稽核組的工作流程和要求一、盤點稽核組的籌備1、人員組成1）稽核組人員由地區(qū)公司財務(wù)部、營運部、人事行政部、采購部等相關(guān)部門人員組成。2）稽核組長以門店每個商品組為單位設(shè)立稽核小組，配備稽核人員。3）稽核組組長由地區(qū)公司財務(wù)部經(jīng)理或主管擔(dān)任，每個稽核小組長由地區(qū)公司稽核人員擔(dān)任。4）門店配備1-2名資深員工配合本組稽核小組長工作。2、職責(zé)1）地區(qū)公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)組織召開稽核組動員大會。2）地區(qū)公司財務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)擬定稽核組人員名單并進行分組。3）地區(qū)公司財務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)正式盤點前的盤點準(zhǔn)備工作的稽核。4）地區(qū)公司各部門總監(jiān)、經(jīng)理負(fù)責(zé)落實本部門參加稽核盤點人員的到位。3、成立時間1）稽核組在盤點前一星期成立，并進行相關(guān)培訓(xùn)。2）地區(qū)公司總經(jīng)理要召開稽核組成立動員大會，強調(diào)盤點稽核人員的要求和職責(zé)。二、稽核人員的培訓(xùn)1、培訓(xùn)內(nèi)容和職責(zé)1）地區(qū)公司營運部經(jīng)理負(fù)責(zé)進行盤點流程的培訓(xùn)。2）地區(qū)公司財務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)進行稽核流程的培訓(xùn)。3）地區(qū)公司財務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)進行稽核紀(jì)律和要求的培訓(xùn)。2、培訓(xùn)方式1）流程培訓(xùn)采取課堂講授的方式進行。2）課堂培訓(xùn)后安排一次模擬稽核盤點。3、培訓(xùn)要求1）所有的稽核人員都必須參加稽核盤點培訓(xùn)，若有特殊情況的必須向地區(qū)公司總經(jīng)理請假。2）培訓(xùn)簽到狀況及模擬盤點實操狀況作為培訓(xùn)考核的依據(jù)。三、盤點稽核組的工作內(nèi)容1、盤點準(zhǔn)備工作的檢查2、從ALC處領(lǐng)用盤點表單3、將盤點表單發(fā)放至盤點組長4、庫存區(qū)盤點過程稽核5、銷售區(qū)盤點過程稽核6、初、復(fù)盤表盤點數(shù)據(jù)的核對7、開出三盤單并核對數(shù)據(jù)8、對盤點結(jié)果進行稽核抽盤9、對找差盤點和人工調(diào)整進行稽核抽盤10、對盤點生效申請進行確認(rèn)四、盤點稽核組的工作流程1、盤點前準(zhǔn)備工作1.1根據(jù)地區(qū)公司各門店盤點計劃成立盤點稽核組，并將人員名單發(fā)至各門店。1.2對稽核人員進行盤點流程和稽核流程及要求培訓(xùn)。1.3在大盤日之前由稽核組長組織稽核小組對門店盤點準(zhǔn)備工作進行稽核，稽核內(nèi)容包括盤點計劃和盤點準(zhǔn)備部分，具體細(xì)節(jié)詳見《盤點檢查表》。檢查時間和次數(shù)由稽核組長確定。1.4稽核組長在大盤前與門店盤點負(fù)責(zé)人進行溝通，以達成有關(guān)大盤日工作安排的共識：☆稽核組長和稽核人員到達門店時間☆稽核人員到達門店后的集合地點和工作分配方式2、盤點過程中2.1盤點開始前稽核組長領(lǐng)取庫存區(qū)盤點單并發(fā)放至各組稽核小組長。2.2各組稽核小組長協(xié)助盤點組長進行收發(fā)盤點單。2.3庫存區(qū)盤點☆稽核組人員于盤點前30分鐘到達門店，抽查是否有兩張庫存單，第二張庫存單上或箱體上有無抄寫數(shù)字。☆開始盤點前注意盤點人員在撕單時有無抄寫數(shù)字。☆檢查盤點組長是否使用《盤點單分配控制表》進行發(fā)單。