四月銀行從業資格考試銀行業專業實務《風險管理》期中訓練試卷（附

答案及解析）

一、單項選擇題（共50題，每題1分）。

1、商業銀行的貸款平均額和核心存款平均額間的差構成了（）O

A、久期缺口

B、融資缺口

C、信貸缺口

【參考答案】：B

【解析】：答案為C。本題考查的是融資敘口的計算公式。商業銀行的貸

款平均額和核心存款平均額之間的差異構成了所謂的融資缺口，公式為：融

資缺口二貸款平均額-核心存款平均額。

2、（）是影響高負債經營的商業銀行穩定性的直接因素。

A、市場信心

B、政府政策

C、貸款數量

【參考答案】：A

【解析】：答案為A。影響高負債經營的商業銀行穩定性的直接因素是市

場信心，對商業銀行信心的喪失將直接導致商業銀行危機甚至市場崩潰。

3、對沖技術首先是從（）市場發展起來的。

A、互換

B、期貨

C、遠期

【參考答案】：B

【解析】：對沖，又稱為套期保值、套大交易等。早期的對沖是指通過

在期貨市場做一手與現貨市場商品種類、數量相同，但交易部位相反的合約

交易來抵消現貨市場交易中所存價格風險的交易方式。故正確答案為Co

4、代理外資金融機構外匯清算屬于商業銀行八大類業務中的()o

A、交易和銷售

B、支付和結算

C、零售經紀

【參考答案】：B

【解析】：代理外資金融機構外匯清算屬于商業銀行八大類業務中的支

付和結算業務。

5、對于戰略風險管理的理解錯誤的是()o

A、經濟資本配置是戰略風險的一個重要工具

B、戰略風險一經批準不得更改

C、在評估戰略風險時，應當首先由商業銀行內部具有豐富經驗的專家負

責審核一些技術性較強的假設條件

【參考答案】：B

【解析】：經濟資本配置是戰略風險的一個重要工具，利用經濟資本配

置，可以有效控制每個業務領域所承受的風險規模，所以A項正確；董事會

和高級管理層負責制定商業銀行最高級別的戰略規劃，成為商業銀行未來發

展的行動指南，所以B項正確；戰略風險一經批準，并不意味著戰略規劃因

此長期不變，相反戰略規劃應當定期審核或修正，所以C項錯誤；在評估戰

略風險時，應當首先由商業銀行內部具有豐富經險的專家負責審核一些技術

怛較強的假設條件，所以D項正確。

6、下列各項屬于銀行信貸所涉及的擔保方式的是()o

A、托收承付

B、保證

C、信用證

【參考答案】：B

【解析】：對銀行信貸而言，主要涉及五種擔保方式：抵押、質押、保證、

留置和定金。ABD三項屬于商業銀行提供的結算方式。

7、通常金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越短，并且在到

期日之前支付的金額越大，則久期的絕對值()O

A、不變

B、越低

C、無法判斷

【參考答案】：B

【解析】：通常金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越長，

并且在到期日之前支付的金額越小，則久期的絕對值越高，表明利率變動將

會對銀行的經濟價值產生較大的影響；反之則相反。

8、下列哪個流動性監管核心指標的計算公式正確？()

