我國中小企業融資的現狀、問題及完善對策研究—S高科技公司為例目 錄TOC\o"1-3"\h\u107381引言 195142中小企業融資概述 2306392.1科技型中小企業概念 2228532.2中小企業融資的涵義及特點 2307192.1.1中小企業融資的含義 293602.2.2科技型中小企業融資特點 3192172.3中小企業融資的方式 3162912.3.1內源融資與外源融資 391152.3.2直接融資與間接融資 312383我國中小企業融資的現狀——以奇典光觸媒高科技有限公司為例 48123.1企業概述 414833.2財務狀況分析 466513.3奇典光觸媒高科技有限公司融資分析 426733.3.1內部融資 5282733.3.2外部融資 5115124奇典光觸媒高科技有限公司融資存在的問題 6209264.1外部融資渠道狹窄 788464.2融資結構不合理 746514.3內源融資貢獻度無法繼續提升 7324784.4融資利率偏高 884715奇典光觸媒高科技有限公司融資存在問題的成因分析 8288375.1企業自身問題 8209245.1.1管理制度不規范 8102075.1.2企業信譽觀念淡薄 8231215.2金融機構方面因素 969545.2.1風險防范措施嚴厲 9298905.2.2貸款門檻高 913755.3社會環境因素 9155795.3.1信用環境缺失 9248645.3.2擔保機構不足 9164035.4政府對中小企業支持力度不夠 10317805.4.1政策不明顯 10185895.4.2行政審批服務不佳 10324806我國中小企業融資問題的優化策略 10286726.1中小企業融資外在供給優化策略 10276686.1.1拓寬和增加供給融資渠道 10102186.1.2提高中小企業融資雙方信息透明度 11186626.2中小企業融資內在供給優化策略 11129456.2.1內控管理問題優化策略 11177696.2.2優化資金成本管理策略 11140246.2.3完善中小企業應收賬款制度 1245846.2.4適度加強市場調查 12112658結論 1328599參考文獻 14 關鍵詞：中小企業；融資渠道；融資結構1引言自2020年初以來，新冠肺炎疫情肆虐全球，各個國家的經濟都遭受了巨大的沖擊和影響。我國政府秉持著人民第一，人民生命財產安全至上的原則，舉國之力去抗擊疫情，以史無前例的“封城”之舉去對抗頑劣病毒，不計一切代價，不計投入的努力和犧牲，換來了抗疫的勝利，但是經濟為此也遭受了較大的沖擊和影響，而中小企業首當其沖。中國當今是世界供應鏈重要一環，但疫情對制造業甚至全球產業和供應鏈產生了非常大的影響，尤其是給綜合實力相對弱小的中小民營企業，巨大的生存挑戰高懸頭上，這些企業沒有國企和大型私企一樣擁有雄厚的資金背景和良好的融資策略。而且疫情導致市場經營業務的停滯不前也讓其綜合收益受到打擊，隨時可能發生資金鏈中斷的風險，中小企業在這場危機中受到了十分嚴重的打擊。當前雖然國內的疫情控制基本穩定，經濟也慢慢恢復生機活力，但全球疫情依舊嚴峻，就當前形勢來看疫情可能會趨于常態化，長期與人類社會共存。再者，相對單一的融資方式是以往科技型中小企業的通病，缺少比較直接的市場融資渠道，可以采用發行債券的融資方式募集資金和能夠發行股票上市融資的企業也為數不多。而且科技型中小企業借貸期限較短且資金數目普遍不大，主要是用來臨時拆借的流動資金，很少用于創新項目，項目開發和工廠擴大再生產等方面。