☆盤點人員撕完第一張庫存單后，按流水號由小到大順序整理好交給本組稽核小組長。只有在本組第一張庫存單全部撕完后方可發(fā)放庫存區(qū)復(fù)、抽盤點單。☆當(dāng)有復(fù)盤單回來的時候，稽核人員將該貨架編號的庫存單和復(fù)盤單進行對數(shù)：A）若一致則通過；若存在差異，則由稽核人員開出《三盤表》，抄寫通道號、貨架BAY號及有差異的商品貨號，交給盤點主管安排人員三盤。B）三盤完成后，稽核人員將《三盤表》與《初盤點表》和《庫存區(qū)復(fù)、抽 盤點表》進行核對，如果《三盤表》的盤點數(shù)量與其中一張盤點表的數(shù)量一致，則以三盤數(shù)量作為最后的盤點數(shù)量。C）如果三盤數(shù)量與任何一張盤點表的數(shù)量都不同，則由盤點主管進行第四次盤點，主管的盤點數(shù)量記錄在《三盤表》的主管備注欄中，并以主管的盤點數(shù)量作為最后的盤點數(shù)量。D）人員必須將最后確認(rèn)的盤點數(shù)量在相應(yīng)的盤點表上進行修正，修正時將錯誤的數(shù)量用斜線劃去，并在旁邊寫上正確的數(shù)量，以保證《初盤點表》和《庫存區(qū)復(fù)、抽盤點表》上盤點數(shù)量的一致性。E）當(dāng)初盤點表和《庫存區(qū)復(fù)、抽盤點表》上的盤點數(shù)量通過核對后，由稽核組人員對所屬區(qū)域進行抽盤。F）如果抽盤的數(shù)量與復(fù)盤單的數(shù)量一致，則通過。G）如果抽盤的數(shù)量與復(fù)盤單數(shù)量不一致，則由盤點人員協(xié)同稽核人員一起重新點數(shù)，以確定最后的數(shù)量。查結(jié)束后，稽核人員須確保初盤數(shù)量、復(fù)盤數(shù)量和抽盤數(shù)量一致。3、銷售區(qū)盤點3.1檢查盤點組長是否使用《盤點單分配控制表》進行發(fā)單。3.2巡視盤點人員在盤點過程中有無抄襲行為。3.3確保是當(dāng)貨架BAY號的初盤結(jié)束后再發(fā)放復(fù)盤單的，即“同一貨架的初盤和復(fù)盤必須為不同的人員，同一貨架的初盤和復(fù)盤不允許同時進行”。3.4當(dāng)有復(fù)盤單回來的時候，稽核人員將該貨架編號的初盤單和復(fù)盤單進行對數(shù)：3.4.1若一致則通過；若存在差異，則由稽核人員開出《三盤表》，抄寫通道號、貨架BAY號及有差異的商品貨號，交給盤點主管安排人員 三盤。當(dāng)出錯商品在盤點單上出現(xiàn)多次時，則在開出的《三盤單》 上該貨號旁邊標(biāo)注其出現(xiàn)的位次，以便三盤人員準(zhǔn)確地尋找需三盤的商品。3.4.2三盤過程中不允許將任何初盤單和復(fù)盤單交給三盤人員。3.4.3三盤完成后，稽核人員將《三盤表》與《銷售區(qū)初盤點表》和《銷售區(qū)復(fù)、抽盤點表》進行核對，如果《三盤表》的盤點數(shù)量與其中一張盤點表的數(shù)量一致，則以三盤數(shù)量作為最后的盤點數(shù)量。3.4.4如果三盤數(shù)量與任何一張盤點表的數(shù)量都不同，則由盤點主管進行第四次盤點，主管的盤點數(shù)量記錄在《三盤表》的主管備注欄中，并以主管的盤點數(shù)量作為最后的盤點數(shù)量。3.4.5稽核人員必須將最后確認(rèn)的盤點數(shù)量在相應(yīng)的盤點表上進行修正，修正時將錯誤的數(shù)量用斜線劃去，并在旁邊寫上正確的數(shù)量，以保證《銷售區(qū)初盤點表》和《銷售區(qū)復(fù)、抽盤點表》上盤點數(shù)量的一致性。（見附件1）3.4.6當(dāng)《銷售區(qū)初盤點表》和《銷售區(qū)復(fù)、抽盤點表》上的盤點數(shù)量通過核對后，由稽核組人員對所屬區(qū)域進行抽盤。☆如果抽盤的數(shù)量與復(fù)盤單的數(shù)量一致，則通過。☆如果抽盤的數(shù)量與復(fù)盤單但數(shù)量不一致，則由盤點人員協(xié)同稽核人員一起重新點數(shù)，以確定最后的數(shù)量。