1、 決策模擬案例討論PPT課件|總經理 陳曉慶|生產經理 陳群|營銷經理 劇彬|財務經理 馮亞波|人力資源經理 黃志華|一、總體戰略：|二、決策準備：|三、決策流程：|四、財務分析：|五、價格策略：|六、幾點體會：|在產品選擇上面，經過財務的計算，可以發現C產品的成本很高，而利潤并不是最高，所以最初選擇了“保A、B，投D”的策略。|即A、B一直保持生產，以及市場份額，主動一開始就投入生產D，暫時不生產C。|而在后期，生產規模逐漸擴大，而市場A、B的市場需求的增量有限，單獨生產D產品也會造成機器和人力的不充分利用，所以此時考慮開始生產C。|對于4個市場來說，并不主動傾向或者放棄，每一期多關注需求，

2、關注公共消息，來調整每個市場的銷量。 |市場情況市場情況 根據經驗，逐步增長的市場需求，在后期更會大幅的提高，A、B產品市場需求的增長率會大大低于后期C、D產品的增長率。這也就造成沒有幾個公司可以通過低價格占據所有的市場份額，這也是就確定了不需要通過低價格來想擴大市場份額，因為只要產品的等級上去了，始終保持高價格，也都完全可以賣出，沒有庫存。同樣，市場需求的后期大幅提升，也就意味了要盡早買機器，盡早投入產品研發。 |(一一)修正后的修正后的LINDO 決策程序決策程序:|目標函數系數： 利潤(P)運輸費用(T)原材料費用(L)人工工資(W)|! 約束條件： 機器使用數|!利潤 P=P101*Q

3、101+P102*Q102+P103*Q103+P104*Q104+|! P201*Q201+P202*Q202+P203*Q203+P204*Q204+|! P301*Q301+P302*Q302+P303*Q303+P304*Q304+|! P401*Q401+P402*Q402+P403*Q403+P404*Q404|! 價格需要每期規劃前預計：|! P101、P102、P103、P104：A產品第1-4市場的價格|! Q101、Q102、Q103、Q104：A產品在1-4市場的銷售量（即供貨量）|!B C D 產品的參數設置類似|注注:具體情況請參閱附件具體情況請參閱附件1: team

4、2.txt|(二二)編制自動現金、利潤表編制自動現金、利潤表:|在預賽中，由于財務經理的失職，造成貨物無法出運，造成本小組成績居后。|為此，在正式比賽前，財務經理模擬了財務利潤表，請見附件Excel。|1）本表可以100準確度地完成銷售完成前的現金流量預測；|2）本表可以95左右準確度（如果營銷經理安排得當）地完成利潤的預測和期末現金流；|本表可以預測以后各期的現金流和利潤情況，如果機器數目、人員數目、生產價格等因素變換，則做相應調整。 |注注:具體情況請參閱附件具體情況請參閱附件2: 第第2組現金組現金利潤表利潤表.xls 編制標準程序、進行決策。編制標準程序、進行決策。|1、 更新更新li

5、ndo參數：參數：|a) 更改價格|b) 更改需求|c) 更改市場總需求|d) 更新人數、機器數參數|e) 計算|2、講計算結果輸入生產計劃表，注意調整、講計算結果輸入生產計劃表，注意調整初始參數，微調生產計劃：初始參數，微調生產計劃：|3、將生產計劃拷貝到財務模擬表，同時調、將生產計劃拷貝到財務模擬表，同時調整財務表參數：整財務表參數：|a) 更改運輸數量，|b) 調整需求數|c) 根據市場情況調整價格|d) 檢查現金流，決定融資，購買證券，分紅的金額|e) 確認模擬現金流能夠滿足下期運營要求|4、 保存模擬結果：保存模擬結果：|5、 輸入決策：輸入決策： 6 6、 復查決策數據，提交。復查

6、決策數據，提交。 | 債券與銀行貸款的使用：債券與銀行貸款的使用：|債券與銀行貸款都是債務融資方式，其區別在于債券是長期的、銀行貸款是短期的。|購買機器是購置固定資產，固定資產自身性質決定了其收回期限是長期的，因此必須使用長期資金來源。長期資金來源主要是股本（凈資產）和長期負債。|資金來源的不同決定了資金用途的不同。因此，第2組在第一次自行決定時，決用最大的發行額度發行了債券，用于購買機器。同其他小組相比，第7期均沒有這樣做。|購買國債、分紅的管理：購買國債、分紅的管理：|當現金流可以準確預測后，按照比賽規則，第2小組先計算比賽時期對機器的影響，從而決定期末現金余額、分紅數額、購買國債數額。注

7、意，此順序不能顛倒；|期末現金余額放在第一位置，因為等于下期期初現金：不能太少，否則下期的貨物運不出去平；不能太多，多了是資金浪費。因與本期的銷售估計相關，一般將下期銷售現金回款前的現金流控制在30萬元左右；|分紅優于購買國債，因為一方面分紅的回報率為7，而購買國債的回報率為6；另一方面，分紅后，公司的凈資產會減少，其中一個考核指標：資本利潤率（計算資本利潤率的資本等于凈資產加未償還的債券）的分母會減少。 |采用4個產品均一直保持不降價的策略，A、B產品不大幅漲價，每次微微上浮，或者保持不變。而第一次投放D產品時，即根據以往的經驗，將其價格大幅上調到10000元。此時市場有較大需求，而并沒有多少公司投入生產，且產量也很少。所以價格大幅上漲后，依然全部賣出，沒有庫存。| 成功之處：成功之處：|1）進行游戲前，先了解游戲規則；|2）失敗一次不可怕，關鍵是出現錯誤后，一定要找到真正的原因，下次不能再范同類錯誤；|3) 多花