支付結(jié)算方法課程概述1基礎(chǔ)概念支付結(jié)算定義、原則和參與主體2結(jié)算工具現(xiàn)金、票據(jù)和銀行卡等支付媒介3結(jié)算方式轉(zhuǎn)賬、電子支付和國(guó)際結(jié)算等方法4規(guī)范與趨勢(shì)第一章：支付結(jié)算概述1定義與本質(zhì)資金轉(zhuǎn)移的方式和過程2重要性經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的基礎(chǔ)設(shè)施3參與主體付款人、收款人、金融機(jī)構(gòu)4基本原則安全、高效、合規(guī)支付結(jié)算的定義資金轉(zhuǎn)移過程債權(quán)債務(wù)關(guān)系的解除方式經(jīng)濟(jì)行為商品交換的貨幣表現(xiàn)形式服務(wù)體系金融機(jī)構(gòu)提供的專業(yè)服務(wù)支付結(jié)算的重要性經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的血脈系統(tǒng)提高效率加速資金周轉(zhuǎn)，降低交易成本安全保障減少現(xiàn)金風(fēng)險(xiǎn)，提供交易憑證支付結(jié)算的參與主體付款人支付義務(wù)的履行者收款人資金最終接收方金融機(jī)構(gòu)中介服務(wù)提供者監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)則制定與監(jiān)督者支付結(jié)算的基本原則合法性遵守相關(guān)法律法規(guī)1安全性保障交易和資金安全2效率性高效便捷的結(jié)算流程3經(jīng)濟(jì)性合理控制結(jié)算成本4適應(yīng)性滿足不同交易需求5第二章：支付結(jié)算工具支付結(jié)算工具是指用于完成支付結(jié)算的媒介和憑證，主要包括現(xiàn)金、票據(jù)和電子支付工具。現(xiàn)金特點(diǎn)即時(shí)性匿名性普適性局限攜帶不便安全風(fēng)險(xiǎn)大額交易不適用支票開立付款人簽發(fā)支票給收款人提示收款人向銀行提示付款審核銀行審核支票真實(shí)性付款銀行從付款人賬戶扣款銀行匯票1定義由銀行簽發(fā)的，承諾在見票時(shí)無條件支付的票據(jù)2特點(diǎn)安全性高，公信力強(qiáng)3適用異地大額支付，擔(dān)保交易4流程申請(qǐng)、簽發(fā)、提示付款商業(yè)匯票票據(jù)形式出票人簽發(fā)的書面支付承諾轉(zhuǎn)讓功能通過背書可以流通轉(zhuǎn)讓融資功能可通過貼現(xiàn)獲得資金銀行本票1信用保證銀行信用背書2支付范圍同城支付工具3基本功能無條件支付承諾信用卡1234透支功能先消費(fèi)后還款免息期最長(zhǎng)可達(dá)56天積分獎(jiǎng)勵(lì)消費(fèi)累積積分增值服務(wù)保險(xiǎn)、禮賓等第三章：支付結(jié)算方式4基本方式轉(zhuǎn)賬、匯兌、托收、委托收款7+應(yīng)用場(chǎng)景商業(yè)、個(gè)人、跨行、跨境等多種交易24h服務(wù)時(shí)間現(xiàn)代支付系統(tǒng)全天候服務(wù)轉(zhuǎn)賬結(jié)算含義賬戶間資金劃轉(zhuǎn)方式柜臺(tái)、網(wǎng)銀、手機(jī)銀行特點(diǎn)安全便捷，成本低限制需有銀行賬戶匯兌1申請(qǐng)匯款人申請(qǐng)匯款2劃轉(zhuǎn)匯出行劃轉(zhuǎn)資金3通知匯入行收到通知4支付收款人獲得資金托收承付定義收款人委托銀行向付款人收取款項(xiàng)的結(jié)算方式特點(diǎn)見票后付款需經(jīng)付款人承認(rèn)應(yīng)用貨到付款類商業(yè)交易委托收款1委托收款人委托銀行收款2提示提示付款人付款3付款付款人同意后付款4通知銀行通知收款結(jié)果第四章：票據(jù)結(jié)算法律依據(jù)《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》主要票據(jù)支票、本票、匯票基本特征文義性、無因性、流通性主要功能支付、信用、融資票據(jù)的概念和種類概念記載特定事項(xiàng)的有價(jià)證券支票見票即付的票據(jù)匯票定期支付的票據(jù)本票無條件支付的承諾支票結(jié)算現(xiàn)金支票轉(zhuǎn)賬支票普通支票特種支票銀行匯票結(jié)算申請(qǐng)購(gòu)買交存票款銀行簽發(fā)出具匯票背書轉(zhuǎn)讓可選步驟提示付款收款人辦理收款商業(yè)匯票結(jié)算簽發(fā)出票人簽發(fā)1承兌承兌人確認(rèn)付款2背書可轉(zhuǎn)讓給他人3貼現(xiàn)提前獲取資金4到期付款兌付票款5銀行本票結(jié)算適用范圍同城支付、大額交易辦理流程申請(qǐng)人交款銀行簽發(fā)收款人提示付款安全特點(diǎn)銀行信用保證，防偽性強(qiáng)第五章：銀行卡支付結(jié)算銀行卡支付是現(xiàn)代社會(huì)最普及的非現(xiàn)金支付方式，提供便捷、安全的交易體驗(yàn)。