這兩年隨著互聯網經濟的快速發展，本就使得許多科技型中小企業來不及轉型而被淘汰，再加上這次疫情影響，導致科技型中小企業雖然有著“小巧靈便”的優勢，但由于缺乏雄厚資金的支持，加之融資困難等原因，在遇到挫折時容易被壓垮而難以翻身。本文就是在此背景下，以奇典光觸媒高科技有限公司為例，分析疫情常態化背景下中小企業融資的現狀與遭遇的問題，并有針對性的給出對策建議，以期望對其東山再起和持續經營有所裨益。2中小企業融資概述2.1科技型中小企業概念近幾年來我國經濟發展進入經濟發展新常態，經濟增長速度逐漸放緩，此次受到疫情影響，我國的GDP增長出現了較大幅度的下降。所以疫情對金融的沖擊之大，已經嚴重影響企業的正常經營，特別造成科技型中小企業融資更加困難。疫情對于科技型中小企業的影響是巨大的，在全球疫情的背景下，科技型中小企業無論是經營還是信心都備受打擊。與此同時，科技型中小企業是我國經濟的最具活力的元素之一，科技型中小企業的生死存亡，直接決定了我國是否能安全度過經濟高質量發展和新冠疫情影響的陣痛期。基于此，本文選擇了奇典光觸媒科技有限公司為研究案例，對科技型中小企業的融資現狀及問題進行研究，并提出相關策略，以期對科技類企業的投融資有一定的參考價值。2017年，國家稅務總局、財政部、科技部聯合發布了《科技型中小企業評價辦法》，提出了科技型中小企業的標準，并從科研成果方面進行了評判，總資產、銷售收入、員工人數等。按照這種方法，科技型中小企業的條件是：員工人數少于500人，總資產少于2億元，銷售總額少于2億元。此后，中國有關部門制定了更加統一的科技型中小企業評價標準，為后續制定監管扶持政策、補貼政策和各項稅收政策提供了依據。例如，企業申請政府部門提供的產業補貼，需要在科技型中小企業專項服務網站上提交申請表。國家科技部每季度對符合要求和標準的科技型中小企業進行宣傳。此外，科技型中小企業在日常經營中以科技人員為主體。它們主要由科技人員創辦，從事與高科技有關的事情，具有知識密集的特點。總之，科技型中小企業把創新作為企業生存和發展的方式，創新始終貫穿于企業的成長之中。2.2中小企業融資的涵義及特點2.1.1中小企業融資的含義中小企業融資是指金融機構為中小企業定制的融資解決方案，由現有企業進行資金籌集并完成項目的投資建設，在項目建成前后，都沒有新的獨立法人。貸款金和其他債務金都是用于項目投資，但是債務方不是項目，而是整個公司具有償還債務、提供擔保的義務，現金流量和資產都可用于歸還債務；債權人對債務有完全的追索權，貸款的風險程度相對較低，不管項目成功與否，失敗也必須還貸。由于企業規模小、償債能力低、融資規模小、財務規范差、公司治理機制不完善等問題，中小企業抵御風險的能力普遍較弱。因此\t"/item/%E4%B8%AD%E5%B0%8F%E4%BC%81%E4%B8%9A%E8%9E%8D%E8%B5%84/_blank"大的金融機構對收益不高的貸款，進行嚴格風控，設置了復雜手續，制定一般缺乏相關的\t"/item/%E4%B8%AD%E5%B0%8F%E4%BC%81%E4%B8%9A%E8%9E%8D%E8%B5%84/_blank"金融服務方案。\t"/item/%E4%B8%AD%E5%B0%8F%E4%BC%81%E4%B8%9A%E8%9E%8D%E8%B5%84/_blank"中小企業融資更多通過\t"/item/%E4%B8%AD%E5%B0%8F%E4%BC%81%E4%B8%9A%E8%9E%8D%E8%B5%84/_blank"地下錢莊、私募基金、擔保公司等非正常渠道來獲取企業需要資金。