易能家政服務公司創業計劃書2004 年 5 月目錄 一、執行總結二、創業機遇三、服務概要四、市場分析1市場現狀2目標市場3競爭狀況4市場進入與擴張5市場份額目標 五、公司戰略六、市場營銷策略七、公司經營八、團隊組成 九、創業整體進度安排十、財務計劃十一、關鍵性風險與化解方法十二、附表 一、執行總結：1、公司：易能家政服務有限責任公司（在以后敘述中簡稱：易能家政服務公司）是一個提議中的公司，采用員工制管理，提倡以人為本的優質生活新理念，為人們提供高質量、全方位的家政服務。我國家政服務每年約有54億人民幣的市場需求，北京每年約有6.7億，但是，目前家政人員普遍素質較低，家政專業知識少。因此，我們通過建立培訓部來解決此問題。建立各社區的營業網點來擴大公司的市場份額，爭取更為廣泛的潛在客戶群。公司注重短期目標與長遠戰略的結合，中長期目標將逐步拓寬高級家政服務的市場領域，涉足社交禮儀、家庭秘書、幼兒智力開發、涉外服務、家務管理、接待客人、熟悉營養、護理知識、安排家庭宴會、處理電子信件等方面形成以普通家政為基礎，高級家政為特色的多元化經營的全國連鎖性公司。2、 市場：目前，我國的家政服務公司90是中介形式，其提供的服務大都集中在傳統意義上的清潔，保姆之類，家政服務人員的素質較低，中介公司不能有效保障用戶及員工雙方面的權益，導致市場混亂，因此使家政服務行業的正常發展受到了影響。在從事家政服務的人員中，像運動健康咨詢、家庭專業醫用護理等高級家政從事人員數量幾乎是空白，因此，易能家政將就這一切入點推出高級家政服務進入市場。公司將在北京逐年設立社區營業網點，到第五年時，總數預計達到16個。當市場分額達到5%時，公司目標市場再擴展到全國，樹立全新的家政行業領頭人形象。3、 投資與財務：公司成立初期共需資金50萬元人民幣，其中風險投資18萬元，創業小組及下屬管理層人員出資30萬元，短期借款 2萬元。其中用于固定資產3.48萬元，流動資金46.52萬元。股本規模及結構暫定為：公司注冊資本50萬元人民幣。外來風險投資18萬（36%）；曾宇博士技術入股2萬（4%）；資金入股30萬（60%）。網點由加盟合作者出資，合作者只有經營權，總公司統一管理、核算，每年支付網點贏利的40%作為投資回報。第二年估計贏利53萬元，以后每年營業利潤率50%左右，投資回收期為一年零四個月。4、 組織與人力資源：公司是有限責任公司，初期采取職能型組織結構。總經理下設市場部經理，財務部經理，人力資源部經理。創業小組成員分別擔任此職，曾宇博士將出任營銷顧問。 二、創業機遇隨著信息化時代的到來，人們的生活節奏越來越快。很多人為了不被市場淘汰，整日奔波于工作，根本無暇顧及自己的家庭生活。有的人甚至把家庭生活的瑣事當作是一種累贅。大城市中這種現象尤為嚴重。工作的壓力再加上家庭生活的壓力，讓都市中的人們倍感疲憊。對家政服務的渴求量也越來越大。 “家政”是時下叫得挺響的一個詞，“家政服務”更是都市里一個熱門的行業。然而，我們發現，不少地方的家政服務僅限于“搬家”、“保姆”之類。 其實，“家政”的意義很廣泛，凡與家庭事務有關的，諸如家庭雜務、家庭美化、廚藝烹飪、投資理財、家庭教育都可列為“家政”范圍。它不只是一些家務雜活，也不僅是疏通管道、拆洗油煙機，它有著豐富的內容。 易能公司的創建就是為了要建立全方位的家政服務體系，讓傳統服務與高級服務兼顧，幫助都市中那些忙碌的人們在緊張的工作之余，不再為家庭瑣事操心，減輕他們的負擔，讓他們也能感受到生活的愜意。三、服務概要 鑒于上述對市場的調查，我們所要提供的服務見下表。從我們所提供的這個服務列表中不難看出，本公司在提供傳統服務的同時，添加高級的家政服務。并且在傳統中也滲透著高級的服務，比如在嬰兒護理這項，我們與傳統意義的“月嫂”就有區別增加了嬰兒按摩的服務。這項服務必需要專業人員才能做到。