系統(tǒng)、總圖等多個專業(yè)。同時，冶金epc項(xiàng)目所需的材料、設(shè)備品種多而雜，對于主要的水泥、鋼筋、砂石料等材料可以快速查詢到市場價格信息，但對于一些大型工藝設(shè)備和電氣儀表自控設(shè)備等，報(bào)價人員沒有足夠時間進(jìn)行市場調(diào)研，因此只能根據(jù)詢價信息以及類似的歷史工程信息進(jìn)行設(shè)備報(bào)價。而設(shè)備費(fèi)一般占冶金項(xiàng)目投資比重較大，其報(bào)價準(zhǔn)確性也極大影響著工程最終的投標(biāo)報(bào)價。需要考慮的風(fēng)險因素多。冶金epc項(xiàng)目一般投資較高，工程建設(shè)期間有很多潛在風(fēng)險，如人工設(shè)備材料漲價、工程變更、政策變化、設(shè)備性能未達(dá)標(biāo)、施工分包管理不善、不可抗力事件發(fā)生等等，都對工程投資影響較大，而以

11、上很多風(fēng)險是由總承包商承擔(dān)。因此，對于后期合同履約可能出現(xiàn)的風(fēng)險，在投標(biāo)報(bào)價時要有充分的考慮。報(bào)價修改次數(shù)多。設(shè)計(jì)方案優(yōu)化是冶金epc項(xiàng)目總承包報(bào)價評審中的重要環(huán)節(jié)。在報(bào)價評審過程中，除了關(guān)注工程的使用功能和先進(jìn)的工藝技術(shù)，還要兼顧經(jīng)濟(jì)因素，考慮項(xiàng)目全壽命費(fèi)用，提高報(bào)價方案的競爭能力。因此，報(bào)價人員需通過計(jì)算分析技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)和與類似工程進(jìn)行對標(biāo)，在滿足業(yè)主招標(biāo)書的要求下，對工藝流程、關(guān)鍵設(shè)備、主要建筑物等設(shè)計(jì)方案內(nèi)容進(jìn)行對比、優(yōu)化，對報(bào)價中不合理的地方進(jìn)行不斷優(yōu)化調(diào)整。這種設(shè)計(jì)優(yōu)化往往貫穿于整個總承包報(bào)價過程及合同商務(wù)談判過程。因此，一個成功簽約的冶金epc項(xiàng)目，往往需要經(jīng)歷多次報(bào)價修改。2

12、 傳統(tǒng)的epc總承包報(bào)價模式傳統(tǒng)的epc總承包報(bào)價編制一般通過設(shè)計(jì)人員excel手工錄入和報(bào)價工程師統(tǒng)一匯編的方式生成。其基本思路為：針對擬投標(biāo)項(xiàng)目，由項(xiàng)目（設(shè)計(jì)）經(jīng)理組織項(xiàng)目開工會，詳細(xì)了解擬投標(biāo)項(xiàng)目的總承包報(bào)價范圍、功能要求和設(shè)計(jì)條件等招標(biāo)書內(nèi)容;項(xiàng)目開工會議后，明確擬投標(biāo)項(xiàng)目的人員配置和設(shè)計(jì)進(jìn)度表（即各專業(yè)互提資料的時間節(jié)點(diǎn)）;各專業(yè)設(shè)計(jì)人根據(jù)招標(biāo)書內(nèi)容進(jìn)行報(bào)價方案設(shè)計(jì)，向報(bào)價工程師提交設(shè)備、材料和建安工程量明細(xì)，并對本專業(yè)設(shè)備和材料提供經(jīng)詢價后相對合理的價格;報(bào)價工程師在各專業(yè)資料基礎(chǔ)上確定合理的建安價格和其它各項(xiàng)費(fèi)用，并將各專業(yè)資料按一定規(guī)則進(jìn)行匯總和分析;經(jīng)企業(yè)內(nèi)部評審修