2.2.2科技型中小企業融資特點資金短缺是阻礙我國科技型中小企業生存和發展的重要原因。科技型中小企業以“小”和“高”著稱。“小”主要體現在其經濟規模和團隊成員數量上；其次，“高”體現在很多方面，比如科技型中小企業的高技術創新能力和市場靈活性。此外，它們還具有高風險、高投資、高回報的特點。與其他中小企業相比，這些特點表明科技型中小企業的營運資金規模大，需求量大。同時，產品的營銷非常不確定，缺乏市場保障，因此許多投資者望而卻步。正因為如此，大多數科技型中小企業都面臨著融資困難的問題。融資渠道和方式非常有限。缺乏資金保障，大大削弱了科技型中小企業的發展信心和科技意識，然后失去市場競爭力。由于缺乏外部融資投入，大多數企業采用內部融資，再加上銀行貸款的趨勢，這些都嚴重制約了科技型中小企業的融資能力。2.3中小企業融資的方式2.3.1內源融資與外源融資根據資金來源，可分為內部融資和外部融資。內部融資是指企業積累的自有資金，主要包括實收資本、折舊和留存收益。這類資金具有成本低、自主性強的特點，是企業資金的重要來源；與內部融資相比，外部融資主要是指通過一定的方式對生產經營資金進行外部整合，包括銀行信貸、股權和債券融資、商業信貸、融資租賃、擔保、各種信用證等。這種資金具有靈活性、效率和數量大的特點。它是企業獲取融資資金的重要途徑。2.3.2直接融資與間接融資按照資金來源的渠道可以分為直接融資和間接融資，直接融資是指企業不通過金融中介進行融資，包括企業發行債券、股票以及個人之間的直接借貸。這類資金具有低成本，但風險程度相對不一的特點；間接融資是指企業通過金融中介機構融通資金的方式，企業不與資金所有者發生直接聯系，通過商業銀行、保險公司、信托機構等渠道產生信用關系，如貸款、貼現等。3我國中小企業融資的現狀——以奇典光觸媒高科技有限公司為例3.1企業概述奇典光觸媒高科技有限公司地址成立于2021年，地址位于鞍山，注冊資本為600萬人民幣，該公司主要業務為制作光觸媒陶瓷片。2015年，奇典光觸媒高科技有限公司與日本光觸媒專家加藤先生簽訂中國獨家經營權。2016年，奇典光觸媒高科技有限公司科研團隊與加藤先生一起研發升級光觸媒系列產品。2017年，公司與廣泛研發光觸媒應用領域產品與各種行業類型的企業展開深度合作，正式打開市場。2018年，獲得中國功能性針織產品科技創新推薦獎。3.2財務狀況分析奇典光觸媒高科技有限公司到目前為止，沒有完善的會計制度和管理制度，企業沒有設立財務崗位，財務和運營相關數據由創始人自己記錄。根據2021年度奇典光觸媒高科技有限公司的財務記錄數據，整理后得到了該公司的簡單資產負債表。如表3-1所示，公司流動總資產約281萬元，其中短期負債25萬元，貨幣性現金16萬元。應收賬款148萬元，存貨53萬元，商標等無形資產2萬元，預付租金和設備分別為7萬元和30萬元。表3.1奇典光觸媒高科技有限公司2021年資產負債表簡化版（單位：萬元）資產負債/所有者權益貨幣現金16短期負債25應收賬款148所有者權益281預付款7存貨53固定資產30無形資產2資料來源：奇典光觸媒高科技有限公司財務數據整理2021，奇典光觸媒高科技有限公司的負債全部為短期債務，遼寧電商銀行，借款17萬元，期限6個月。公司資產負債率較低，僅為8.6%，其中應收賬款和存貨金額占比較大，分別占總資產的50.8%和18.2%，兩者之和為69%。