A、流動性比率=流動性負債余額/流動性資產余額X100%

B、核心負債比率二核心負債期末余額/總負債期末余額X100%

C、人民幣超額準備金率二在中國人民銀行超額準備金存款/人民幣各項存

款期末余額*100%

【參考答案】：B

【解析】：A項，流動性比率=流動性資產余額/流動性負債余額X100%；

B項，流動性缺口率二(流動性缺口+未使用不可撤消承諾)/到期流動性資產

X100%;D項，人民幣超額準備金率二(在中國人民銀行超額準備金存款+庫存

現金)/人民幣各項存款期末余額義100%。

9、以下不是我國商業銀行信息披露主要存在的問題的是()o

A、缺乏法律依據

B、風險信息披露不充分

c^表外業務信息披露不充分

【參考答案】：A

【解析】：當前，我國商業銀行信息披露主要存在以下問題：①信息披

露內容不全面；②風險信息披露不充分；③表外業務信息披露不充分；④信

息披露監控機制仍需進一步完善。A項不屬于我國商業銀行信息披露存在的問

題。故本題選A。

10、缺口分析和久期分析采用的都是（）敏感性分析方法。

A、利率

B、股票價格

C、商品價格

【參考答案】：A

【解析】：缺口分析——衡量利率變動對銀行當期收益影響的一種方法。

11、以下不屬于金融期貨主要分類的是（）。

A、利率期貨

B、指數期貨

C、商品期貨

【參考答案】：C

【解析】：期貨包括金融期貨和商品期貨等交易品種。金融期貨主要有

三大類：（1）利率期貨，是指以利率為標的的期貨合約。？（2）貨幣期貨，

是指以匯率為標的的期貨合約。（3）指數期貨，是指以股票或其他行業指數

為標的的期貨合約。

12、下列關于經濟合作與發展組織（OECD）的公司治理觀點的說法，正

確的是（）。

A、如果債權人權利受到損害，則應有機會得到有效補償

B、公司治理應當維護大股東的權利，確保大股東在公司中的優先地位

C、治理結構應當確認利益相關者的合法權利，并且鼓勵公司和利益相關

者為創造財富和工作機會以及為保持企業財務健全而積極地進行合作

【參考答案】：c

【解析】：A項如果股東權利受到損害，則應有機會得到有效補償;B項

治理結構框架應確保董事會對公司的戰略性指導和對管理人員的有效監督，

并確保董事會對公司和股東負責;C項公司治理應當維護股東的權利，確保包

括小股東和外國股東在內的全體股東受到平等的待遇。

13、由于技術原因，商業銀行無法提供更細致、高效的金融產品與國際

大銀行競爭，因而在競爭中處于劣勢，這種情況下商業銀行所面臨的風險屬

于()。

A、國家風險

B、操作風險

C、戰略風險

【參考答案】：C

【解析】：答案為D。本題考查的是對戰略風險的理解。戰略風險是指商

業銀行在追求近期商業目的和長期發展目標的系統化管理過程中，不適當的

未來發展規劃和戰略決策可能威脅商業銀行未來發展的潛在風險。

14、商業銀行的核心競爭力是()o

A、創立能力

B、市場地位

C、風險管理

【參考答案】：C

【出處】：2014年上半年《風險管理》真題

【解析】風險管理是商業銀行的核心競爭力，是創造資本增值和股東回

報的重要手段。

15、下列選項中，()是風險管理信息系統的核心要件之一。

A、數據源

B、數據倉庫

C、數據分析

【參考答案】：B

【解析】：數據倉庫是風險管理信息系統的核心要件之一。

16、A銀行的外匯敞口頭寸如下：美元多頭180,英鎊多頭430,法國法

郎空頭390,瑞士法郎空頭130,則用短邊法計算的A銀行持有的外匯的總敞

口頭寸為()。

A、610

B、90

C、1130

【參考答案】：A

【出處】：2013年下半年《風險管理》真題

【解析】短邊法先計算出凈多頭頭寸之和為：I80+430=610,凈空頭頭寸

之和為：390+130=520o因為前者絕對值較大，因此根據短邊法計算的外匯總

敞口頭寸為610o

17、巴塞爾委員會對實施高級計量法提出了具體的標準，對于內部數據,

它規定：無論用于計量還是用于驗證，商業銀行必須具備()的內部損失數

據。

A、至少5年

B、至多5年

C、至多3年

【參考答案】：A

【出處】：2013年下半年《風險管理》真題

【解析】巴塞爾委員會對實施高級計量法提出了具體的標準，對于內部

數據，它規定：無論用于計量還是用于驗證.商業銀行必須具備至少5年的