13、正后，最終形成總承包項(xiàng)目對外報(bào)價。傳統(tǒng)報(bào)價模式的主要優(yōu)點(diǎn)是作業(yè)靈活、修改方便。設(shè)計(jì)人可以根據(jù)企業(yè)的歷史報(bào)價經(jīng)驗(yàn)以及業(yè)主提供的投標(biāo)報(bào)價說明，按裝置逐項(xiàng)填報(bào)工程量和價格，并直觀統(tǒng)計(jì)出本專業(yè)各裝置的投資報(bào)價，并進(jìn)一步核查報(bào)量和報(bào)價的合理性，作出符合設(shè)計(jì)人經(jīng)驗(yàn)的可控報(bào)價;設(shè)計(jì)人在提一次資料后，若發(fā)現(xiàn)有錯誤或報(bào)價有調(diào)整，可通過郵件或電話及時向報(bào)價工程師提交二次資料進(jìn)行修改，報(bào)價修改相對靈活。而缺點(diǎn)則是報(bào)價周期長、準(zhǔn)確性難以把握、報(bào)價責(zé)任不明確等。由于工程量填報(bào)、配價、數(shù)據(jù)匯總和報(bào)表編制都是通過手工完成，因此工作量繁重、數(shù)據(jù)規(guī)范性較差、報(bào)價周期相對較長，同時由于是人工匯總，易發(fā)生不必要的計(jì)算錯誤;由于設(shè)備

14、、材料價格是設(shè)計(jì)人經(jīng)詢價后估算得出，不同設(shè)計(jì)人的估算值往往不盡相同，因此報(bào)價結(jié)論與具體設(shè)計(jì)人有很大關(guān)系，報(bào)價的準(zhǔn)確性難以把握;由于報(bào)價過程主要靠郵件或電話方式傳遞信息，隨著報(bào)價的多次修改，總承包報(bào)價發(fā)生偏差或錯誤的責(zé)任較難厘清。3  基于erp系統(tǒng)的epc總承包報(bào)價erp系統(tǒng)（enterprise resource planning system）是指建立在現(xiàn)代信息技術(shù)基礎(chǔ)上，以系統(tǒng)化的管理思想為企業(yè)員工及決策層提供決策手段的綜合管理平臺，其功能包括財(cái)務(wù)、預(yù)算、合同管理、采購管理、計(jì)劃管理、人力資源管理等多個方面。將erp系統(tǒng)應(yīng)用到epc總承包報(bào)價中是近幾年工程公司企業(yè)管理信息化大背

15、景下的一種新嘗試，其核心思想是通過梳理工程公司投標(biāo)報(bào)價的管理流程，并通過信息系統(tǒng)的實(shí)施將其制度化、固化下來?；趀rp系統(tǒng)的epc總承包報(bào)價（以下簡稱為“erp報(bào)價”）基本運(yùn)作思路如下：針對擬投標(biāo)項(xiàng)目，由項(xiàng)目（設(shè)計(jì)）經(jīng)理組織項(xiàng)目開工會，詳細(xì)了解擬投標(biāo)項(xiàng)目的總承包報(bào)價范圍、功能要求和設(shè)計(jì)條件等招標(biāo)書內(nèi)容;項(xiàng)目開工會議后，明確擬投標(biāo)項(xiàng)目的人員配置和設(shè)計(jì)進(jìn)度表（即各專業(yè)互提資料的時間節(jié)點(diǎn)），并在erp系統(tǒng)中編制工程項(xiàng)目產(chǎn)品結(jié)構(gòu)分解（product breakdown structure，簡稱pbs）;各專業(yè)設(shè)計(jì)人根據(jù)招標(biāo)書內(nèi)容進(jìn)行報(bào)價方案設(shè)計(jì)，并在pbs上填報(bào)各個裝置的設(shè)備、材料和建安工程量;在報(bào)價

16、工程師操作下，erp系統(tǒng)自動關(guān)聯(lián)基準(zhǔn)價格庫中的價格并完成配價、匯總和報(bào)表編制，形成成本版初稿;在成本版初稿基礎(chǔ)上，設(shè)備采購人員和報(bào)價工程師分別核對設(shè)備、材料和建安價格，形成核價意見，并由報(bào)價工程師在erp系統(tǒng)中完成修改，得出經(jīng)核價后的成本版報(bào)價;經(jīng)企業(yè)內(nèi)部評審修正后，成本版報(bào)價加上合理的利潤和風(fēng)險費(fèi)用，最終形成總承包項(xiàng)目對外報(bào)價。與傳統(tǒng)報(bào)價方式相比，erp報(bào)價在報(bào)價原理上主要有以下3個創(chuàng)新點(diǎn)。標(biāo)準(zhǔn)化的物料庫：對冶金工程項(xiàng)目所涉及的設(shè)備材料和建安工程量編碼進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)范。報(bào)價過程中需要用到的物料都必須從物料庫中選取或申請新建。這樣不但幫助工程公司規(guī)范設(shè)計(jì)流程和設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，同時由于采用標(biāo)準(zhǔn)物料，為計(jì)算