且奇典光觸媒高科技有限公司的應收賬款回收周期大多超過8個月，應收賬款實際流動性不強。從地址位置來看，公司位于鞍山工業園區，競爭對手眾多，產品替代性強，因此保持相對充足的流動性對奇典光觸媒高科技有限公司非常重要。3.3奇典光觸媒高科技有限公司融資分析3.3.1內部融資在奇典光觸媒高科技有限公司經營初期，內源性融資在融資中發揮著重要作用，內部借貸可以更好地支持企業的早期運營。隨著企業規模的擴大，內部融資會受到盈利能力和資產規模的限制。奇典光觸媒高科技有限公司運營進入軌道后，會將上年的部分利潤用于來年的再投資活動，如有資金缺口，公司會通過外部融資解決。根據奇典光觸媒高科技有限公司近年來的內部融資和外部融資比例，得出了奇典光觸媒高科技有限公司內外融資占比圖。具體見圖3.1。圖3.1奇典光觸媒高科技有限公司內源性融資與外部融資占比資料來源：奇典光觸媒高科技有限公司歷年融資記錄整理從圖中可以看出，奇典光觸媒高科技有限公司成立的第一年，公司的資金全部來自股東和法人的自有資金，內生融資占融資總額的100%。隨著企業運營緩慢步入正軌，內生融資逐漸回落到穩定水平，因為奇典光觸媒高科技有限公司的銷售規模和利潤率相對穩定，而且奇典光觸媒高科技有限公司的內生融資主要來自上一年度的部分利潤余額，所以會出現上述現象。在奇典光觸媒高科技有限公司面臨產業轉型升級的壓力下，面對設備升級、人員培訓和銷售渠道整合，內源融資規模已無法滿足企業的資金需，因此迫切需要尋求適當的外部融資。3.3.2外部融資由于奇典光觸媒高科技有限公司所處的行業環境和企業規模等因素的限制，截至目前，奇典光觸媒高科技有限公司的外部融資主要是短期貸款，融資渠道也主要集中在銀行貸款、內部融資和金融科技渠道融資。由于對風險的關注和對不熟悉的融資渠道的排斥，公司法人很少主動考慮使用其他融資渠道融資。在融資成本方面，傳統銀行機構的融資渠道利率最低，是奇典光觸媒高科技有限公司最理想的融資渠道。但是銀行機構出于風險考量，奇典光觸媒高科技有限公司僅能從銀行拿到少量的貸款，且大多數都是短期貸款。因奇典光觸媒高科技有限公司可以從銀行拿到的貸款額度一直低于10萬元，所以公司采取的措施是循環短期借款。奇典光觸媒高科技有限公司早在2011年就開設了天貓旗艦店，遼寧網商銀行對奇典光觸媒高科技有限公司的銷售數據進行分析后，為奇典光觸媒高科技有限公司提供了較為穩定的貸款服務，奇典光觸媒高科技有限公司最常用的是訂單貸款服務。訂單貸款使用靈活，成本可接受，極大地提高了奇典光觸媒高科技有限公司的資金利用率，2016到2021年這一段時間，奇典光觸媒高科技有限公司一直穩定的向互聯網銀行申請貸款，具體見圖3.2。圖3.2奇典光觸媒高科技有限公司歷年外部融資統計資料來源：奇典光觸媒高科技有限公司歷史借貸數據整理奇典光觸媒高科技有限公司在多年的經營過程中，沒有通過共享的財務渠道進行任何融資，這源于公司個體控制人的保守作風，在經營過程中始終采取了更穩定的經營戰略。在與企業高管的訪談和溝通中，了解到企業高管對市場上常見的共享金融融資渠道有一定的了解，如果企業面臨計劃外的緊急資金需求，他不會拒絕這些渠道。然而，法人宋先生在企業運營過程中總是提前預測資金需求，沒有遇到任何緊急的計劃外資金需求。在低成本融資渠道的情況下，奇典光觸媒高科技有限公司沒有選擇共享融資渠道。此外，近年來，國家加強了金融監管，加強了對互聯網金融融資渠道的監管。