另外，公司還特別設有客戶服務部，專門聽取顧主的反饋和意見，及時地對公司各項制度及管理作出調整。易能的目標就是要打造出中國最全面最專業最高素質的家政品牌！ 易能家政公司服務內容一覽表培訓嬰兒看護（普通/高級）幼教寵物服務傳統家庭衛生打掃嬰幼兒看護（含胎教、嬰兒按摩、膳食營養、幼教等）高級運動健康咨詢理財咨詢法律咨詢家庭專業醫用護理寵物服務（含防疫、代管等）家庭醫生四、市場分析1北京家政市場現狀我們對北京的家政市場做了深入的調查。調查后發現,北京的家政服務市場需求量極大，正處于供不應求的階段，目前北京僅城八區請家政服務員的家庭就已接近20萬戶，估計明年需要全日家政服務的家庭將達到22.3萬戶，新增9.1萬戶；需要計時服務的家庭將達到22.5萬戶，新增8.3萬戶。然而按現在的就業情況看，北京家政市場至少缺員9萬人左右，其中尤以春節期間缺員最甚，離京返鄉的外地家政服務員的比例將有一半，使北京的用人家庭感到十分不便。但由于家政行業尚屬起步階段，北京的幾百家家政服務公司在運作中大都存在以下幾個問題：（一）舊觀念的影響仍不可忽視 家政服務業作為從傳統“保姆”發展起來的新行業，尚未得到全社會的普遍認同。從事家政服務行業的人，受“侍候人”、“低人一等”等舊觀念的影響，被社會上一些人看不起，沒有得到用人家庭應有的尊重，也使一些勞動者，特別是下崗職工感到自卑，不愿去做。（二）職業介紹不健全，影響家政服務發展北京的家政公司有90%以上都是中介機構，只負責把家政人員推銷給用戶，至于家政人員干的如何，用戶是否滿意，他們一概都不管。售后服務做的不到位，導致了服務質量的下降。家政事故時有發生。這些影響了家政服務業的發展。（三）家政服務員的素質亟待提高大部分的家政服務人員都是進城打工人員。他們的文化水平都不高，大多數是小學初中的文化，有的甚至是文盲。員工素質不高制約了家政服務業的發展空間。（四）家政人員工資普遍偏低因為多數家政公司的規模都不大，往往“無利可圖”。因此當家政服務員在待遇方面很難吸引對薪金有較高期望的專科畢業生。拿北京來說，十年前家政人員的工資就是300多元，時至今日也并沒增長多少。（五）培訓不足急需解決由于缺乏統一標準和相應教材，加上師資欠缺，家政服務的培訓開展不足，培訓質量不高。由于職業技能鑒定工作沒有跟上，致使家政服務員質量良莠不分，用戶對家政服務員提出的素質要求難以實現。由于沒有實行持證上崗和就業準入，家政服務員參加培訓積極性不高，素質難以提高。（六）權益保障機制急待健全由于家政服務供求雙方、家政服務公司與服務員和用人家庭的責權利不明確，有的服務協議不規范，有的不要求簽訂服務協議，導致雙方權益保障沒有依據，家政服務員與用人家庭發生糾紛爭議難以處理。另外，家政服務員的社會保障和工作期間的傷害、致殘、死亡等問題沒有妥善的解決辦法，致使供求雙方均存在后顧之憂，家政服務行業發展步履維艱。（七）用人家庭的需求難以保證，家政服務的消費尚需引導用戶對家政服務的基本要求是安全可靠和質量滿意，許多家庭實際上已有條件聘用家政服務員，但由于目前家政服務市場選擇余地小，難以找到合適人選，又沒有客觀衡量標準和擔保機制，故不得已放棄使用家政服務員。可見，如社會能夠提供較好的資源，則可以挖掘出更多需求。2目標市場 從服務的內容來看，我們服務的對象是面向社會各個收入階層的家庭。但是，在高級家政服務這個服務領域，我們還是把目標市場重點放在中高收入的家庭。3競爭狀況易能公司中介公司優勢1人員素質高2高級服務的市場潛力大3公司經營規范4對客戶負責5員工有勞動保障1公司承擔風險較小2已經占有了一部分市場份額劣勢人們對高級家政服務的觀念有待轉變1人員素質、服務質量沒有保障2沒有高級家政3公司經營不規范4沒有員工的勞動保障A.本公司競爭優勢（1）服務人員素質高 “家政”擠在“獨木橋”上，主要原因在于缺乏家政人才。現有的家政服務人員水平都偏低，而隨著人民生活水平的提高，顧主對家政人員的素質要求越來越高。