銀行卡的分類按功能信用卡借記卡預(yù)付卡按品牌銀聯(lián)卡VISA卡MasterCard按芯片磁條卡芯片卡非接觸式卡信用卡支付流程刷卡POS機(jī)讀取卡信息驗(yàn)證輸入密碼或簽名授權(quán)銀行審核授權(quán)結(jié)算銀行與商戶清算還款持卡人按期還款借記卡支付流程1刷卡POS機(jī)或ATM讀卡2輸密驗(yàn)證持卡人身份3確認(rèn)確認(rèn)交易金額4扣款實(shí)時(shí)從賬戶扣款銀行卡支付風(fēng)險(xiǎn)及防范盜刷風(fēng)險(xiǎn)妥善保管卡片和密碼欺詐交易警惕可疑商戶和網(wǎng)站信息泄露定期檢查賬單，及時(shí)掛失技術(shù)漏洞使用正規(guī)POS機(jī)和ATM第六章：電子支付結(jié)算1發(fā)展背景互聯(lián)網(wǎng)和移動(dòng)通信技術(shù)推動(dòng)2主要形式網(wǎng)銀、手機(jī)支付、二維碼支付等3市場(chǎng)規(guī)模交易規(guī)模持續(xù)擴(kuò)大4未來趨勢(shì)創(chuàng)新支付方式不斷涌現(xiàn)電子支付的概念和特點(diǎn)概念通過電子設(shè)備和網(wǎng)絡(luò)完成的支付結(jié)算方式特點(diǎn)便捷性即時(shí)性低成本全天候網(wǎng)上銀行支付登錄安全認(rèn)證登錄選擇服務(wù)轉(zhuǎn)賬、繳費(fèi)等填寫信息收款方、金額等二次驗(yàn)證密碼、短信驗(yàn)證確認(rèn)完成交易結(jié)果通知移動(dòng)支付掃碼支付二維碼交易1NFC支付近場(chǎng)通信技術(shù)2APP支付專用支付應(yīng)用3物聯(lián)網(wǎng)支付智能設(shè)備支付4第三方支付平臺(tái)支付寶覆蓋面廣，服務(wù)豐富微信支付社交平臺(tái)延伸，便捷高效云閃付銀行業(yè)統(tǒng)一支付標(biāo)準(zhǔn)電子支付安全問題1用戶安全意識(shí)防范意識(shí)和習(xí)慣2技術(shù)安全措施加密、認(rèn)證技術(shù)3平臺(tái)安全體系風(fēng)控系統(tǒng)、監(jiān)測(cè)機(jī)制4監(jiān)管安全框架法規(guī)標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)規(guī)范第七章：國(guó)際支付結(jié)算特點(diǎn)跨境、跨幣種、多法律環(huán)境主要方式信用證、托收、匯款結(jié)算貨幣美元、歐元、人民幣等風(fēng)險(xiǎn)因素匯率、政治、法律等多重風(fēng)險(xiǎn)國(guó)際支付結(jié)算概述信用證托收電匯其他信用證申請(qǐng)進(jìn)口商申請(qǐng)開立開立銀行審核后開立通知通知行通知出口商交單出口商交單請(qǐng)求付款審單銀行審核單據(jù)付款符合條件后付款托收定義出口商委托銀行向進(jìn)口商收取貨款的結(jié)算方式分類付款交單(D/P)承兌交單(D/A)特點(diǎn)手續(xù)簡(jiǎn)便，費(fèi)用低，但風(fēng)險(xiǎn)較大匯款1電匯(T/T)速度快，費(fèi)用高2信匯(M/T)通過郵寄方式3票匯(D/D)通過票據(jù)形式第八章：支付結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)管理信用風(fēng)險(xiǎn)交易對(duì)手不履行義務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)或人為錯(cuò)誤流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)資金不能及時(shí)到賬法律風(fēng)險(xiǎn)合同或法規(guī)問題支付結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)類型信用風(fēng)險(xiǎn)交易對(duì)手違約1操作風(fēng)險(xiǎn)流程或系統(tǒng)故障2流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)無法及時(shí)結(jié)算3法律風(fēng)險(xiǎn)合同和法規(guī)問題4技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)安全漏洞5聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