內部損失數據。初次使月高級計量法的商業銀行，可使用3年期的內部損失

數據。

18、下列關于市場約束參與方作用的說法，不正確的是()o

A、監管機構制定信息披露標準和指南，提高信息的可靠性和可比性

B、評級機構作為獨立的第三方，能夠對銀行進行客觀公正的評級，為投

資者和債權人提供有關資金安全的風險信息，引導公眾選擇與資金安全性高

的金融機構開展業務，并起到市場監督的作用

C、股東通過股票的購買和贖回，對銀行的資金調度施加壓力，督促銀行

改善經營，控制風險

【參考答案】：C

【解析】：銀行的股東擁有銀行經營的決策權、投票權、轉讓股份等權

利。股東通過行使權利給銀行經營者施加經營壓力，有利于銀行改善治理，

實現對銀行的市場約束。

19、良好的風險報告路徑應采取()o

A、橫向傳送

B、直線傳送

C、縱向報送與橫向傳送相結合的矩陣式結構

【參考答案】：C

【解析】：良好的風險報告路徑應采取縱向報送與橫向傳送相結合的矩

陣式結構，即本級行各部門向上級行對口部門報送風險報告的同時，也須向

本級行的風險管理部門傳送風險報告，以增強決策管理層對操作層的管理和

監督。

20、建立適用全行的操作風險基本控制標準是()的責任。

A、高級管理層

B、風險管理部門

C、內部審計部門

【參考答案】：B

【解析】：操作風險管理委員會及操作風險管理部門，負責商業銀行操

作風險管理體系的建立和實施，確保全行范圍內操作風險管理的一致性和有

效性。主要職責包括:①擬定本行操作風險管理政策和程序，提交董事會和高

級管理層審批；②協助其他部門識別、評估和監測本行重大項目的操作風險;

③設計、組織實施本行操作風險評估、緩釋（包括內部控制措施）和監測方

法以及全行的操作風險報告系統；④建立適用全行的操作風險基本控制標準,

并指導和協調全行范圍內的操作風險管理。

21、從資金交易業務流程來看，資金交易業務可分為（）。

A、前臺管理、中臺交易、后臺結算

B、前臺結算、中臺交易、后臺風險管理

C、前臺交易、中臺風險管理、后臺結算

【參考答案】：C

【解析】：商業銀行為滿足客戶保值或提高自身資金收益或防范市場風

險等方面的需要，利用各種金融工具進行的資金和交易活動。從資金交易業

務流程來看，可分為前臺交易、中臺風險管理、后臺結算/清算三個環節。D

項正確。故本題選D0

22、（）針對特定時段，計算到期資產（現金流入）和到期負債（現金流出）

之間的差額，以判斷商業銀行在未來特定時段內的流動性是否充足。

A、流動性比率/指標法

B、缺口分析法

C、久期分析法

【參考答案】：B

【解析】：考生只需記住，計算差額是缺1:3分析的一大特征。這個定

義與缺口分析在市場風險計量中不完全一樣，所以要記住分析法的特點，才

能防工混淆。

23、銀行監管與外部審計各有側重，通常情況下，銀行監管側重于()o

A、銀行機構風險合規性的分析、評價

B、會計資料的規范性

C、關注財務數據的完整性、準確性和可靠性

【參考答案】：A

【解析】：外部審計和銀行監管側重點有所不同。通常情況下，銀行監

管側重于金融機構合規管理與風險控制的分析和評價；外部審計則側重于財

務報表審計，關注財務信息的完整性、準確性、可靠性。

24、下列會對銀行造成損失，而不屬于操作風險的是()o

A、系統癱瘓

B、聲譽受損

C、網絡癱瘓

【參考答案】：B

【解析】：聲譽受損不屬于操作風險。

25、下列關于操作風險分類的說法，正確的是()o

A、高管欺詐屬于可降低的風險

B、火災和搶劫屬于可規避的風險

C、改變市場定位屬于可規避風險

【參考答案】：C

【解析】：B項內容是屬于可降低的風險；

A、C兩項屬于可緩釋風險。

26、商業銀行的貸款平均額和核心存款平均額間的差構成了()o

A、久期缺口

B、融資缺口

C、信貸缺口

【參考答案】：B

【解析】：答案為c。商業銀行的貸款平均額和核心存款平均額之間的差

乒構成了所謂的融資缺口。

27、在《商業銀行風險監管核心指標》中，核心負債比率為核心負債與

負債總額之比，不得低亍()o

A、20%

B、60%

C、80%

【參考答案】：B

【解析】：答案為C。核心負債比率一核心負債期末余額/總負債期末余

額X100%,分別計算本外幣和外幣口徑數據,不得低于60%。

28、《巴塞爾新資區協議》通過降低()要求，鼓勵商業銀行采用()