在我們調查的人群中，有96%以上的人都承認在選擇家政公司時，首先會考慮的就是服務人員的素質問題，價格是次要的。 服務質量的好壞、服務人員的品質是否良好在很大程度上取決于他們的文化水平的高低。因此，易能在選擇員工時，無論他們做什么樣的服務，文化水平和專業水平都是首要的。我們招聘的大都是具有中專學歷以上的人。（2）服務內容市場潛力大 根據我們的調查顯示，北京現在有家政服務人員15萬，至少缺少9萬人，家政市場供不應求，在這種天然優勢的庇護下，我們的服務內容也獨具特色。目前，高級家政服務在北京家政市場所占比率較低，但市場潛力很大。在我們的調查中，人均收入在3500元以上的人中約有80%都表示接受或愿意嘗試這種包括寵物服務、家庭專業醫用護理在內的幾項高級家政服務。可見本公司在高級家政服務領域，將會有很大的市場擴展空間。（3）公司經營規范化 易能家政公司采用的是員工制，我們與員工之間是領導與被領導的關系。員工的服務培訓、業務水平和服務質量都是由我們直接加以管理控制。顧主對員工的服務是否滿意，也可以直接向我們反映。我們根據顧客的反映，有權對員工進行獎罰。 （4）對客戶負責易能家政的規范化經營，能有效地保證服務的高質量，可以避免一些不必要的家政事故。相對于那些只做中介機構的家政公司來說，我們的服務更能讓顧主感到放心和滿意。在客戶接受公司服務前，我們將向客戶闡明客戶在使用本公司服務時所享用的一切權利和義務，并對客戶提出的疑問給予明確答復。在服務期間，因本公司員工在工作中出現差錯而給客戶造成的損失，公司將負責折舊賠償。（5）員工有勞動保障 公司會為員工投保金額較為便宜的集體險，一年約為50元/人。如果出現工傷事故，保險公司將會做出相應賠償。這種保險制度的使用可以讓員工更塌實地在公司工作。B本公司競爭劣勢 人們對高級家政服務的觀念有待轉變。 我們提供的服務中有一大部分是高級家政服務。在我們的調查中顯示，有一部分收入較高的人希望或正在享用這種服務。但高級家政畢竟是近幾年才興起的服務，盡管已經形成了一定市場，但規模不大。大部分的家庭在短期內還不能接受高級家政服務的觀念。4市場進入與市場擴張 易能要想在市場上立足需分為以下幾個階段： 在打入市場前，需要先對市場進行全面的調研和分析，弄清客戶的需求，調整服務內容和價格。然后在人均收入4000元以上的小區中租房，創辦易能家政公司。同時根據已經定好的服務內容進行員工的招聘和培訓。培訓過后，公司開始要打入家政市場。為了贏得第一批顧主，公司決定先在北京幾個人員較為復雜的小區搞一個易能員工一天的免費試用的活動。活動期間，我們的員工將以最佳的精神面貌，為顧主們免費提供高質量的服務。讓人們知道易能、了解易能、接受易能。活動過后，如果顧主認可我們的服務，就可以按著公司已經制訂的價格，正式開始聘用我們的員工。這樣，公司既開辟了市場，又能通過顧主和別的人群之間的聯系起到宣傳的作用。贏得了第一批顧主，我們就開始向其他的社區宣傳我們的服務。 北京市現有小區2325個（截止04年3月底），我們服務的網點覆蓋了北京5 %以上的小區時，公司進入暫時穩定發展的階段，積累資本。 在公司的資本積累到一定數量之后，我們就會考慮向全國其他的幾個大城市發展，最終把易能做成全國連鎖性質的企業。5預期的市場分額和營業額預期五年內的營業額（萬元）年度20042005200620072008營業額21036350550750900第一年市場份額 第五年市場份額 我們之所以會做出這樣的預測，主要是基于對高級家政市場的樂觀估計。因為在南方經濟發達城市，專業型“高級保姆”已經成為家政行業的奇缺人才。北京面對著2008奧運會，市場充滿了機遇與挑戰，高級家政服務業在未來五年內會得到前所未有地發展。五、公司戰略1總體戰略 公司在35年內成為家政行業的市場領導者。