17、機(jī)輔助報(bào)價過程中的價格核定及不同價格比較創(chuàng)造了基礎(chǔ)?！傲?、價分離”的報(bào)價體系：各專業(yè)設(shè)計(jì)人僅需負(fù)責(zé)工程量的填報(bào)，設(shè)備、材料和建安價格都從erp統(tǒng)一的基準(zhǔn)價格庫中關(guān)聯(lián)。而以往報(bào)價中設(shè)備、材料價格是各專業(yè)設(shè)計(jì)人經(jīng)詢價后估算得出，不同設(shè)計(jì)人估算結(jié)果往往不盡相同，因此報(bào)價準(zhǔn)確性難以把握?！傲俊r分離”模式從原理上降低了人為因素對價格的影響。“成本+利潤”的報(bào)價模式：將報(bào)價分成成本和利潤兩部分，經(jīng)報(bào)價團(tuán)隊(duì)共同測算出的成本相對固定，而利潤可根據(jù)企業(yè)投標(biāo)策略進(jìn)行靈活調(diào)整?！俺杀?利潤”模式明確了企業(yè)投標(biāo)報(bào)價的底價，為企業(yè)商務(wù)談判和營銷決策提供了有力支持。在成本價支持下，企業(yè)既可避免簽下賠本的項(xiàng)目，又可避免丟

18、失原本可能拿到的項(xiàng)目，有利于將報(bào)價的風(fēng)險降至最小。4  基于erp系統(tǒng)的epc總承包報(bào)價利弊分析4.1 erp報(bào)價的優(yōu)點(diǎn)除報(bào)價原理上的改進(jìn)外，相對傳統(tǒng)報(bào)價方式，erp報(bào)價具有較大優(yōu)勢：配價、數(shù)據(jù)匯總和報(bào)表編制工作都由計(jì)算機(jī)自動完成，避免了過往繁重的手工匯總工作，減少了因?yàn)槭韬鲈斐傻挠?jì)算錯誤。另外，報(bào)價工程師可以將更多精力用于價格的核對和分析上，有助于報(bào)價準(zhǔn)確性的提高。隨著系統(tǒng)中報(bào)價項(xiàng)目的逐漸積累，設(shè)計(jì)人可以方便地調(diào)用歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行參考，并借鑒標(biāo)準(zhǔn)報(bào)價模板進(jìn)行工程量填報(bào)，有助于實(shí)現(xiàn)總承包項(xiàng)目的快速報(bào)價。erp報(bào)價過程中，無論是工程量填報(bào)，還是價格修改，都會留下操作記錄，有助于明確每個報(bào)價

19、參與人員的責(zé)任。從項(xiàng)目開拓到項(xiàng)目交付的全生命周期中，pbs的結(jié)構(gòu)會發(fā)生多次的變化5。在成本版pbs基礎(chǔ)上，可以繼續(xù)“升版”形成預(yù)算版pbs和結(jié)算版pbs，將調(diào)整后的成本預(yù)算數(shù)據(jù)用于指導(dǎo)項(xiàng)目實(shí)施過程的費(fèi)用控制。通過不同版本的數(shù)據(jù)對比，還可直觀反映出報(bào)價過程中出現(xiàn)的偏差或錯誤，有助于實(shí)現(xiàn)總承包項(xiàng)目報(bào)價的持續(xù)改進(jìn)。4.2 erp報(bào)價的缺點(diǎn)當(dāng)然，基于erp系統(tǒng)的epc總承包報(bào)價也并非“十全十美”，也有一定的缺陷，例如報(bào)量難度加大、報(bào)價修改緩慢和核對分析困難等?！傲?、價分離”模式猶如一把“雙刃劍”，它一方面降低了人為因素對價格的影響，而另一方面也加大了設(shè)計(jì)人的報(bào)量難度。由于缺乏參考價格，設(shè)計(jì)人和審核人很