技術。

A、監管資本，高級風險量化

B、會計資本，風險定性分析

C、注冊資本，風險定性分析

【參考答案】：A

【解析】：《巴塞爾新資本協議》通過降低監管資本要求，鼓勵商業銀

行采用高級風險量化技術。

29、關于資本轉換因子，下列說法錯誤的是()o

A、資本轉換因子表示需要多少比例的資本來覆蓋在該組合的計劃授信的

風險

B、同樣的資本，風險越高的組合計劃的授信額越高

C、通過資本轉換因子，可將以資本表示的組合限額轉換為以計劃授信額

表示的組合限額

【參考答案】：B

【解析】：答案為C。根據資本轉換因子修以資本表示的該組合的組合限

額轉換為以計劃授信額表示的組合限額。資本轉換因子表示需要多少比例的

資本來覆蓋在誼組合的計劃授信的風險。某組合風險越大，其資本轉換因子

越高。同樣的資本，風險越高的組合其計劃授信額越低。

30、()是現代商業銀行控制操作風險的基石。

A、健全的內部控制體系

B、完善的公司治理結構

C、信息系統一

【參考答案】：B

【解析】：完善的公司治理結構是現代商業銀行控制操作風險的基石。

31、下列()不屬亍戰略風險管理應急方案應當包含的事件。

A、回應監管批評

B、業務中斷/災難恢復計劃

C、解決客戶對日常業務的投訴

【參考答案】：C

【解析】：答案為D。戰略風險管理應急方案應當合理包含可能對商業銀

行產生不利影響的所有風險事件，例如業務中斷/災難恢復計劃、公共關系補

償計劃、訴訟應答策略、回應監管批評等。

32、某商業銀行一筆貸款金額為500萬元，預期回收金額為350萬元，

回收成本為50萬元。則該筆貸款的違約損失率為()o

A、40%

B、70%

C、80%

【參考答案】：A

【解析】：違約損失率(LossGivenDefault,LGD)是指某一債項違約導

致的損失金額占該違約債項風險暴露的比例，即損失占風險暴露總額的百分

比(損失的嚴重程度，LGD=1-回收率)，則該筆貸款的違約損失率：1-(350-

50)/500=40%o

33、下列不屬于商業銀行的業務的是()o

A、公開市場業務

B、零售銀行業務

C、公司金融

【參考答案】：A

【解析】：在標準法中，商業銀行的所有業務劃分為九條業務線，分別

為公司金融、交易和銷售、零售銀行、商業銀行、支付和結算、代理服務、

資產管理、零售經紀和其他業務。A項屬于中央銀行進行宏觀調控的三大貨幣

政策工具之一。

34、戰略風險管理能夠最大限度地避免經濟損失、持久維護和提高商業

銀行的聲譽和股東價值。關于戰略規劃，下列表述不正確的是()。

A、戰略規劃應當清晰闡述實施方案中所涉及的風險因素、潛在收益以及

可以接受的風險水平，并且盡可能地將預期風險損失和財務分析包含在內

B、商業銀行戰略風險管理的最有效方法是制定以盈利為導向的戰略規劃

C、戰略規劃應當從戰略層面開始，深入貫徹并落實到宏觀和微觀操作層

面

【參考答案】：B

【解析】：商業銀行戰略風險管理的最有效方法是制定以風險為導向的

戰略規劃，并定期進行修正。戰略規劃必須建立在商業銀行當前的實際情況

和未來的發展潛力基礎之上，反映商業銀行的經營特色，而且應當清晰闡述

實施方案中所涉及的風險因素、潛在收益以及可以接受的風險水平，并且盡

可能地招預期風險損失和財務分析包含在內。戰略規劃應當從戰略層面開始,

深入貫徹并落實到宏觀和微觀操作層面。

A、B、D項正確，C項錯誤。故本題選C。

35、商業銀行面對信息技術基礎設施嚴重受損以致影響正常業務運行的

風險.不可以通過()來進行操作風險緩釋。

A、提高電子化水平以取代手工操作

B、購買電子保險

C、IT系統災難備援外包

【參考答案】：A

【解析】：題干中已經指出信息基礎設施嚴重受損，為了不影響正常業

務運行，應該輔助以手二操作，而A的方案恰恰相反。另外，換個角度解答

此題，題目中已說明是操作風險緩釋，那么三種緩釋手段分別在

B、C、D中有所體現了，只有A例外。

36、缺口分析和()采用的都是利率敏感性分析方法。

A、久期分析

B、因果分析

C、商品價格分析

【參考答案】：A

【解析】：缺口分析——衡量利率變動對銀行當期收益影響的一種方法;