2 公司使命 “向社會提供高質量、全方位的家政服務，提高人們的生活質量”3 發展戰略1）初期（13年）以優質、周到的服務擠占傳統家政的市場分額，以特色的服務占領大部分的高級家政服務市場，建立自己的品牌，累積無形資產；收回初期的投資，加大宣傳力度，準備擴大經營范圍。第一年、第二年：服務進入市場，提高公司的知名度，樹立品牌形象逐步建立經營網點擠占傳統家政服務的市場，打開并初步占領高級家政服務的市場；累計客戶約達到1000戶，營業收入約560萬，利潤約88萬第三年：提升品牌形象，增加無形資產增加網點數量，繼續擴大市場分額年營業額達到550萬，利潤達到82.5萬市場占有率提升到2%服務基本成熟，重點挖掘新的服務項目，拓展市場2） 中期（46年）進一步完善和健全營業網點重點開發新的服務項目，拓展服務領域，實行多元化經營戰略市場占有率達到5%，居于主導地位鞏固、擴展北京的家政市場3） 長期（710年）利用以在北京建立的家政品牌逐步向全國擴展，建立外省城市的營業網點，擴大全國家政市場的占有率，成為全國家政行業的領先者 六、市場營銷策略市場營銷是指企業以顧客需要為出發點，有計劃地組織各項經營活動，為顧客提供滿意的商品和服務而實現企業目標的過程。無論是什么樣的產品或服務，離開了市場營銷規劃，都是不可能在商界立足的。為了能在市場競爭中立于不敗之地，我們在營銷中制訂了下列策略。1.公司CI策略對于易能家政這種服務性的公司，公司的形象直接反映了服務的質量。怎樣樹立一個良好鮮明的公司形象，已經成為易能在步入市場時必須考慮的頭等問題。我們的經營理念是要打造全面高素質的家政服務。易能的員工首先要具備的素質是精神飽滿、熱情、勤勞、有親和力，嚴格遵守公司制訂的各種規章制度。時時刻刻準備為顧主提供高質量的服務。因為易能大部分員工的工作是在顧主家中，所以為了盡量不給顧主造成過于嚴肅的感覺，在工作期間，易能不對員工統一服飾，但胸前必須佩帶有公司名稱的徽章，公司會不定期抽查。公司每隔一段時間會對顧主進行一次調查，以確保員工的服務質量，保障顧主的權益。這種針對員工服務質量的信息反饋工作會在公眾中樹立公司的良好形象。2.價格策略易能家政提供的服務大致分為兩種，其一是專業性不強的，如家庭衛生打掃等。還有一種是專業性相對較強的，如理財、法律咨詢、嬰兒看護、家庭醫生等。根據專業性的高低，我們在價格上也有所區分。對于專業性不強的服務，我們的價格預計將與現在市場上通行的價位相同，但要盡可能地保證服務質量。對于專業性較強的服務，我們定的價格相對偏高。這樣做首先是因為我們在這方面的服務都請的大都是本科學歷以上的人或是專業人士，所付出的成本比較高。第二，也是為了讓顧主能感覺到“一分錢一分貨”，也就是“物有所值”。為了使公司運作穩定，我們的價格定下來后，在短期內不會有什么大的波動。對于使用我們服務一年以上的老客戶，我們會實行會員卡的優惠政策。凡使用會員卡的顧客，在不同時期將享用不同的優惠政策。如清潔小時工原為18元/小時，但若會員卡用戶預先交納200元，我們將為他提供12次服務也就是免費贈送2次服務，這樣既方便了用戶，公司也提前收取了費用，保證了資金的回籠，同時固定了一部分客戶群。我們也會在節假日精心準備一些小禮物送給這些老客戶，讓客戶感受公司的人性化服務，這也能起到對公司宣傳的作用。3品牌策略公司發展的速度與好壞，是和宣傳緊密相連的。易能的目標是要以品牌至勝。公司決定在品牌宣傳上采用“三步并行”的戰略。第一步是要通過媒體的廣告宣傳。企業形象廣告：在大眾媒體和專業媒體上發布制作精良的企業形象廣告，他們的宣傳可以使我們在大眾中留下初步的良好印象。服務品牌廣告：品牌廣告可以通過多種渠道進行。廣播、電視廣告雖然信息傳遞時間短，可以用來提高知曉度，但媒體的廣告費也極其昂貴，尤其是在電視臺做廣告，費用更是讓我們覺得高不可攀。