☆抽查結(jié)束后，稽核人員須確保初盤數(shù)量、復(fù)盤數(shù)量和抽盤數(shù)量一致。4、交單4.1當(dāng)該組盤點結(jié)束后，盤點組主管將所有的盤點單交給稽核組長。4.2稽核組長按《盤點單收發(fā)控制表》回收所有盤點單，按流水號檢查確認(rèn)無誤后將復(fù)、抽盤點表送交門店ALC錄入組，初盤點表返回給盤點組主管保存。4.3找差盤點稽核☆盤點第二日晚地區(qū)公司須派1-2名稽核人員對找差盤點進行全程稽核。☆找差盤點稽核方式和原則與大盤當(dāng)日盤點稽核方式和原則一致。☆盤點第三日地區(qū)公司仍須派1-2名稽核人員對《盤點修正表》的內(nèi)容進行稽核，經(jīng)稽核組與店長確認(rèn)后《盤點修正表》于盤點第三日下午15：00點前交與ALC做差異調(diào)整。五、盤點稽核組的工作要求1、稽核抽盤的原則1.1抽盤應(yīng)符合每張復(fù)、抽盤點表抽查品項比例>30％，抽盤時發(fā)現(xiàn)錯誤率>50%者，該單作廢并回收，同時在《盤點作廢表單回收登記表》上登記，該表單所列商品須進行重盤。1.2稽核重點是對單品數(shù)量大、金額較高的品項進行抽盤。1.3對于有建立手工三級帳的商品如大小家電、精品、名貴煙酒及易失竊貴重商品實行100％稽核抽盤。2、《盤點檢查表》的使用2.1稽核組長在對盤點門店進行稽核時需按照《盤點檢查表》上的內(nèi)容進行，并將檢查結(jié)果記錄在檢查表上。2.2盤點結(jié)束后稽核組長需將完成的《盤點檢查表》交地區(qū)公司總經(jīng)理審閱，同時上報綜超營運部。3、稽核小組長須詳細(xì)記錄盤點過程中盤點人員的違規(guī)行為（附件2），并在盤點結(jié)束后交給稽核組長，由稽核組長匯總后以書面形式上報地區(qū)公司總經(jīng)理和門店店長。五、盤點稽核工作評估1、盤點稽核工作評估主要是對盤點稽核相關(guān)工作的責(zé)任人的執(zhí)行行為給予評定與獎懲。2、稽核工作評估由門店店長負(fù)責(zé)，各盤點組主管及ALC主管參與。3、評估內(nèi)容：3.1稽核人員無正當(dāng)理由且未請假的情況下不參加稽核培訓(xùn)及動員大會的，處以10-20元罰款。3.2在盤點稽核中擅自離開崗位的，處以公司內(nèi)通報批評并罰款10-50元。3.3不遵守盤點稽核原則進行稽核抽盤的，包括抽盤比例不足30%、建立手工三級帳的商品沒有100%稽核抽盤以及只挑選數(shù)量少的商品抽盤，將作內(nèi)部通報批評并處以罰款20元，3.4對單不準(zhǔn)確、沒有按照要求填寫抽盤數(shù)量及沒有按要求正確修改盤點數(shù)據(jù)的，視情節(jié)輕重，處以10-30元罰款。3.5在稽核中不服從安排者，處以公司內(nèi)通報批評并罰款10-30元。3.6在稽核中弄虛作假者，一經(jīng)核實，立即解雇。3.7稽核人員稽核完畢未經(jīng)稽核組長批準(zhǔn)擅自離崗的，處以10-30元罰款。3.8對在稽核過程中責(zé)任心強、表現(xiàn)突出、對單及稽核數(shù)據(jù)準(zhǔn)確的稽核人員給予20元獎勵。附件1銷售區(qū)初盤點表附件1流水號：F6075通道編號：012貨架背號：055盤點日期：2004-12-1電腦流水號：貨號初盤數(shù)量貨號初盤數(shù)量2223565150主管：張立稽核組長：劉黎初盤人：王武工號：025銷售區(qū)復(fù)、抽盤點表流水號：F6075區(qū)域編號：012貨架背號：055盤點日期：2004-12-1電腦流水號：貨號復(fù)盤數(shù)量抽盤數(shù)量貨號復(fù)盤數(shù)量抽盤數(shù)量2223565148150電腦輸入人：1、2、稽核組長：劉黎主管：張立抽盤人：工號：復(fù)盤人：李海濤工號：036對單人：齊納三盤表流水號：F6003通道編號：012貨架背編號：055盤點日期：2004-12-1復(fù)、抽盤單流水號：F6075貨號三盤數(shù)量主管備注貨號三盤數(shù)量主管備注2223565150對單人：齊納工號：042稽核組長劉黎主管：張