久期分析——衡量利率變動對銀行資產價值影響的一種方法。

37、企業2000年流動資產合計為3000萬元，其中存貨為1500萬元，應

收賬款1500萬元，流動負債合計2000萬元，則該公司2000年速動比率為

()O

A、0.78

B、0.75

C、0.74

【參考答案】：B

【解析】：答案為c。速動資產二流動資產-存貨二30007500=1500,速動

比率二速動資產/流動負債合計二1500/2000R.75

38、()不是全面風險管理模式的特征。

A、全球的風險管理體系

B、全程的風險預測過程

C、全新的風險管理方法

【參考答案】：B

【解析】：答案為C。全面風險管理模式理念和方法的特點有：全球的風

險管理體系、全面的風險管理范圍、全程的風險管理過程、全新的風險管理

方法以及全員的風險管理文化等。

39、商業銀行對客戶進行財務分析的目的是()o

A、幫助企業加快發展

B、搞好和客戶的關系以便更好地開展業務

C、識別企業信用風險

【參考答案】：C

【出處】：2014年上半年《風險管理》真題

【解析】財務分析是通過對企業的經營成果、財務狀況以及現金流量情

況的分析，達到評價企業經營管理者的管理業績、經營效率，進而識別企業

信用風險的目的。故選D。

40、()是指由于人為錯誤、技術缺陷或不利的外部事件所造成損失的

風險。

A、市場風險

B、操作風險

C、特定風險

【參考答案】：B

【解析】：本題考核的是操作風險的定義。

41、實踐表明，良好的()管理已經成為商業銀行的主要競爭優勢，有

助于提升銀行的盈利能刀和實現長期戰略目標。

A、市場風險

B、聲譽風險

C、國家風險

【參考答案】：B

【解析】：管理和維護聲譽需要商業銀行考慮幾乎所有內、外部風險因

素。實踐表明，良好的聲譽風險管理已經成為商業銀行的主要競爭優勢，有

助于提升銀行的盈利能力和實現長期戰略目標。

42、()是目前最恰當的聲譽風險管理方法。

A、采取平等原則對待所有風險

B、按照風險大小，采取抓大放小的原則

C、推行全面風險管理理念，確保各類主要風險被正確識別、優先排序，

并得到有效管理

【參考答案】：C

【解析】：答案為D。目前，國內外還沒有開發出適合于聲譽風險管理的

量化技術，但普遍認為聲譽風險管理的最好辦法是：①推行全面風險管理理

念，改善公司治理，并預先做好防范危機的準備；②確保各類主要風險被正

確識別、優先排序，并得到有效管理。

43、關于風險識別的常用方法描述正確的是()o

A、分析風險是通過系統化的方法發現商業銀行所面臨的風險種類

B、可以把匯率風險分解為匯率變化率、利率變化率、收益率期間結構等

影響因素的是分解分析法

C、資產財務狀況分析法是商業銀行識別風險的最基本、最常用的方法

【參考答案】：B

【解析】：感知風險是通過系統化的方法發現商業銀行所面臨的風險種

類，所以A不正確；制作風險清單是商業銀行識別風險的最基本、最常用的

方法，采用類似于備忘錄的形式，所以BD錯誤。將復雜的風險分解為多個相

對簡單的風險因素，從中識別可能造成嚴重風險損失的因素，例如，可以把

匯率風險分解為匯率變化率、利率變化率、收益率期間結枸等影響因素的是

分解分析法，所以C項正確。

44、對內部模型計量的風險價值設定的限額是()限額。

A、交易

B、風險

C、止損

【參考答案】：B

【解析】：風險限額是指對照一定的計量方法所計量的市場風險設定的

限額，如對內部模型計量的風險價值設定的限額和對期權性頭寸設定的期權

性頭寸限額。故選C。

45、以下不影響流動性風險的因素是()。

A、匯率結構

B、資產負債期限結構

C、幣種結構

【參考答案】：A

【解析】：影響流動性風險的因素包括分布結構、資產負債期限結構和

幣種結構，所以A項符合題意。

46、根據巴塞爾協議HI,下列各項不屬于核心一級資本的是()o

A、普通股

B、優先股及其溢價

C、未分配利潤

【參考答案】：B

【解析】：核心一級資本是指在銀行持續經營條件下無條件用來吸收損

失的資本工具。核心一級資本包括：實收資本或普通股、資本公積可計入部分、

盈余公積、一般風險準備、未分配利潤、少數股東資本可計入部分。C項，優

先股及其溢價屬于其他一級資本。

47、某2年期債券麥考利久期為1.6年，債券目前價格為101.00元，市

場利率為8%,假設市場利率突然上升2樂則按照久期公式計算，該債券價格

變化率()O

A、上漲2.76%

B、上漲2.96%

C、下跌2.9696

【參考答案】：C

【解析】：根據久期公式，AP/P二-DX^y/(1+y)=7.6X2%/(1+8%)

^-2.96%,其中D表示爰考利久期，y表示市場利率，Ay表示市場利率變動

幅度，4P/P表示債券價格變化率。

48、下列各項關于監督檢查的說法，錯誤的是()o

A、非現場監管和現場檢查兩種方式相互補充，互為依據，在監管活動中

發揮著不同的作用

B、通過非現場監管系統收集到全面、可靠和及時的信息，這將大大減少

現場檢查的工作量

C、非現場監管結果將提高現場檢查的質量

【參考答案】：C

【解析】：D項，現場檢查結果將提高非現場監管的質量。

49、信用風險管理領域通常在市場上和理論上比較常用的違約概率模型

不包括()O

A、RiskCalc模型

B、KPMG風險中性定價模型

C、風因果分析模型

【參考答案】：C

【解析】：較常用的違約概率模型還包括死亡率模型。

50、某銀行2006年年初正常類貸款余額為10000億元.其中在2006年

年末轉為關注類、次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為800億元，期

初正常類貸款期間因回收減少了600億元，則正常類貸款遷徙率為()o

A、6.0%

B、8.5%

C、因數據不足無法計算

【參考答案】：B

【解析】：Co

二、多項選擇題(共15題，每題2分)