目前，P2P借貸和網絡借貸行業正處于融合和低迷階段，借貸企業已簽約部分融資服務，奇典光觸媒高科技有限公司選擇網絡借貸的意愿就更低了。4奇典光觸媒高科技有限公司融資存在的問題盡管近年來通過各種融資渠道的協調使用，奇典光觸媒高科技有限公司的融資困難終于得到緩解，但筆者不難發現，奇典光觸媒高科技有限公司在融資過程中仍然存在很多問題。4.1外部融資渠道狹窄奇典光觸媒高科技有限公司的外部融資主要是銀行貸款、網銀貸款和電商平臺融資。雖然共享金融融資渠道可以提供更多的融資方式，但是奇典光觸媒高科技有限公司的利潤不高，出于融資成本的擔憂，這些渠道不適合奇典光觸媒高科技有限公司。傳統金融機構雖然融資成本較低，但是授信給奇典光觸媒高科技有限公司的額度較少，經常無法滿足奇典光觸媒高科技有限公司的融資需求。從成本角度來看，目前適合奇典光觸媒高科技有限公司的融資渠道包括傳統銀行機構、網上銀行和電商平臺融資。從授信額度來看，傳統金融機構融資渠道授信額度較低，往往無法單獨填補奇典光觸媒高科技有限公司的資金缺口，需要多種渠道需要配合使用，為滿足奇典光觸媒高科技有限公司的特殊資金需求，融資渠道狹窄的問題更加突出。4.2融資結構不合理奇典光觸媒高科技有限公司主要通過利潤余額、銀行貸款和網上銀行貸款進行運營，所有這些都是短期貸款。在銀行貸款方面，目前銀行只愿意為奇典光觸媒高科技有限公司提供一年內的短期貸款；電商平臺的訂單貸款和網銀貸款也是幾個月的短期貸款，沒有任何長期貸款，這導致奇典光觸媒高科技有限公司在短期內面臨還款壓力。企業融資策略最直觀的結果體現為資產結構。由于行業原因，奇典光觸媒高科技有限公司的銷售收款非常緩慢，導致大量應收賬款。此外，年產量主要集中在春季，儲藏量很大，庫存量占比大，導致奇典光觸媒高科技有限公司2021的資產負債率較低，資產負債率僅為8.6%，其中存貨和應收賬款占資產總額的69%。此外，奇典光觸媒高科技有限公司產品單一，銷售渠道以代理商銷售為主。賬款回收周期長，無法定量估算收款比例。收款周期應根據市場情況和代理人資金情況確定。因此，奇典光觸媒高科技有限公司雖然資產負債率較低，但應收賬款和存貨占比過大，無法準確估計變現和收款時間，銀行無法給予奇典光觸媒高科技有限公司更高的融資地位。4.3內源融資貢獻度無法繼續提升奇典光觸媒高科技有限公司內生融資穩定，占比較高。這反映出缺乏外部融資，也反映出奇典光觸媒高科技有限公司融資結構的不合理，說明奇典光觸媒高科技有限公司尚處于自我積累的初級過程。從奇典光觸媒高科技有限公司多年的融資經驗來看，由于公司成立初期資金短缺，年度利潤余額大部分將投資于下一年的生產。公司利潤和法人自有資金是公司的主要資金來源。剩余幾年，公司開展了不同規模的貸款融資，主要是銀行貸款和電商銀行訂單貸款，但內部融資比例一直較高。從內部融資和外部融資比例來看，內部融資比例從2010到2021，提高到17%。奇典光觸媒高科技有限公司對內部融資做出了較大的提高，雖然已經達到了較高的水平，但利潤水平有限，無法進一步提高。奇典光觸媒高科技有限公司是一家典型的小微企業，規模小、利潤低，年利潤平衡不多，外部融資的融資成本相對較高。對于未來一年的業務發展，內部融資已成為奇典光觸媒高科技有限公司的首選方式。然而，面對企業轉型升級、設備更新等重大支出項目，內部融資無法填補資金缺口，因此尋找其他融資渠道非常重要。4.4融資利率偏高在奇典光觸媒高科技有限公司各種融資占比中，成本較低的銀行貸款占比較低，但是奇典光觸媒高科技有限公司綜合融資年化利率仍遠高于銀行貸款平均利率，且比較接近奇典光觸媒高科技有限公司的毛利水平，其綜合借款年化利率在8%-13%之間浮動。