所以在創業初期，我們暫且不與電視臺合作，而是利用報紙、雜志制作一些寓意深刻、高品位的廣告，來提升品牌形象，如：青年文摘、北京青年報待公司有了一些成本之后，再在電視臺做廣告，擴大宣傳。公益廣告：同時我們也會搞一些免費為老年人服務一天、去打工子弟學校等公益活動，吸引更多的媒體關注我們，既可提高公司形象，也達到了宣傳的效果。第二步是采用在社區內部舉辦家政服務咨詢會的形式，向社區居民推廣我們的服務。第三步是通過在公眾之間的連鎖宣傳。易能家政最終要為之服務的群體是公眾，所以由公眾作為媒介為公司宣傳會達到事半功倍的效果。怎么能讓公眾擔當我們的“宣傳大使” 呢？最重要的還是需要我們高質量的服務。只有讓享受過我們服務的顧主滿意了，他們才會向其他的人群中稱贊我們的產品，達到正面宣傳的效果。七、公司經營1.公司組織結構總公司（職能型組織機構結構）董事長總經理市場總監財務總監人力資源總監市場營銷部廣告策劃部市場部財務部人力資源部人力資源管理部物品保障部物品員工調配員工培訓客戶服務部結構優點： 為專業化管理提供了條件，經營的每方面按其主要的職能分組，在每個部門中由專家負責。職能型組織機構克服了直線型組織機構內不能進行專業化管理的缺陷。部門介紹：市場營銷部: 通過運營和市場推廣,把此項目的內容,特點及帶來的社會便利,社會效益及經濟效益進行推廣,已達到方案實施者預期的目標.工作內容包括掌握市場營銷活動的規律，組建營銷組織，保護消費者，發現和評估市場機會記載相應階段實現公司的戰略規劃。我們力求以消費者為中心，在服務項目開發，價格制定，渠道選擇和銷售促進中充分考慮消費者的需求，在滿足需求的前提下獲取利潤。具體營銷策略請見第四部分。廣告策劃部: 通過設計平面和立體廣告,以媒體為傳播介質,宣傳和推廣本公司所提供服務并擴大公司知名度。我們力求通過廣告宣傳來樹立我們公司的品牌形象，這也是我們區別于廣大的家政公司的創新之處。客戶服務部: 為廣大客戶提供一切必要的售前及售后服務,幫助客戶更加順暢的享受本公司所提供的服務。人力資源管理部: 包括一切對組織中的員工構成直接影響的管理決策及其實踐活動。如：建立員工招聘和選擇系統，以便于能夠雇用到最符合組織需要的員工；最大化每個員工的潛質，既服務于組織的目標也確保員工的事業發展和個人尊嚴；保持那些通過自己的工作績效幫助組織實現組織目標的員工，同時排除那些無法為組織提供幫助的員工；確保組織遵守政府關于人力資源方面的法律和政策。主要包括：吸引、錄用、保持、發展、評價。物品保障部：即后勤部，提供公司日常經營所必需的一切物質資料。附：易能家政服務公司附屬培訓學校教務處財政部教學部課時安排教材學員招生嬰兒看護幼教寵物管理傳統家政學校簡介：培訓學校是附屬在人力資源管理部人員培訓下的二級法人公司，面向社會招生，在我校可學習到家政概念下的諸多課程，如：嬰兒護理，幼教，寵物管理等。我們承諾，在我校畢業的學員，我們根據市場供求需要擇優錄取為易能家政服務公司的正式員工。根據市場和總公司的發展，公司內部培訓內容不斷擴充，包括：基礎知識類：1） 家政市場現狀及前景 8） 家政員怎樣采購商品 2） 企業文化 9） 膳食安排與制作 3） 職業道德和法律概念 10） 居室的衛生與環境美化 4） 家政員的一般要求 11） 家政員安全防護和意外事故的處理 5） 家政員必須具備的家居常識 12） 家政員對幼兒的護理 6） 家政員對老年人的護理 13） 家庭花卉與寵物養護 7） 當地風俗習慣 14） 考試講評（總結、座談 ）家居清潔類：1）家居清潔小技巧 6）具巧去污 2）衛生間清潔及其他 7）飾品、鞋帽巧去污 3）廚房日常用品巧去污 8）服裝巧去污 4）炊、餐用具巧去污 9）家具除臭味辦法 5）日常用品巧去污 10）電冰箱除臭味辦法 除此以外，還包括裝束/談吐/舉止類、健康保健飲食培訓教材類、以及家居保潔與美化和家庭護理基礎知識的系統培訓。學校剖析：培訓學校為我公司又一巨大的經濟增長點，學校的開辦既擴大了盈利空間，又保證了家政服務公司員工的質量和數量。