1、()是商業銀行日常工作的一個重要部分，每個業務都要建立控制措

施，分清責任范嗣，并接受仔細的、獨立的監控。

A、外部控制環境

B、內部控制措施

C、監督、評價與糾正

【參考答案】：B

【解析】：答案為co內部控制措施是商業銀行日常工作的一個重要部分,

每個業務都要建立控制措施，分清責任范圍，并接受仔細的、獨立的監控

2、資產風險管理模式強調商業銀行最經常性的風險來自()o

A、資產業務

B、貸款業務

C、證券業務

【參考答案】：A

【解析】：答案為A。資產風險管理模式強調商業銀行最經常性的風險來

自資產業務。

3、死亡率模型是根據貸款或債券的歷史違約數據，計算在未來一定持有

期內不同信用等級的貸款或債券的違約概率，即死亡率，通常分為邊際死亡

率和累計死亡率。根據死亡率模型，假設某3年期辛迪加貸款，從第1年至

第3年每年的邊際死亡叁依次為0.17%、0.60%、0.60%,則3年的累計死亡率

為()。

A、0.17%

B、1.36%

C、2.32%

【參考答案】：B

【出處】：2014年上半年《風險管理》真題

【解析】累計死亡堂CMRn=1-SR1XSR2X…XSRn,SR=1~MMR,式中

MMR是邊際死亡率。代入數據CMRn=1—(1-0.17%)(1-0.6%)(1-

0.6%)o

4、如果銀行的總資產為200億元，總存款為120億元，核心存款為60

億元，應收存款為25億元，現金頭寸為10億元，總負債為220億元，則該

銀行核心存款比例屬于()O

A、0.125

B、0.3

C、0.5

【參考答案】：B

【出處】：2014年上半年《風險管理》真題

【解析】核心存款比例=核心存款/總資產=0.3o

5、根據中國銀監會頒布的《商業銀行風險監管核心指標》（試行），規

定商業銀行信用風險監管指標中的不良貸款率不應高于Oo［2009年10月

真題］

A、5%

B、4%

C、6%

【參考答案】：A

【解析】：《商業銀行風險監管核心指標》（試行）第九條規定，不良

資產率為不良資產與資產總額之比，不應高于4%。該項指標為一級指標，包

若不良貸款率一個二級指標；不良貸款率為不良貸款與貸款總額之比，不應

高于5%。

6、在日益復雜、多變的市場環境中，存款人、貸款人乃至整個市場對商

業銀行的態度和信心至關重要，（）也因此被認為對商業銀行經濟價值的威

脅最大。［2009年10月真題］

A、市場風險

B、操作風險

C、聲譽風險

【參考答案】：C

【解析】：商業銀行通常將聲譽風險看做是對其經濟價值最大的威脅，

因為商業銀行的業務性質要求其能夠維持存款人、貸款人和整個市場的信心。

這種信心一旦失去，商業銀行的業務及其所能創造的經濟價值都將不復存在。

7、現金頭寸指標越高，意味著商業銀行有較好的流動性。該指標的計算

公式為OO

A、（現金頭寸+應收存款）+總資產

B、現金頭寸小總負債

C、（現金頭寸I應收存款）：總負債

【參考答案】：A

【解析】：答案為A。應收存款的流動性可以與現金頭寸相當，兩者之和

與總資產的比可以反映資產流動性的狀況。

8、關于商業銀行信用風險內部評級的說法，正確的是（）o

A、內部評級主要對客戶的信用風險及債項的交易風險進行評價

B、內部評級是專業評級機構對特定債務人的償債能力和意愿的整體評估