)公眾信任受損6信用風(fēng)險(xiǎn)定義交易對(duì)手不履行支付義務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)拒付延期支付支付能力不足防范措施信用調(diào)查、擔(dān)保、保險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)1人為錯(cuò)誤錄入錯(cuò)誤、操作失誤2流程缺陷審核不嚴(yán)、職責(zé)不明3系統(tǒng)故障軟硬件故障、網(wǎng)絡(luò)中斷4外部事件欺詐、自然災(zāi)害流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)定義無法及時(shí)獲取足夠資金完成支付影響支付延遲、交易失敗、連鎖反應(yīng)管理流動(dòng)性監(jiān)測(cè)、壓力測(cè)試、應(yīng)急計(jì)劃法律風(fēng)險(xiǎn)合同風(fēng)險(xiǎn)條款不明確、履約爭(zhēng)議監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)違反法規(guī)、處罰風(fēng)險(xiǎn)跨境風(fēng)險(xiǎn)不同法域沖突新業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)法律適用不明確風(fēng)險(xiǎn)防范措施風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別全面評(píng)估各類風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量定量分析影響程度風(fēng)險(xiǎn)控制完善制度和流程監(jiān)測(cè)預(yù)警實(shí)時(shí)監(jiān)控異常情況應(yīng)急處置制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)預(yù)案第九章：支付結(jié)算法律法規(guī)支付結(jié)算法律法規(guī)體系包括法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章和行業(yè)規(guī)范等多個(gè)層次。《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》頒布時(shí)間1995年5月10日主要內(nèi)容票據(jù)行為規(guī)則票據(jù)當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)票據(jù)轉(zhuǎn)讓和支付意義規(guī)范票據(jù)關(guān)系，維護(hù)交易安全《支付結(jié)算辦法》11997年首次頒布22016年修訂實(shí)施3主要內(nèi)容賬戶管理、結(jié)算工具和方式4法律效力中國(guó)人民銀行部門規(guī)章《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》1發(fā)卡機(jī)構(gòu)資質(zhì)要求和業(yè)務(wù)規(guī)范2收單機(jī)構(gòu)特約商戶管理3風(fēng)險(xiǎn)管理欺詐防范、安全保障4消費(fèi)者保護(hù)信息安全、糾紛處理《電子支付指引》1消費(fèi)者權(quán)益隱私保護(hù)、糾紛解決2風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與控制3技術(shù)要求安全標(biāo)準(zhǔn)與規(guī)范4基本原則安全、效率、創(chuàng)新第十章：支付結(jié)算系統(tǒng)系統(tǒng)結(jié)構(gòu)多層次、多系統(tǒng)并行處理能力高效、大容量、實(shí)時(shí)安全標(biāo)準(zhǔn)高可用、高可靠、高安全互聯(lián)互通系統(tǒng)間無縫對(duì)接中國(guó)現(xiàn)代化支付系統(tǒng)大額實(shí)時(shí)支付系統(tǒng)特點(diǎn)實(shí)時(shí)全額結(jié)算逐筆處理大額交易功能跨行資金劃轉(zhuǎn)、同業(yè)拆借、貨幣市場(chǎng)交易優(yōu)勢(shì)速度快、安全性高、流動(dòng)性管理好小額批量支付系統(tǒng)適用范圍小額批量交易1處理方式多批次凈額結(jié)算2交易類型工資、水電費(fèi)等3結(jié)算周期多批次多輪次4網(wǎng)上支付跨行清算系統(tǒng)入口渠道網(wǎng)銀、手機(jī)銀行等