第三條庫存更正流程相關(guān)問題處理規(guī)范實際操作問題1、做促銷活動時，有些大供應(yīng)商如可口可樂公司需要根據(jù)銷售的實際數(shù)量補贈品給門店，由于該代碼不啟用，且不得使用《攜出攜入單》進行商品轉(zhuǎn)贈品操作，門店應(yīng)該如何處理？答：1〉重申按照新版庫存更正流程的要求執(zhí)行，不得使用《攜出攜入單》進行商品轉(zhuǎn)贈品的操作。2〉正常情況下一律要求供應(yīng)商在促銷活動前提供贈品，只有在銷售超過預(yù)期銷售量時會導(dǎo)致贈品不足。因此采購須做好銷售預(yù)估工作是保證贈品充足的前提條件。同時門店贈品管理部門應(yīng)提前做好贈品準(zhǔn)備工作，及時跟進贈品的到貨。2、按新流程規(guī)定，代碼3更正必須有確鑿的證據(jù)。如果樓面沒有丟失和遺留的空盒等物證，該如何做庫存更正？答：1〉代碼3的更正必須有確鑿的證據(jù)，否則不能使用。2〉對于沒有物證的情況，只能是通過盤點庫存，帳實的差異數(shù)用代碼5盤點更正進行操作。3、清倉銷售商品如何建立出清貨號？答：1〉出清貨號以采購大組為單位建立，所有的出清貨號統(tǒng)一放在該采購大組下的第一個商品大組中的“其它”小組內(nèi)。2〉根據(jù)本采購大組的商品特性由采購設(shè)定出清貨號數(shù)量和價格線，如5元、10元、15元或者是1元、2元、3元、5元、8元等。4、門店實際運作中不設(shè)出清貨號，由采購和樓面共同協(xié)商定價至店外銷售，然后在閉店后以原貨號作變價處理過POS減庫存，該方法是否可行？答：無法退換貨的破損、瑕疵商品處理統(tǒng)一按照新版庫存更正流程操作，上述方法或者與上述方法類似的操作都不可行。有關(guān)清倉銷售損耗的考核辦法另有新規(guī)定，具體參見本文《對流程的改善建議》中的第2點。5、生鮮B出商品只有銷售，沒有進貨，總部取值默認(rèn)最后一次進貨價格，造成無法取值或取值不準(zhǔn)。答：綜超信息部已重新修改程序，解決B出商品的取值問題，已統(tǒng)一下文說明，詳細(xì)規(guī)定參見京華聯(lián)內(nèi)函信息字38號發(fā)文。6、生鮮A進B出商品如何更正？答：生鮮A進B出商品采用代碼6生鮮轉(zhuǎn)貨進行。7、調(diào)味品無法單獨找到供應(yīng)商，仍需從食品部調(diào)撥，是否可用代碼“6”更正？答：1>嚴(yán)格禁止跨部門轉(zhuǎn)貨。2〉若無法單獨找到供應(yīng)商，則在熟食組以北京華聯(lián)為供應(yīng)商建立原料貨號，所需調(diào)味品通過零毛利過POS后再進行收貨的方式操作。3〉采購部和財務(wù)部負(fù)責(zé)帳務(wù)的處理。8、生鮮內(nèi)部轉(zhuǎn)貨要求在當(dāng)日做庫存更正，但當(dāng)轉(zhuǎn)貨貨號進價不一致時，價格更改只能第二天生效，因此實際操作中需第二天才能做第一天的庫存更正。答：若存在價格差異，可以在第二天做前一天的庫存更正。9、生鮮轉(zhuǎn)貨要求必須一一建立貨號，這樣會導(dǎo)致生成貨號過多，而且熟食采購要對轉(zhuǎn)貨貨號進價進行人工維護，實際操作有困難。答：生鮮轉(zhuǎn)貨嚴(yán)格按照生鮮本部的要求，即新版庫存更正流程關(guān)于生鮮轉(zhuǎn)貨操作規(guī)定執(zhí)行。10、新版庫存更正流程規(guī)定超過兩日的收貨差異經(jīng)過審批后由ALC負(fù)責(zé)庫存更正，而營運手冊規(guī)定是由收貨部錄入員在收貨界面作調(diào)整，應(yīng)該以哪個為準(zhǔn)？財務(wù)對帳等問題如何解決？答：1〉收貨差異處理以新版庫存更正流程規(guī)定為準(zhǔn)，按新版流程執(zhí)行。2〉A(chǔ)LC根據(jù)經(jīng)地區(qū)公司財務(wù)部確認(rèn)的《庫存更正單》進行代碼7的更正，更正之后將《庫存更正單》上交地區(qū)公司財務(wù)部。3〉財務(wù)部根據(jù)《庫存更正單》和庫存更正報表進行供應(yīng)商應(yīng)付帳款調(diào)整。11、家百店玉蘭油由超市進貨轉(zhuǎn)百貨銷售，能否單獨設(shè)立一個代碼進行更正？答：1〉由于玉蘭油轉(zhuǎn)貨問題不具備普遍性，只涉及個別門店，因此不必要設(shè)立新代碼。2〉考慮到門店的實際需求，玉蘭油轉(zhuǎn)貨統(tǒng)一采取代碼6生鮮轉(zhuǎn)貨進行。3〉玉蘭油轉(zhuǎn)貨金額同樣不計入期間損耗。12、寶潔等大品牌供應(yīng)商不對榆次供貨，也不能進行代收貨，需從勝利店進行調(diào)貨，應(yīng)該用何代碼操作？