是我公司的又一創新之處。（2）網點: (直線型組織結構)營銷人員財務人員網點負責人結構優點：易于理解和使用；這是一種最容易理解和掌握的組織機構形式。一個不是組織專家的企業的企業主要成功地按這種形式組織企業，雇員們也容易理解這種組織形式。這種組織機構形式不需要聘請專家所以經營費用少。在雇主與雇員之間能形成一種直接和緊密的工作關系，它能形成較好的聯系，并能迅速決策。2公司選址：總公司設在市中心富貴園小區。通過調查，該小區50%以上的家庭需要家政服務員。其中，20%的家庭已經有家庭服務員，30%的家庭可能成為我們的客戶。3管理方式： 我公司提倡：管理是人力發展，而不是事務指導。 我公司實行“參與型”與“授權型”相結合的方式管理公司。“參與型”要求管理層邀請員工共同討論面臨的狀況以及選擇，征詢員工的意見以及協調他們了解各種不同的決策。公司可從員工處受益，也可得到員工對既定行動方案的支持，且仍可以保有做最后決策的威信與責任。“授權型”能有效地運用時間與資源。公司在可能的范圍內授權，就有時間去執行別的任務。我們要認識、尊重每一個員工的個性和才能，最大限度的挖掘人才，信任人才，鼓勵人才。既要深入工作現場，進行現場管理，巡視管理，與員工舉行面對面的口頭形式的思想交流，又要避免事必躬親而壓抑了員工的主動性和創造性。4管理原則：1） 進行分工，以確保每個人都能完成特定的部分。2） 公司擁有發布命令和指示的權利，也承擔工作做的不佳的責任。3） 公司要負責在勞動者之間建立起信心，員工也應對公司忠誠。4） 員工僅有一個管理者，以防止多個管理者所引起的管理沖突。5） 工資和獎金必須反映出每個員工的努力狀況，對團隊中心目標的貢獻大小。6） 員工受到的待遇必須是平等和公開的。7） 公司在員工間鼓勵他們的創造性。8） 公司建立一種透明，公平，民主化的決策機制。9） 公司在獎勤罰懶的同時，也實行人性化管理，對工作表現不佳，有不滿和抵抗情緒的員工的處理要具體問題具體分析。八、團隊組成 1股本結構和規模：公司注冊資本50萬。股本結構和規模如下：股本來源股本規模風險投資創業小組成員資金入股技術支持入股 金額 18萬 30萬 2萬 比例 36% 60% 4% 股本結構與規模36%60%4% 2投資回報： 根據對未來幾年公司經營狀況的預測，公司能保持較高的利潤增長，擬從凈利潤中提取合理比例的資金作為股東回報。為此，公司第一年不分紅，第二年以后每年分紅為凈利潤的30%。各股東按出資比例分紅。3管理層人員簡介：我們團隊的三名成員來自首都師范大學 信息工程學院 信息管理與信息系統專業。雖然專業相同，但由于專業特點，本身具有不同的特質，在商務事業方面各具特長，且彼此了解，具有默契，因此一同組建易能家政服務公司。 個人簡歷： 孟娜：在校擔任學生干部，有較多管理經驗，精通電腦操作，平時社交廣泛，是本團隊的主要負責人。曾輔修過會計學和市場營銷學，故兼負本公司的財務總監。 林曉彬：本身具有管理潛質，自學過多部管理學著作，故為本公司人力資源部總監，又因在校外兼職負責過文書工作，固又負責本公司文書工作。 呂旺：接受能力強，精通電腦操作，具有相當的電腦知識，曾輔修過市場營銷學，且有一定的業務能力，故為本公司的市場總監。特邀顧問：曾宇博士：中國科學研究院計算所 曙光公司技術研發部總經理。對市場開發及團隊管理有深入的研究和豐富的實踐經驗,曾經是多個項目開發的主要負責人。