會計實操文庫1/12記賬實操-門店管理部績效考核表店管部績效考核表指標類別二級指標三級指標評分標準評分辦法權重數(shù)據(jù)來源考核得分加權得分財務類1．部門費用預算達成率考核周期內(nèi)部門費用用控制在元。1.未超出，100分。2.超出10%，80分。3.超出20%，60分。4.超出30%，40分。5.超出40%，20分。6.超出40%以上，0分。統(tǒng)計出考核周期內(nèi)的實際費用，實際費用減去計劃費用的部分除以計劃費用，得出百分數(shù)。%財務部內(nèi)部運營類1．各部門數(shù)據(jù)整理完成率？%？2．門店員工培訓計劃完成率？？%？3．店管部周計劃完成率%4．會員信息的完整性和準確性%5．部門關鍵員工流失率6．儲干培養(yǎng)方案制定。實施完成率。%客戶類1．相關部門滿意度考核周期內(nèi)遭到相關部門投訴次數(shù)為0。1.0投訴，100分。2.遭到1次投訴，80分。3.遭到2次投訴，60分。4.遭到3次投訴，40分。5.遭到4次投訴，20分。6.遭到5次投訴，0分。統(tǒng)計出考核周期內(nèi)各部門對商品部作出投訴的總次數(shù)。%各部門工作匯報學習與發(fā)展類1．關鍵員工保有率考核周期內(nèi)關鍵員工保有率為100%1.關鍵員工保有率達到100%，100分。2.關鍵員工保有率達到80%，80分。3.關鍵員工保有率達到60%，60分。4.關鍵員工保有率達到40%，40分。5.關鍵員工保有率達到20%，20分。6.關鍵員工保有率達到0%，0分。統(tǒng)計出考核周期結束時關鍵員工數(shù)除以考核周期內(nèi)擔任關鍵員工的人數(shù)之和，得出百分數(shù)。%商品部、人事部工作匯報2．培訓計劃達成率考核周期內(nèi)培訓計劃完成率為100%1.本部門培訓計劃全部完成，100分。2.培訓計劃完成80%，80分。3.培訓計劃完成60%，60分。4.培訓計劃完成40%，40分。5.培訓計劃完成20%，20分。6.培訓計劃完成0%，0分。統(tǒng)計出考核周期內(nèi)培訓計劃完成數(shù)除以培訓計劃總數(shù)，得出百分數(shù)。%商品部工作匯報總分財務部會計工作流程詳解一、?核心業(yè)務流程?原始憑證處理?審核原始憑證的合法性及完整性，包括核對金額、簽名、單位簽章等要素，確保符合入賬標準?。根據(jù)原始憑證或原始憑證匯總表填制記賬憑證，并附相關原始單據(jù)?。賬務登錄?根據(jù)收付款憑證登錄?現(xiàn)金日記賬?和?銀行存款日記賬?，做到日清月結?。按記賬憑證登錄?明細分類賬?，詳細記錄每筆業(yè)務的借貸信息?。定期編制?科目匯總表?，試算平衡后登錄?總賬??。報表編制?期末根據(jù)總賬和明細分類賬數(shù)據(jù)，編制?資產(chǎn)負債表?、?利潤表?、?現(xiàn)金流量表?及?所有者權益變動表??。二、?月度周期管理?月初重點工作?完成增值稅申報：核對銷項發(fā)票與進項發(fā)票，計算應納稅額?。處理費用憑證、銷售合同開票、銀行回單往來賬務等基礎賬目?。日常操作?持續(xù)制作?費用憑證?、?成本憑證?，完成發(fā)票開具及往來賬務處理?。計提折舊、攤銷費用（如水電費、工資等），并進行賬務結轉?。月末結賬?損益類科目結轉?：將收入、成本、費用等科目余額轉入“本年利潤”科目?。對賬與調(diào)整?：確保賬證相符、賬賬相符、賬實相符，修正試算不平衡項?。三、?月末處理重點?計提與攤銷?計提職工福利費、教育經(jīng)費、固定資產(chǎn)折舊及稅費（如城建稅、所得稅等）?。攤銷長期待攤費用及無形資產(chǎn)?。稅務處理?根據(jù)利潤總額計算企業(yè)所得稅，完成稅務申報憑證制作?。核對稅務申報數(shù)據(jù)與賬務記錄的一致性?。檔案管理?將記賬憑證按時間順序編號并裝訂成冊，便于后續(xù)查閱?。四、?其他注意事項?分工協(xié)作?：大型企業(yè)需劃分會計、資金、成本費用等崗位，明確職責邊界?。財務分析?：定期開展預算控制、財務預測及業(yè)績評價，支持管理決策?。軟件應用?：熟練使用財務軟件進行賬務處理及報表生成，提高效率?。流程圖示簡化版原始憑證→記賬憑證→明細賬→科目匯總→總賬→財務報表→歸檔?出納工作全流程一、?日常核心操作?現(xiàn)金收付處理?收款?：根據(jù)會計開具的收據(jù)/發(fā)票收款，核對金額、簽名后蓋章（如“現(xiàn)金收訖”“轉賬”章），登錄現(xiàn)金流水賬并傳遞憑證至對應會計崗?。付款?：審核付款憑證（如費用報銷單、借款單）的真實性，確認審批簽字后付款，在原始憑證加蓋“現(xiàn)金付訖”章并登錄流水賬?。銀行業(yè)務處理?存取款?：按日計劃開具現(xiàn)金支票提取現(xiàn)金，下午3:30前將超額現(xiàn)金送存銀行，并核對銀行賬戶余額?。轉賬結算?：簽發(fā)支票、匯票時需填寫付款申請書，核對賬戶信息并蓋章（財務章+法人章），登錄“支票領用登錄簿”?。二、?現(xiàn)金與票據(jù)管理?現(xiàn)金保管?每日盤存現(xiàn)金，確保賬實相符，編制《現(xiàn)金結報單》并留存?zhèn)洳?。大額現(xiàn)金支付需經(jīng)審批，優(yōu)先通過轉賬或匯兌處理?。票據(jù)管理?保管支票、發(fā)票、收據(jù)等空白票據(jù)，登錄使用情況，防止丟失或濫用?。收到銀行結算憑證（如進賬單）時需核查信息，補填缺失內(nèi)容?。三、?報銷與借款流程?費用報銷?審核報銷單：檢查發(fā)票真?zhèn)巍⒔痤~一致性、審批簽字，確保無涂改或混貼票據(jù)?。付款后加蓋“銀行付訖”或“現(xiàn)金付訖”章，登錄流水賬并傳遞憑證?。員工借款?借款人填寫《借款申請單》并經(jīng)領導審批，出納核對無誤后付款，加蓋“付訖”章防止重復支付?。員工還款時需核對原借款單，沖銷往來賬務?。四、?月末重點工作?對賬與報表?核對銀行對賬單與日記賬，編制《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》?。匯總現(xiàn)金、銀行流水賬數(shù)據(jù)，提交至會計崗生成財務報表?。票據(jù)歸檔?整理收據(jù)、付款憑證等原始單據(jù)，按時間順序裝訂