20、難發(fā)現(xiàn)報(bào)量過程中發(fā)生的錯誤。erp系統(tǒng)對每個報(bào)價參與人員的操作權(quán)限進(jìn)行了嚴(yán)格限制。針對報(bào)價的任何修改，必須由設(shè)計(jì)人本人提出申請，由設(shè)計(jì)人完成修改并提交指定校核人員、審核人員、審定人員在系統(tǒng)中完成審批。任何環(huán)節(jié)未完成工作，則下一環(huán)節(jié)的工作無法開展。嚴(yán)格的權(quán)限管控機(jī)制，既確保了數(shù)據(jù)的安全性，明確了報(bào)價參與人員的具體責(zé)任，在一定程度上也限制了報(bào)價修改的速度。由于erp報(bào)價是按pbs逐層匯總的，而經(jīng)標(biāo)準(zhǔn)化改造后的pbs匯總方式與傳統(tǒng)的報(bào)價匯總方式具有一定差異，導(dǎo)致報(bào)價工程師過往的數(shù)據(jù)積累失去了參考價值，給報(bào)價工程師的核對分析工作暫時造成了一定影響。5  改進(jìn)erp報(bào)價的若干建議針對erp報(bào)價

21、報(bào)量難度加大、報(bào)價修改緩慢和核對分析困難等缺點(diǎn)以及實(shí)際使用中經(jīng)常遇到的一些問題，建議從以下幾個方面進(jìn)行改進(jìn)：建立概算價格庫。為參與報(bào)價的設(shè)計(jì)人提供可供參考的概算價格庫，在設(shè)計(jì)人完成工程量填報(bào)后，即可直觀統(tǒng)計(jì)出本專業(yè)的設(shè)備、材料和建安報(bào)價，方便設(shè)計(jì)人和審核人檢查報(bào)量過程中出現(xiàn)的偏差或錯誤，規(guī)避“量、價分離”后出現(xiàn)的弊端。完善物料編碼“顆粒度”。從理論上講，物料編碼“顆粒度”越細(xì)，越能詳盡描述工程報(bào)價的實(shí)際內(nèi)容。但是“顆粒度”過細(xì)，則物料編碼庫、價格庫、映射關(guān)系庫都需維護(hù)到相應(yīng)明細(xì)，否則報(bào)價過程中即會出現(xiàn)“有量無價”或“安裝費(fèi)缺失”的現(xiàn)象。同時，設(shè)計(jì)人員在報(bào)價時需要選擇明細(xì)劃分后的物料，增加了操作

22、難度，易發(fā)生“物料編碼錯選”的現(xiàn)象。若為了準(zhǔn)確性的一點(diǎn)點(diǎn)提高而使得物料編碼過細(xì)，進(jìn)而帶來不必要的麻煩和經(jīng)常性的錯誤，反而得不償失。因此，建議針對實(shí)際使用情況進(jìn)一步完善物料編碼“顆粒度”。加快工作流審批。erp報(bào)價過程中，工程量的填報(bào)和修改都僅能由設(shè)計(jì)人完成，并且在嚴(yán)格的審批環(huán)節(jié)下設(shè)計(jì)人才能完成工程量填報(bào)和修改。因此，每一個參與審批的人員都應(yīng)及時關(guān)注工作流通知，加快工作流審批，方便設(shè)計(jì)人進(jìn)行報(bào)量修改，縮短報(bào)價修改周期。定期維護(hù)基準(zhǔn)價格庫?；鶞?zhǔn)價格庫的準(zhǔn)確性、全面性與epc總承包報(bào)價效率緊密相關(guān)?？紤]到工藝設(shè)備的更新以及市場價格的波動，核價部門應(yīng)注重市場調(diào)研，加強(qiáng)工程項(xiàng)目歷史數(shù)據(jù)的分析工作，定期更新維護(hù)基準(zhǔn)價格庫中的價格數(shù)據(jù)。盡量安排專人