C、內部評級的評級對象主要是政府和大企業

【參考答案】：A

【解析】：外部評級專業評級機構對特定債務人的償債能力和意愿的整

體評估，主要依靠專家定性分析，評級對象主要是政府和大企業，所以BCD

項錯誤。A項，內部評級主要對客戶的信用風險及債項的交易風險進行評價。

9、（）是商業銀行日常工作的一個重要部分，每個業務都要建立控制措

施，分清責任范嗣，并接受仔細的、獨立的監控。

A、外部控制環境

B、內部控制措施

C、監督、評價與糾正

【參考答案】：B

【解析】：答案為Co內部控制措施是商業銀行日常工作的一個重要部分,

每個業務都要建立控制措施，分清責任范圍，并接受仔細的、獨立的監控

10、法律風險與違規風險之間的關系是（：'O

A、違規風險包括法律風險

B、兩者有關但又有區別

C、兩者產生的原因相同

【參考答案】：B

【解析】：違規風險是指商業銀行由于違反監管規定和原則，而招致法

律訴訟或遭到監管機構處罰，進而產生不利于商業銀行實現商業目的的風險。

從廣義上講，法律風險與違規風險密切相關。

11、對于一家使用衍生產品來對沖匯率風險的公司來說，期貨合約優于

近期合約的地方不包括()O

A、市場上有較長期限的期貨合約

B、期貨合約每日盯市，因此信用風險小

C、期貨合約的面值通常比較大

【參考答案】：A

【解析】：期貨合約要求交易的雙方每天對損益進行結算，因此降低了

交易的信用風險。市場上通常具有較短期限的期貨合約。相比遠期合約，期

貨合約的標準化程度更高，面值也更大。

12、甲企業經營效益提高，為了擴大規模生產，企業欲向該銀行借一筆

短期貸款以購買設備和擴建倉庫，該企業計劃用第一年的收入償還貸款。該

申請O。

A、合理，可以用利潤來償還貸款

B、不合理，因為短期貸款不能用于長期投資

C、不合理，會產生新的費用，導致利潤率下降

【參考答案】：B

【解析】：答案為c。最常見的資產負債的期限錯配情況是，商業銀行將

大量短期借款用于長期貸款，即“借短貸長”，因此也有可能到期支付困難

而面臨較高的流動性風險。

13、銀行監管必要性原理中的適度競爭論認為，銀行業先天存在()的

悖論，因此需要政府適當的干預和引導，對銀行業的市場準人和退出進行適

當限制和管理。

A、分散和集中

B、壟斷與競爭

C、擴張和風險

【參考答案】：B

【解析】：答案為C。銀行監管的必要性原理中的適度競爭論認為，銀行

業先天存在壟斷與競爭的悖論。

14、（）是指債務人或第三方將其動產移交債權人占有，將該動產作為

債權的擔保。

A、擔保

B、抵押

C、質押

【參考答案】：C

【出處】：2013年上半年《風險管理》真題

【解析】質押又稱動產質押，是指債務人或第三方將其動產移交債權人

占有，將該動產作為債權的擔保。債務人不履行債務時，債權人有權依照法

律以該動產折價或者以拍賣、變賣該動產的價款優先受償。

15、操作風險評估的原則之一是由表及里，在流程網絡的不同層面中由

表及里依次識別操作風險因素，具體可以劃分：非流程風險、流程環節風險、

控制派生風險。下列（）屬于控制派生風險。

A、人力資源配置不當

B、操作失誤

C、增加人工授權控制產生的內部欺詐

【參考答案】：C

【解析】：答案為D?？刂婆缮L險是流程中控制環節所派生的操作風險

