第一章國際結算中的票據 第一節票據概述一 非現金結算和票據 一 非現金結算不直接使用現金 而是使用代替現金起流通作用和支付手段作用的信用工具來結算國際間債權債務的一種方法 二 票據從狹義上講票據是指資金票據 即依據票據法簽發和流通的 以無條件支付一定金額為目的的有價證券 包括匯票 本票和支票 二 票據法1 1882年 票據法 又稱英國票據法英美法系2 日內瓦統一法 大陸法系3 中國票據法 三 票據的主要關系人 一 出票人Drawer開立票據并且支付給收款人的人成為出票人 二 付款人Drawee發生承兌行為后 付款人不能拒絕 三 收款人Payee對出票人有追索權 對付款人有請求付款權對他人有轉讓權 四 票據的特性1 流通性 票據的轉讓是通過背書及交付或交付進行轉讓 票據的受讓人獲得票據的全部法律權 可以以自己的名義提出訴訟 票據的轉讓不必向債務人發出通知 如果受讓人是以善意的并付對價取得票據 受讓人的權利不受前手權利缺陷的影響 2 無因性是流通性的前提 只要保證直接前手發生票據的原因是合法的 不追究其他前手的原因3 要式性是流通性的保證 行為和內容要符合票據法 第二節匯票一 匯票的涵義P24匯票 BillsofExchangeorDraft 是一人 出票人 向另一人 付款人 簽發的 要求即期或定期在可以確定的將來的時間 對某人或其指定人或持票人 收款人 支付一定金額的無條件的書面支付命令 二 匯票必要項目 一 匯票 字樣英國票據法可省 二 無條件支付命令1 無條件2 命令祈使句形式 若出現虛擬語氣 則該票據無效3 書面 三 一定的金額1 用金錢表示2 確定的金額EG 3 大小寫 英國票據法 日內瓦統一法 中大小寫不同 以大寫為準 中國票據法 則只能重新出票 四 付款期限1 即期 atsight ondemand 2 見票后定期付款 見票遠期匯票 At30daysaftersightpayto 3 出票后定期付款 出票遠期匯票 At30daysafterdateoftheExchangepayto 4 固定期付款On1stJuly 2002payto 若付款期限沒有 票據為合法的 即期 五 付款地點 六 付款人 七 收款人 抬頭 1 限制性抬頭 Restrictiveorder 2 指示性抬頭 Demonstrativeorder 3 來人抬頭 Payabletobearer 八 出票日期 出現在右上角 英國票據法 認為也可省 但到期日必須確定 九 出票地點 出現在右上角 十 出票人簽字 最重要 法人章或單位章法人代表或其授權代理人的簽章 小結 日內瓦統一法 可省略的是付款期限 付款地點 出票地點 英國票據法 可省略的是付款期限 付款地點 出票地點 匯票 字樣 出票日期 英國票據法 日內瓦統一法 票據的內容可以修改 只要原記載人簽章就可 中國票據法 匯票金額 出票日期 收款人名稱不可以改 案例分析 中國的甲公司與英國乙公司簽訂了一項關于紡織品的買賣合同 由中國的港口出運 在規定日期以內 乙公司從英國開來一種匯票 該匯票的記載有如下特點 1 沒有 匯票 字樣2 沒有出票日 只有付款日3 沒有收款人名稱4 沒有出票地點及付款地點5 匯票在貨物被裝運取得提單后生效甲公司取得匯票后 向當地的中國銀行申請貼現 銀行認為這不是一張有效的匯票 拒絕貼現 你認為銀行的做法對嗎 答 銀行的做法是正確的 1 4的都符合 英國票據法 但5不對 因為附加了條件 違背了無條件支付命令 所以票據無效 三 票據行為 一 出票1 兩個步驟 寫成并簽字交付給收款人2 法律效應承擔了擔保承兌和擔保付款的責任 二 背書轉讓票據所有權的手續1 背書的方式p19 轉讓背書是以轉讓票據權利為目的的背書完全背書 空白背書 背書人不記載被背書人的名稱 僅自己簽章的背書限制性背書 背書人在作成背書時在票據上寫明限定轉讓給某人或禁止新的背書字樣的背書 非轉讓背書是轉讓票據權利以外目的的背書委托收款背書有條件背書2 背書法律效力 對背書人 