答：1〉考慮到稅票問題，非上市公司間商品調(diào)撥通過銷售和收貨的形式進行，而不采用庫存更正的方式。2〉建議不對榆次供貨的商品在榆次店以勝利路店為供應(yīng)商建立貨號，通過在勝利路店以零毛利過POS銷售，然后在榆次店收貨的方式操作。13、審批權(quán)限中規(guī)定門店部門經(jīng)理每次單品更正含稅售價金額200元以內(nèi)，是指單品含稅售價金額200元以內(nèi)，還是單品更正數(shù)量乘以含稅售價后金額在200元內(nèi)？如果庫存更正單上每個單品更正含稅售價金額在200元以內(nèi)，但合計金額超過200元是否需要店長簽字？答：1〉審批權(quán)限中規(guī)定的是指單品含稅售價金額乘以更正數(shù)量在200元以內(nèi)。2〉各門店店長對于庫存更正的控制方式不同，會導(dǎo)致審批最終權(quán)限的不同。14、如果一個單品的含稅售價超過200元，按規(guī)定經(jīng)理不能批準(zhǔn)，只能店長批準(zhǔn)，這樣逐級審批是否必要？答：雖然單品的含稅售價超過200元，仍需要部門經(jīng)理審批，只有部門經(jīng)理審批通過方可交給店長審批，如果部門經(jīng)理審批不通過，就不能進行庫存更正操作，因此逐級審批仍然必要。對流程的改善建議1、在報損之前先要填寫《報廢單》，根據(jù)《報廢單》再填寫《庫存更正單》，顯得有些繁瑣，能夠取消《報廢單》？答：《報廢單》和《庫存更正單》所涉及的是兩個不同的流程，控管的重點也不同。《報廢單》主要是對報廢商品的控制，由防損部負(fù)責(zé)檢查報廢商品的狀態(tài)以及報廢商品的處理情況，而《庫存更正單》主要是對商品庫存的調(diào)整，由ALC對審批通過的《庫存更正單》進行電腦錄入，調(diào)整系統(tǒng)庫存數(shù)量，因此兩者不能相互取代。2、清倉貨號由于進價設(shè)定為0.01元，若先報損后銷售，虛增樓面各組的損耗金額，這樣將挫傷樓面主管處理破損、瑕疵商品的積極性，希望能以清倉貨號的未稅銷售金額沖抵盤點損耗。答：1>門店必須按照新版庫存更正流程中清倉銷售先報損后出清的規(guī)定執(zhí)行。2〉綜超事業(yè)部在考核門店損耗率時，允許門店進行人工調(diào)整，具體操作辦法為：●在系統(tǒng)原始盤點數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上，以采購大組為單位，系統(tǒng)銷售金額和系統(tǒng)庫存更正損耗同時扣除出清貨號的未稅銷售金額。如：F6大組盤點期間銷售金額為100萬，期間庫存更正金額為10萬（其中代碼2更正金額為2萬），期間出清貨號未稅銷售金額為1萬，則在進行損耗率計算時，期間銷售金額調(diào)整為99萬，期間庫存更正金額調(diào)整為9萬。●若清倉貨號的未稅銷售金額等于或高于代碼2更正金額，說明門店沒有按照規(guī)定先報損再出清，因此不接受數(shù)據(jù)調(diào)整。3、代碼5要求使用《缺貨管理跟蹤表》，實際操作上是否可以不用，直接更正？或者需要怎樣的審批權(quán)限？答：1〉修改庫存更正單格式，增加兩欄，一欄是電腦庫存，一欄是盤點庫存（見附件1），對于使用代碼5更正的必須填寫該兩欄，其他代碼可不用填寫。各級主管在進行代碼5更正時必須審核填寫是否規(guī)范，填寫不規(guī)范的不可更正。2〉代碼5更正取消使用《缺貨管理跟蹤表》。4、有關(guān)生鮮各組的庫存更正要求在此次新流程中未過多設(shè)及，能否下發(fā)有關(guān)生鮮庫存更正的相關(guān)規(guī)定。答：新版庫存更正的各代碼同樣適用于生鮮商品，生鮮本部將制訂關(guān)于生鮮轉(zhuǎn)貨具體操作細(xì)則的補充規(guī)定。5、根據(jù)新版流程的規(guī)定，轉(zhuǎn)貨時必須確保進價一致，是否應(yīng)該在庫存更正單上增加未稅進價一欄？答：門店只有店長有權(quán)限通過界面查詢進價。進價的確認(rèn)由店長或指派其他人員查詢即可，無須增加一欄填寫。6、是否應(yīng)該對串賣更正商品的價格差異規(guī)定價格差異率，避免隨意性。答：沒有必要規(guī)定價格差異率，因為串賣商品是根據(jù)盤點的實際數(shù)量進行更正的。7、盡快推出代碼8自動轉(zhuǎn)包裝操作流程。答：在結(jié)合試點地區(qū)運作基礎(chǔ)上，綜超采購部、信息部和營運部將共同制定操作流程，預(yù)計年底導(dǎo)入。附件1北京華聯(lián)綜合超市股份有限公司庫存更正單□生鮮□食品□百貨□家電組日期