根據奇典光觸媒高科技有限公司法人宋先生透露，2021年奇典光觸媒高科技有限公司融資的利率為11.8%。可以分析出奇典光觸媒高科技有限公司利潤水平低，且該公司融資成本遠高于銀行的平均貸款利率，加上奇典光觸媒高科技有限公司的銷售利潤率不高，導致奇典光觸媒高科技有限公司的經營風險加大，而且企業規模較小，市場競爭不占優勢。隨著奇典光觸媒高科技有限公司融資成本增加，奇典光觸媒高科技有限公司應收賬款回收的速度并未相應的變得通暢，給奇典光觸媒高科技有限公司的正常經營帶來不確定性。而且公司不斷發展，需要對生產線擴建升級和銷售渠道優化，公司經營活動也要逐步多元化，投入的項目將比之前更多，資金需求更大，計劃外資金需求也更多，這增加了奇典光觸媒高科技有限公司資金運用和管理等風險。5奇典光觸媒高科技有限公司融資存在問題的成因分析5.1企業自身問題5.1.1管理制度不規范奇典光觸媒高科技有限公司因為自身資本實力和經營規模所限制，對企業內部的管理漠不關注，如此一來，奇典光觸媒高科技有限公司只能繼續走低水平的重復生產路線，這就將導致企業產品的可替性較高，企業利潤空間小，自我資金積累力低，只能依靠銀行貸款資金或者其他非營利性機構借貸進行盲目性的擴張，而這也將讓使奇典光觸媒高科技有限公司的抗風險能力低于市場水平，一旦我國經濟體系發生變化或者遇到市場突發情況，奇典光觸媒高科技有限公司資金鏈將會面臨斷裂，倒閉破產的局面。5.1.2企業信譽觀念淡薄信用是建立現代企業制度的基礎，可對于奇典光觸媒高科技有限公司而言，信譽度低，違約率高成為如今奇典光觸媒高科技有限公司的融資現狀。當前，奇典光觸媒高科技有限公司的管理層只注重眼前的利益，不顧及信譽問題，對按期還款的意識還不夠強，即使有盈利足夠償還銀行貸款，還是不及時或足額償付貸款。5.2金融機構方面因素5.2.1風險防范措施嚴厲自從中小企業的數量日趨增長，有好的一面，也有壞的一面，許多中小企業所有者中因為資本、規模、信譽觀念淡薄等原因，造成企業違約失信率的提高，針對于此，各大商業銀行出于對風險評估，防患于未然的考慮，嚴格要求了貸款的條件和程序，實行貸款人第一責任制，加強對信貸人員的風險責任約束。而這也讓信貸人員予以中小企業信貸方面有著重重顧慮。并且又因為沒有對信貸人員建立屬于中小企業貸款相對應的有效勵激勵機制，所以當貸款發放與收益極度有著巨大落差的情況下，更是讓信貸人員無法對中小企業的信貸工作的保持業務的熱情，而這就使得中小企業在貸款融資方面困難多多。5.2.2貸款門檻高由于國有銀行及股份制銀行針對中小企業的客戶經理相對少，考慮到人員成本、風險控制等，都不愿意做小企業的信用貸款。在貸款額度受限的情況下，商業銀行也往往只將貸款貸給大型企業或國有企業，就連一些小金融機構也只對大中型企業發放貸款，中小企業的融資就更加困難。5.3社會環境因素5.3.1信用環境缺失如今，雖然我國開始逐漸強調并且整治失信問題，使之成為一個社會關注的現象問題，希望能夠讓人們加以重視和改善這種環境，但是關于中小企業信用的評估體系卻還是沒有出臺一個公正，公信、公平的體系，對中小企業的信用沒有劃分信用等級和貸款金額等級。再則我國法治環境的建立還未完善，金融債權的保全工作的難度可想而知的大，所以存在，大量的逃廢銀行貸款債務案件最后因種種原因未能得到及時有效的執行。而這些大環境乃至銀行的工作難度以及防范措施都將對給予中小企業貸款時帶來重重顧慮。