學校內部控制領導小組方案篇9為貫徹中共中央關于全面推進依法治國的方針，按照《關于全面推行行政事業單位內部控制做好基礎性評價工作的通知》的要求，為盡快建立符合規范要求和我校自身特點，權責明確、運行有效、執行有力、管理科學的內部控制制度，加快推進管理學校內部控制制度的建設和實施，經研究決定成立學校內部控制領導小組，其中各小組組成人員名單如下：組長：副組長：成員：（一）收入內控管理。組長：張李斌。成員：段林強范亞楠李亮楊新娜馬建光陳海青李宇鑫。2、收入管理的職責。（1）學校公共預算撥款收入（工資福利支出預算收入、對個人和家庭補助的預算收入、商品和服務支出的預算收入、其他資本性支出的預算收入），接到上級主管部門的資金文件或撥款通知書進行收入管理。（具體責任人：李亮楊艷飛）。（2）學校事業收入（學前教育保教費）按照上級規定幼兒保教費的收費標準進行收費，每學期初由各公立幼兒園負責人核定幼兒數并收取本學期的保教費，由學校財務人員現場開具財政統一的非稅收入票據，及時將現金上繳財政專戶，作應交財政專戶款賬務處理，不得以任何形式截留、挪用。（責任人：李亮楊艷飛）通過請示財政撥付經費。做好“收支兩條線”管理。（3）學校的伙食費及代管款項的收入管理（學生伙食費等）按照“保證學生的飲食健康”的標準最低收取伙食費，由食堂財務管理員收取并開具財政統一的往來收入票據，及時將現金上繳財政往來專戶，作相應的賬務處理，不得以任何形式截留、挪用。（責任人：韓安明范亞楠）通過請示財政撥付，由財政做支付管理。（二）支出內控管理。組長：副組長：成員：2、支出管理的職責。1、收費與發放補助。嚴格按照國家政策代收費并開具收據，禁止無文件亂收費。對國家財政下撥的各種補助費用，要按時足額發給學生本人，并保留領取簽名，嚴禁冒名套取。凡是各類機構、團體或個人直接捐助各校的財物需及時書面報備中心校接受監管，未上報者責任自負；通過中心校捐助的按我校財務管理條例執行。2、支出項目。辦公費、電費、交通費（一般按公交車票價，在人多緊急或需要開車的情況下參照每車每公里一元付租車費，需辦公室登記時間、人員、任務、里程等信息）、差旅費、水費、保潔費、安保費、綠化費、郵電費、體育耗材費、租賃費等。經費支出必須用于教育教學工作，合情合理合法；嚴禁用辦公經費私發獎金、福利；提倡節約，杜絕虛假、重復、浪費現象。小型維修。專業性不強的維修自己動手；五百至一千元的維修一般程序為：先申報、造預算、修前照相、中心校派人實地查看、簽訂合同、施工、中心校驗收、照相、報銷。以下項目由中心校統一辦理：（1）教材、參考及各種教師用書；教研記錄、校長日記、聽課本等。（2）報刊、雜志、試卷費、印刷費。（3）師生繳納的保險費。（4）接待費。（5）上派的各種工本費、手續費、資料費、審驗費等。（6）公派的學習、培訓等費用。（7）超過一千元的維修費用。（8）鍋爐取暖燃料費。（9）購置費。3、準支額度。根據學校規模分為兩類，龍鎮、新城一類，其余二類；同一項目總價支出一類校在500元、二類校300元以下的，由學校校長決定是否支出并為支出項目合理合法性負責；超過此標準必須先報中心校，由中心校決定；對多數學校的相同支出與超過一千元的物品采購支出，經申報后由中心校統一辦理或走政府采購程序。4、支出憑證。支出憑證必須是國家正式稅票，發票后附支出明細表，內容包括：時間、名稱、單價、數量、總價、經手、用途或管存等項目。5、發票簽字。學校一般有“經辦人、內控校長正副組長、負責人”簽字，經辦人即參與辦理此票支出項目的人，負責人即學校校長；簽字強調有其他人在場簽字，不能單獨簽字或冒名頂替，學校校長為經辦人、證明人簽字的真實性負責。6、支付方式：一般情況轉賬支付，特殊情況使用其他支付方式。1、年初兩周內，各校制定《全年基本支出預算表》交中心校審定。2、按已審定的預