從根本上轉讓了請求付款權 轉讓權 承擔了擔保承兌和擔保付款的責任 向后手擔保前手簽名的真實性和匯票的有效性 對被背書人獲得票據全部法律權利 回頭背書 3 持票人的權利和義務 一般持票人指持有且占有合格票據的人稱為一般持票人 真正所有人在交付轉讓時 丟失票據的人為真正所有人 非法取得的人為一般持票人 對價持票人合法取得票據的一般持票人 善意的 權利和前手相同 正當持票人指善意的付對價的持票人 不受前手權利缺陷的影響 該持票人的權利最大 例1 A簽發一張100萬英鎊的支票付給他的裁縫B作為服裝加工費 B將支票背書轉讓給C作為C的工資 C又將支票記名背書給他的妻子D作為禮物 D又記名背書將支票轉讓給E作為結婚禮物 問 1 這些票據關系人的地位如何 2 若E請求付款遭拒付 E的追索權如何 例2 A簽發了一張來人支票給B用于支付貨款 C從B那里偷來支票送給D作為禮物 D找到E轉讓了支票 E善意的付了對價 問 1 這些票據當事人的地位如何 2 E的權利是否優于B的權利 三 提示持票人向付款人出示票據分為提示承兌 提示付款1 在規定地點提示 付款地點 受付款地票據法的約束2 在規定時效內提示即期匯票的提示付款和見票遠期匯票的提示承兌從出票日起1年內進行 遠期匯票的提示付款在到期日及以后的兩個營業日內進行 日內瓦統一法 四 承兌付款人承兌后 成為了票據主債務人1 承兌的種類 一般承兌 保留承兌P21有條件承兌部分承兌規定地點的承兌因為有條件 所以主動權在持票人這邊 他可以接受也可拒絕 若拒絕則視為拒付 可直接想前手追索 接受則必須滿足所需條件 通常情況下 持票人若能滿足條件 他會選擇接受 因為追索沒有保障 2 時效 五 付款 六 拒付1 拒付的種類和原因 到期日前不獲承兌 到期日不獲付款 付款人破產或喪失行為能力 未經承兌的匯票的出票人破產 喪失行為能力2 拒絕證書拒絕承兌證書拒絕付款證書 定義P23 費用負擔連同票款一起向前手追索 由主債務人支付 時效 日內瓦統一法 即期匯票的拒絕付款證書或遠期匯票的拒絕承兌證書在遭拒絕的第二天終了前作成 遠期匯票的拒絕付款證書在到期日及以后2天內作成 3 拒付通知其費用處理同拒絕證書 連同票款向前手追索 時效持票人必須在拒絕證書作成之日起四天內向前手發出拒絕通知 前手背書人必須在收到通知之日起兩天內向前手發出拒付通知 未通知的后果未通知 則喪失對前手的追索權 七 追索1 定義P232 行使追索權的條件P24例 出票人A開出匯票 B為收款人 其后的背書人依次為C D E R G持票人H 付款人X H提示承兌時被X退票 H為確保其對前手的追索權 應采取哪些措施 解 在遭拒絕第二天終了時 作出拒絕承兌證書 在拒絕證書作出之日起4天內向全部前手發出拒付通知 3 追索金額到期日前追索 匯票金額 費用 利息 到期日后追索 匯票金額 費用 利息 4 被追索者的權利 要求追索者交出匯票和拒絕證書 要求追索者交出利息計算書和費用收據 要求追索者涂銷被追索者的背書 向前手追索5 時效P24持票人在拒絕證書作成之日起算一年內向前手追索 在免作拒絕證書從到期日算起一年內向前手追索 前手必須在清償之日起半年內向其前手追索 主債務人承擔債務從到期日算起三年 四 票據行為的分類1 按是否以負擔票據債務為目的而發生的票據行為狹義票據行為 以負擔票據債務為目的而發生的票據行為廣義票據行為 不以負擔票據債務為目的而發生的票據行為2 按票據行為在票據使用中的地位不同主票據行為是所有票據行為的基礎 出票 附屬票據行為 除出票外其他票據行為 五 匯票的分類1 按出票人不同商業匯票銀行匯票2 按付款期限不同即期匯票 一定不要承兌 遠期匯票3 按承兌人不同 遠期匯票 商業承兌匯票銀行承兌匯票4 按有無附屬單據光票跟單匯票 第三節本票一 本票的涵義P30本票是一人向另一人簽發的 保證即期或定期或在可以確定的將來時間 對某人或其指定人或持票人支付一定金額的無條件書面承諾 二 本票的分類P31按出票人不同分 一