六安市信訪局財務報銷制度演講人：日期：目錄CONTENTS財務報銷原則從嚴控制支出范圍加強票據管理完善報銷手續差旅費報銷公務接待費報銷駐京、駐肥組經費報銷01財務報銷原則精打細算對各項開支進行精細的預算和核算，確保資金使用的精準性和高效性。統籌安排根據資金狀況和工作需要，合理安排各項支出，確保重點工作和日常運轉的順利進行。精打細算、統籌安排根據收入情況確定支出規模，不超支、不透支，保持資金平衡。量入為出對各項開支進行嚴格把控，壓縮不必要的支出，降低行政成本。從嚴控制量入為出、從嚴控制合理性資金使用必須符合相關規定和制度要求，不得挪作他用或隨意改變用途。規范性資金使用必須遵循嚴格的審批程序和手續，確保資金使用的合法性和合規性。合理、規范使用資金02從嚴控制支出范圍購買日常辦公用品，如紙張、筆、文件夾等。辦公用品支出用于召開各類會議，包括場地租金、設備租賃等。會議費01020304用于公務出差，包括交通費、住宿費、伙食補助等。差旅費支付干部職工培訓費用，提升業務能力和綜合素質。培訓費工作性支嚴禁公款報銷香煙、酒類支香煙、酒類不屬于公務支出范圍任何公款都不得用于購買香煙、酒類。違規報銷將受到嚴肅處理倡導文明消費如有違反規定，將追究相關人員責任，嚴肅處理。鼓勵干部職工自覺抵制不良風氣，樹立良好形象。123支出需事先審批所有支出必須嚴格按照預算執行，不得超預算。嚴格按照預算執行支出公開透明所有支出需進行公示，接受群眾監督，確保資金使用合法合規。除日常工作性支出外，其他特殊支出需事先向領導審批。其他特殊支出規定03加強票據管理國家稅務機關統一管理票據票據由國家稅務機關統一印制、發放和管理，確保票據的合法性和有效性。01.嚴格票據的領購、使用、保管和核銷制度，防止票據的丟失、被盜和濫用。02.對各種票據進行定期盤點和核查，確保票據的數量和金額與賬目相符。03.嚴格財務專用章或發票專用章的管理，確保其使用和保管的安全性。財務專用章或發票專用章財務專用章或發票專用章必須指定專人保管，使用時需經過授權和審批。對財務專用章或發票專用章的使用情況進行定期檢查和監督，防止被濫用或盜用。原始單據需經過經辦人、審核人、審批人等多重簽字確認，確保其合法性和合規性。對原始單據進行分類整理和保管，方便后續查詢和審計。原始單據必須真實、準確、完整，能夠清晰反映經濟業務的真實情況。原始單據要求04完善報銷手續010203經辦人需在費用發生前進行申請，說明費用用途、預算金額等信息。經辦人需在費用發生后，及時收集相關票據，并填寫報銷單。報銷單需詳細填寫報銷內容、金額、票據張數等信息，并由經辦人簽字確認。經辦人審批“一支筆”簽批是指由單位主管領導或授權人對報銷事項進行審批。簽批人需對經辦人提交的報銷單進行審核，確認費用用途合理、票據合法、金額準確。簽批人需在報銷單上簽字并加蓋公章，表示同意報銷。“一支筆”簽批010203123報銷票據必須是合法、真實的票據，不得使用虛假票據或涂改票據。票據需包含完整的開票信息，包括開票單位、開票時間、開票項目、金額等。報銷票據需按照財務管理制度進行分類、粘貼和歸檔，以便日后審計和查證。報銷票據合法性、真實性05差旅費報銷市財政部門規定差旅費標準按照市級機關差旅費管理辦法執行，不得超標準乘坐交通工具、住宿和用餐。差旅費審批差旅費報銷出差前需填寫差旅費審批表，明確出差事由、地點、時間、人員等，經領導審批后方可出差。出差歸來后，及時辦理差旅費報銷手續，提供相關票據和明細，經財務人員審核無誤后報銷。123嚴格控制出差每年編制差旅費預算，按照預算執行，不得超支。實行預算管理嚴禁公款旅游不得以出差名義公款旅游，不得將個人旅游費用在單位報銷。盡量減少不必要的出差，確需出差的需經局領導審批。局管理規定包括火車、飛機、輪船、出租車等交通工具的費用，按照實際發生的費用報銷。按照規定的標準住宿，不得超標準住宿，住宿費發票需注明住宿時間和房間號。按照規定的標準報銷伙食費，不得超標準用餐，盡量自行用餐，減少陪同人員。包括行李費、通訊費等其他與出差相關的費用，需提供票據和明細，經審核后報銷。出差費用明細交通費住宿費伙食費其他費用06公務接待費報銷局分管領導同意接待前審批接待事項需事先向分管領導匯報并征得同意，明確接待目的、對象和標準。審批流程填寫《公務接待審批單》，說明接待事由、人數、時間、地點等信息，由分管領導審批。審批權限分管領導對接待費用進行審批，超標準或超范圍接待需經更高層級領導審批。接待安排辦公室負責統一安排接待場所、餐飲、住宿等，確保接待工作有序進行。辦公室統一安排費用控制辦公室需根據審批的接待標準合理安排費用，不得超支或挪用。接待記錄接待結束后，辦公室需如實填寫《公務接待記錄表》，并存檔備查。接待標準及“三單合一”接待標準接待標準需符合相關規定，不得超標或降低標準。030201“三單合一”接待結束后，需提供接待審批單、接待費用清單和結算單，確保費用真實、合規。審核報銷財務部門需對“三單”進行仔細審核，無誤后方可辦理報銷手續。07駐京、駐肥組經費報銷駐京組經費管理駐京組經費使用范圍駐京組的住宿、餐飲、交通、通訊、辦公等支出。02040301經費審批流程駐京組負責人審核后，報請主管領導審批，再提交財務部門核銷。經費報銷標準按照相關規定和標準執行，不得超支。經費監管措施定期進行經費使用情況的審計和監督，確保經費合理使用。駐肥組經費管理駐肥組經費使用范圍駐肥組的住宿、餐飲、交通、通訊、辦公等支出。經費報銷標準按照相關規定和標準執行，不得超支。經費審批流程駐肥組負責人審核后，報請主管領導審批，再提交財務部門核銷。經費監管措施定期進行經費使用情況的審計和監督，確保經費合理使用。特殊情況說明如突發事件、特殊任務等需要額外支出的費用。特殊經費報銷規