5.3.2擔保機構不足社會擔保機構體系的不健全，這些沒有完善體系支撐、沒有對應體系的監管、沒有相關的經驗，都將導致擔保公司經營者在管理上缺乏對擔保公司的有效監測和控制，最后導致發生擔保公司卷款外逃案例，使得擔保機構行業的信譽得不到銀行和中小企業的同時信任，阻礙三方合作。5.4政府對中小企業支持力度不夠5.4.1政策不明顯雖然近幾年各地政府都陸續出臺了一系列優惠融資政策，但只感覺重視大型的企業，像中小企業還未得到重視，比較完整的中小型企業融資問題的法律還沒有發布。大部分的優惠政策針對性不強，對于現階段中小型企業的發展幫助不大，并且對于中小企業的融資門檻較高，實際融資較難。5.4.2行政審批服務不佳中小企業的健康發展對社會的穩定發展、經濟和民生的發展都起著非常重要的作用，然而受此次特殊全球疫情的影響，針對奇典光觸媒高科技有限公司的調查發現，不管是出口交貨值、營業收入還是利潤都是呈現不同程度的下降。而在融資審批上，對于這種融資已經非常困難的企業，還采用見面審批的方法，費時、費力。部門業務協同和信息共享機制也不夠完善，再造政務服務流程還不夠優化。6我國中小企業融資問題的優化策略6.1中小企業融資外在供給優化策略6.1.1拓寬和增加供給融資渠道中小企業融資供給切勿失衡，事關于中小企業能否活下去，能否走得更遠，中小企業應當在現有的資金和融資貸款模式下，拓寬融資渠道，嘗試采用多元化融資方式，降低融資風險，確保資金來源充足。利用融資租賃等融資工具，創新金融機構融資模式，利用互聯網金融，引入股權融資渠道，拓寬中小企業融資渠道。上面論述融資租賃方式主要特點是門檻不高、操作方便、形式靈活和風險較小，十分適合生產和解決自身的融資問題，不過卻不適用于所有中小企業。因此不僅要在這些方面拓寬中小企業的融資渠道，解決供給失衡問題，還要在中小企業間接融資渠道上下功夫。政府要根據當地中小企業情況，因地制宜，為中小企業提供貼合規模的金融服務，要努力開辟非官方融資渠道，通過制定揭示融資主體信用度、企業規范透明的財務信息披露以及其風險控制能力和還債能力的預警制度，既可使金融風險可控，又能讓社會上的資本促進當地民營經濟乃至資本市場的進步和發展。銀行加強立法及監督，中小企業的可持續的發展模式，商業銀行需要在金融服務方面不斷給予支持和推動，支持中小銀行履行服務中小民營企業的主要職責，為優質中小民營企業的成長實施有效的支持政策，減少他們小規模限制的融資條件，或者取消限制性行業準入制度，取消地方保護主義，改善中小民營企業的法律環境，不斷拓寬中小企業的多融資渠道，給中小企業籌集資金提供更加好的政策平臺，推進中小企業在疫情常態防控化背景下穩步健康的發展。6.1.2提高中小企業融資雙方信息透明度關于中小企業融資雙方信息不對稱問題，中小企業要在內部上解決自身管理問題，維護好企業信用水平，防止出現道德風險，配合市場征信機構工作，除去履行國家規定的相應政策外，在信貸市場上中小型企業自身也要加強對信息公開進行透明化，向銀行抵押一定數量的物資，用來保證合作和承擔一定的風險，抵押品價格越高讓企業違約的可能性就越小；企業定期向貸款銀行披露詳實具體的企業財務變化、經營狀況、償債能力等運作狀況；對于有較好品牌效應的企業，可以通過品牌知名度或者連鎖加盟向銀行展示自己運營能力和良好聲譽，建立相應的信息管理機制，接著中小企業應先優化信息披露制度以及管理制度，中小企業要優化企業內部工作人員的管理能力和財務人員的能力，管理者自身也要時刻提醒自身。