技術支持顧問： 鄒金龍先生：北京洋子商務酒店 總經理 王里新先生：北京四合心源管理咨詢公司 總經理 林永寧先生：北京復興醫院 行政院長 九、創業整體時間進度安排項目開始實施 場地租用、設備購進培訓教師、招收學員、考核登記客戶宣傳試工正式上崗簽定勞務合同定期反饋信息十、財務計劃表1 總公司固定成本執照200元場地租用費3萬/年裝修、廣告牌匾25萬設備（含電腦、電話、桌椅、耗材）348萬宣傳35萬總計125萬表2 公司服務項目價格表項目工種小時工日常傳統清潔18元/小時保姆600元/月高級運動健康咨詢25元/小時理財咨詢150元/小時法律咨詢150元/小時膳食營養40元/小時寵物服務30元/天專業護理2500元/月家庭醫生5000元/月 表3 員工工資表（單位：月）清潔500元保姆500元運動健康咨詢1500元理財咨詢2000元法律咨詢2000元膳食營養1500元寵物服務600元專業護理2000元家庭醫生編外 表4 公司服務平均收入（單位：月）及所需人員平均數量（單位：人）服務項目收入人員數量清潔5400元10保姆39000元65運動健康咨詢500元1理財咨詢750元1法律咨詢2000元1膳食營養750元1寵物服務5400元1專業護理75000元30家庭醫生編外總收入128800元表5 培訓部課程設置（15天）課程名稱學費人數課時量嬰兒護理（普通）200元/人30人12課時嬰兒護理（高級）250元/人30人12課時幼兒教育 150元/人50人8課時寵物服務150元/人15人8課時表6 培訓部收入表(月)服務項目收入(元)嬰兒護理（普通）12000嬰兒護理（高級）15000幼兒教育15000寵物服務4500總計46500表7 教師工資表（月）課程名稱工資（元）嬰兒護理（普通）2000嬰兒護理（高級）2800幼兒教育1600寵物服務1600總計8000下列各表為易能公司第一年財務報表1、第一季度財務（總公司+培訓部）單位:元營業收入：231840+72782.6 工資：189180+12521.74各項稅款： 待攤：22550+36000營業稅：11592+3639.13 固定資產原價：34800城建稅：811.44+254.74 累計折舊：1740教育費附加：347.76+109.17公司所得稅:4590.43+1441.10個人所得稅:1074+120第一季度損益表（單位：元）營業收入304622.6減：經營費用261991.74營業稅金及附加16754.24營業利潤25876.62利潤總額：25876.62減：所得稅6031.53凈利潤19845.09第一季度資產負債表（單位：元）資產：流動資產： 貨幣資金104114.86 待攤費用175650流動資產合計279764.86固定資產： 固定資產原價34800 減：累計折舊1740 固定資產凈值33060 固定資產合計33060資產總計312824.86負債：流動負債： 未交稅金23979.77流動負債合計23979.77所有者權益： 實收資本269000未分配利潤19845.89所有者權益合計288845.09負債及所有者權益合計312824.862、第二季度財務（總公司+培訓部）單位:元營業收入：347760+121304.35各項稅款：營業稅：17388+6065.22城建稅：1217.16+424.57教育費附加：521.64+181.96公司所得稅:6885.65+2401.83個人所得稅:1611+200工資:283770+20869.57待攤:22550+36000固定資產原價:34800 累計折舊:3480第二季度損益表（單位：元）營業收入469064.35減：經營費用364929.57營業稅金及附加25798.55營業利潤78336.23利潤總額：78336.23減：所得稅9287.48凈利潤69048.75第二季度資產負債表（單位：元）資產：流動資產 貨幣資金166235.78 待攤費用117100流動資產合計283335.78固定資產 固定資產原價34800 減：累計折舊3480 固定資產凈值31320 固定資產合計31320資產總計314655.78負債流動負債 未交稅金36897.03流動負債合計36897.03所有者權益 