因素，如增加人授權控制所派生的內部欺詐等風險。

三、判斷題（共20題，每題1分）

1、資產分類，即銀行賬戶與交易賬戶的劃分是商業銀行實施市場風險管

理和計提市場風險資本的前提和基礎。

【參考答案】:正確

【解析】：資產分類是商業銀行實施市場風險管理和計提市場風險資本

的前提和基礎。

2、《巴塞爾新資本協議》規定國際活躍銀行的核心資本充足率不得低于

8%o

【參考答案】：錯誤

【出處】：2014年上半年《風險管理》真題

【解析】整體資本充足率不得低于8%,核心資本充足率不得低于4%。

3、中央銀行上調基準利率，對于浮動利率貸款占較高比重的商業銀行。

可能因利率上升而增加收益；對于持有大量金融工具的商業銀行，則可能因

利率上升而增加其市場價值。()

【參考答案】：錯誤

【解析】：中央銀行上調基準利率，對于浮動利率貸款占較高比重的商

業銀行，可能因利率上升而增加收益，前半句正確；對于持有大量金融工具

的商業銀行，則可能因利率上升而降低其市場價值，甚至造成巨額損失，后

半句錯誤

4、董事會和高級管理層不僅要制定常態的風險處理政策和流程，還應當

制定危機處理程序，以應對嚴重的突發事件可能造成的管理混亂和重大損失。

()

【參考答案】：正確

【解析】：除制定常態的風險處理政策和流程外，董事會和高級管理層

還應當制定危機處理程序，定期根據自身情況對聲譽風險進行情景分析和壓

力測試，以應對突發事件可能造成的管理混亂和重大損失。題干說法正確。

故本題選A。

5、按照權利的履約方式，期權可以分為買方期權和賣方期權。()

【參考答案】：錯誤

【解析】：期權的分類包括：①按交易權利分類，期權分為買方期權和賣

方期權：②按履約方式分類，期權分為美式期權和歐式期權；③按執行價格

分類，期權分為價內期權、平價期權和價外期權。

6、操作風險的三種計量方法在復雜性和風險敏感性上是逐漸減弱的。()

【參考答案】：錯誤

【解析】：操作風險的三種計量方法在復雜性和風險敏感性上是逐漸增

強的。

7、對于因衍生產品交易等過度投機行為所造成的災難性損失，商業銀行

應當通過風險補償的做法加以規避。()

【參考答案】：錯誤

【解析】：在實踐中，通常將金額風險可能造成的損失分為預期損失、

非預期損失和災難性損失。對于規模巨大的災難性損失，如地震、火災等，

可以通過購買商業保險來轉移風險；但對于因衍生產品交易等過度投機行為

所造成的損失，則應當采取嚴格限制高風險業務/行為的做法加以規避。

8、社會責任感是提高聲譽、降低風險的“萬能藥”。()

【參考答案】：錯誤

【解析】：答案為Bo社會責任感不是提高聲譽、降低風險的“萬能藥”，

但的確有助于增強員工的凝聚力、投資者的信心并吸引更多優質客戶

9、如果某個事件的損失是固定的并已經被事先確定下來，那么這個事件

就是存在風險的.()

【參考答案】：錯誤

【解析】：風險就是未來結果出現收益或損失的不確定性。如果某個事

件的收益或損失是固定的并已經被事先確定下來，就不存在風險；若該事件

的收益或損失存在

10、在動產質押時，出質人和質權人應當訂立書面的質押合同。

【參考答案】：正確

【解析】：動產質押(ChatteImortgage)是指債務人或者第三人45其動

產移交債權人占有，將該動產作為債權