其次，從銀行視角來看，面臨貸款風險，要對企業的信息進行篩查甄別，按一定比例，在給定的利率水平上，對愿意貸款的不同風險的企業，數量不等的客戶進行分類，通過信貸配給去控制貸款多寡，防止優質企業沒法得到幫扶。銀行的企業征信制度應該發揮作用，對遵守約定的企業實施激勵，反之進行懲罰。6.2中小企業融資內在供給優化策略6.2.1內控管理問題優化策略中小企業要在內部培養相關崗位人才，在外部要積極招納相應人才，配合自身和金融機構，和政府的合理配合，不能夠徹底淪為家族式管理。在考慮成本利益和資金安全的基礎之上，要嚴格遵循崗位和親疏相分離的原則，各個崗位定位清晰，分清彼此之間的職責利益，讓各崗位之間能夠互為監督和互相制約，利用一個合理的制衡機制來加強內部控制建設。有些中小企業也可以自我內部進行監督盤點，來進行內部管控。對外而言，政府可以出臺一系列法律法規，迫使中小企業建立相對完善的信息披露制度和管理制度，改善中小企業目前的財務狀況。其次可以適當放寬市場的準入條件，結合大數據時代的背景下，促進中小企業和金融機構之間信息有效共享，在降低金融機構的風險前提下也降低中小企業的融資成本。6.2.2優化資金成本管理策略對于中小企業來講，企業管理者要將每次投資項目的資金事先做好預算管理，提高資金的流通效率，盡可能降低企業投資的風險，提高投資的效益。同時，要使企業的金融流動資產合理的分配到企業的每個項目上面，維護好企業的商業信譽，企業也要確立符合企業情況的流動資產管理體系和預警體系，以此來對資金流通進行合理控制，加強項目的融資使用效率，以減少對融資的依賴。政府要在相關政策上放寬金融業的發展，讓金融機構更加愿意投資給中小企業，建設為中小企業提供金融服務的機構，這不僅會給中小企業在資金上帶來相應支持，同時金融機構也會為了避免中小企業最后沒有還債能力，給其在經營管理等方面提供支持和建議，這可以讓中小企業的在市場上的競爭力和其本身的創新力得到提高，提升企業自身價值。6.2.3完善中小企業應收賬款制度首先可以定期和客戶進行來往賬目，要盡量確保應收賬款能夠按時收回，保證資金流通。再者是要提高財務部門工作人員的能力，以防出現漏開和遲開發票的行為。最后要劃分好收款內容和規范應收賬款制度，使得中小企業的應收賬款制度有合理有效的信用標準，避免壞賬損失。各地政府出臺相應政策，扶植力度加大，擴大對中小企業貸款的資金支持和加大賬戶管理課程指導，要盡可能的降低中小企業的融資成本，讓更多的金融機構更愿意放貸給中小企業減少其賬戶的資金緊張，要根據當地中小企業的不同情況，分析此次疫情余波給中小企業帶來的經濟損失，提出合理的扶持政策，降低稅率和利息，可以適當的縮短金融機構對中小企業融資貸款的審核時間，使得中小企業可以及時補充資金來對企業事務進行運作。6.2.4適度加強市場調查中小企業的管理者要根據當前疫情常態防控化背景下，企業應加強信息管理，定期組織相關會議，對當前的國家政策和市場情況進行實地考察，調研后做出恰當分析，了解市場需求，把控好進出貨的平衡點，保持企業日常生產和資金周轉不受影響，更好的運轉才能保證更好的融資。加強與商業銀行的信息溝通，實時了解商業銀行的理財產品。充分利用國家和金融機構的優惠政策，積極拓寬融資渠道、嘗試多元化的融資方式來降低融資風險，擁有充足的資金來源，同時也應響應國家號召，適度“去杠桿”，減少負債經營，降低經營風險，使中小企業可以持續性發展，更快地走出經濟困局。實體經濟在去年受到嚴重沖擊下，當下政府應當引領取數字化轉型，帶動中小企業行動，加快