實收資本208710未分配利潤69048.75所有者權益合計302048.75負債及所有者權益合計314655.783、第三季度財務（總公司+培訓部）單位:元營業收入：618240+218347.83各項稅款：營業稅：30912+10917.39城建稅：2163.84+764.22教育費附加：927.36+327.52公司所得稅:12241.15+4323.29個人所得稅:2864+360工資:504480+37565.22待攤:22550+36000固定資產原價:34800 累計折舊:5220第三季度損益表（單位：元）營業收入836587.83減：經營費用602335.22營業稅金及附加46012.33營業利潤188240.28利潤總額：188240.28減：所得稅16564.44凈利潤171675.84第三季度資產負債表（單位：元）資產流動資產 貨幣資金297766.61 待攤費用58550流動資產合計356316.61固定資產 固定資產原價34800 減：累計折舊5220 固定資產凈值29580 固定資產合計29580資產總計385896.61負債流動負債 未交稅金65800.77流動負債合計65800.77所有者權益 實收資本148420未分配利潤171675.84所有者權益合計320095.84負債及所有者權益合計385896.614、第四季度財務（總公司+培訓部）單位:元營業收入：347760+145565.22各項稅款：營業稅：17388+7278.26城建稅：1217.16+509.48教育費附加：521.64+218.35公司所得稅:6885.65+2882.19個人所得稅:1611+240工資:283770+11128.28待攤:22550+36000固定資產原價:34800 累計折舊:6960第四季度損益表（單位：元）營業收入493325.22減：經營費用369103.48營業稅金及附加27132.89營業利潤97088.85利潤總額：97088.85減：所得稅9767.84凈利潤87321.01第四季度資產負債表（單位：元）資產流動資產 貨幣資金186362.74 待攤費用0流動資產合計186362.74固定資產 固定資產原價34800 減：累計折舊6960 固定資產凈值27840 固定資產合計27840資產總計214202.74負債流動負債 未交稅金38751.13流動負債合計38751.13所有者權益 實收資本88130未分配利潤87321.01所有者權益合計175451.01負債及所有者權益合計214202.74財務狀況年報表（單位：元）資產流動資產 貨幣資金754479.99 待攤費用351300流動資產合計1105779.99固定資產 固定資產原價34800 減：累計折舊17400 固定資產凈值121800 固定資產合計121800資產總計1227579.99負債流動負債 未交稅金165429.3流動負債合計165429.3所有者權益 實收資本714260未分配利潤347891.49所有者權益合計1086440.69負債及所有者權益合計1227579.99注：由于本企業屬于服務性，而非工業性企業。所以不存在賒銷，并且收入與費用基本以現金方式確認。因此，本企業不用考慮現金流量，僅考慮到利潤即可。由于本企業非工業性企業，沒有存貨，資產主要是貨幣資金、固定資產等；負債主要是借款、各種應付項目（如工資、稅金、勞務費等）；所有者權益主要為未分配利潤等，資產結構比較簡單，便于管理和運作。注： 從凈利潤趨勢圖可知第五年后利潤增長趨于平緩，因而銷售利潤率基本保持在50%左右。十一、關鍵性風險與化解方法1.關鍵風險：序號風險名稱風險特征描述風險原因風險后果1進度延后因各種原因引起的項目整體進度不能按時完成1.計劃設計不合理2.資源調度不合理3.人員素質不高造成間接費用增加。如時間延后過長，會造成項目取消等后果。