二、標準采購作業細則

請購

第一條請購部門的劃分

各項材料的請購部門如下：

（一）常備材料：生產管理部門

（二）預備材料：物料管理部門

（三）非常備材料：

1.訂貨生產用料：生產管理部門

2.其他用料：使用部門或物料管理部門

第二條請購單的開立、遞送

（一）請購經辦人員應依存量管理基準、用料預算，參酌庫存情況開立請購單，并注明材料的品名、規

格、數量、需求日期及注意事項經主管審核后依請購核決權限呈核并編費由各部門依事業部別編訂）,

“請購單（內購）（外購）”附“請購案件寄送清單”送采購部門。（二）需用日期相同且屬同一供應廠

商供應的統購材料，請購部門應以請購單附表，一單多品方式，提出請購。

（三）緊急請購時，由請購部門于“請購單”“說明欄”注明原因，并加蓋“緊急采購”章，以急件卷宗

遞送。

（四）材料檢驗須待試車方能實施者，請購部門應于“請購單”上注明“試車檢驗”及“預定試車期限”。

（五）庶務用品由物料管理部門按月依耗用狀況，并考慮庫存情況，填制“請購單”提出請購。

第三條免開請購單部分

（一）下列總務性物品免開請購單，并可以“總務用品申請單”委托總務部門辦理，但其核決權限另訂,

其列舉如下：

1.賀奠用物品：花圈、花籃、禮物等。

2.招待用品：飲料、香煙等。

3.書報（含技術性書籍及定期刊物）、名片、文具等.

4.打字、刻印、報表等6

（二）零星采購及小額零星采購材料頊目0

第四條請購核決權限

1.原物料；

（1）請購金額預估在1萬元以上者，由科長核決。

（2）請購金額預估在1萬元至5萬元者，由經理核決。

（3）請購金額預估在5萬元以上者，由總經理核決。

2.財產支出：

⑴請購金額預估在2000元以下者，由科長核決。

⑵請購金額預估在2000元至2萬元者，由經理核決。

⑶請購金額預估在2萬元以上者，由總經理核決。

3.總務性用品：

（1）請購金額預估在1000元以下者，由科長核決。

⑵請購金額預估在1000元至1萬元者，由經理核決。

⑶請購金額預估在1萬元以上者，由總經理核決0

附注；凡列入固定資產管理的請購項目應以“財產支出”核決權限呈核。

（二）外購；

1,請購金額預估在1（）萬（含）元以下者.由經理核決。

2.請購金額預估在10萬元以上者，由總經理核決。

第五條請購案件的撤銷

（一）請購案件的撤銷應立即由原請購部門通知采購部門停止采購，同時于“請購單（內購）”或“請購單

（外購）”第一、二聯加蓋紅色“撤銷”的戳記及注明撤銷原因。

（二）采購部門辦妥撤銷后，依下列規定辦理：

1.采購部門于原請購單加蓋“撤銷”章后，送回原請購部門。

2.原“請購單”已送物料管理部門待辦收料時，采購部門應通知撤銷，并由物料管理部門據以將原請

購單退回原請購部門。

3.原請購單未能撤銷時，采購部門應通知原請購部門。

采購

第六條采購部門的劃分

（一）內購；由國內采購部門負責辦理。

（二）外購：由國外采購部門負責辦理，其進口庶務由業務部門辦理。

（三）總經理或經理對于重要材料的采購，可直接與供應商或代理商議價。專案用料，必要時由經理或

總經理指派專人或指定部門協助辦理采購作業。

第七條采購作業方式

除一般采購作業方式外，采購部門可依材料使用及采購特性，選擇下列一種最有利的方式進行采購：

（i）集中計劃采購：凡具有共同性的材料，須以集中計劃辦理采購較為有利者，可核定材料項目，通

知各請購部門依計劃提出請購，采購部門定期集中辦理采購。

（二）長期報價采購：凡經常性使用，且使用量較大宗的材料，采購部門應事先選定廠商，議定長期供

應價格，呈準后通知各請購部門依需要提出請購。

第八條采購作業處理期限

采購部門應依采購地區、材料特性及市場供需，分類制定材料采購作業處理期限，通知各有關部門以

便參考，遇有變更時，應立即修正。

第二節國內采購作業處理

第九條詢價、比價、議價

（一）采購經辦人員接獲“請購單（內購后應依請購案件的緩急，并參考市場行情及過去采購記錄或廠

商提供的資料，除經核準得以電話詢價之外，另需精選三家以上的供應商辦理比價或經分析后議價。

（二）若廠商報價的規格與請購材料規格略有不同或屬代用品者，采購經辦人員應檢附資料并于“請購

單”上予以證明，經主管核發后，先會使用部門或請購部門簽注意見后呈核。

（三）屬于買賣慣例超交者（如最低采購量超過請購量），采購經辦人員于議價后，應于請購單“詢價記錄

欄”中注明，經主管簽認后呈核。

（四）對于廠商的報價資料經整理后，經辦人員應深入分析后，以電話等聯絡方式向廠商議價。

（五）采購部門接到請購部門以電話聯絡的緊急采購案件，主管應立即指定經辦人員先行詢價、議價，

待接到請購單后，按一般采購程序優先辦理。

（六）“試車檢驗”的采購條件，采購經辦人員應于“請購單”注明與廠商議定的付款條件呈核。

第十條呈核及核決

（一）采購經辦人員詢價完成后，于“請購單”詳填詢價或議價結果及擬訂“訂購廠商”“交貨期限”與

“報價有效期限”經主管審核，并依請購核決權限呈核。

（二）采購核決權限：

第十一條訂購

采購經辦人員接到經核決的“請購單”后應以“訂購單”向廠商訂購，并以電話或傳真確定交貨（到貨）

日期，同時要求供應商于“送貨單”上注明“請購單編號”及“包裝方式”。

（二）若屬分批交貨者，采購經辦人員應于“請購單”上加蓋“分批交貨”章以資識別。（三）采購經

辦人員使用暫借款采購時，應于“請購單”加蓋“暫借款采購”章，以資識別。

第十二條進度控制及事務聯系

（一）國內采購部門應分詢價、訂購、交貨三個階段，以“采購進度控制表”控制采購作業進度。

（二）采購經辦人員未能按既定進度完成作業時，應填制“進度異常反應單”并注明“異常原因”及“預

定完成日期”，經呈主管核示后轉送請購部門，依請購部門意見擬訂對策處理6

第十三條整理付款

（一）物料管理部門應按照已辦妥收料的“請購單”連同“材料檢驗報告表”（其免填“材料檢驗報告表”

部分，應于收料單加蓋“免填材料檢驗報告表”章）送采購部門，經與發票核對無誤，于翌日前由主管

核章后送會計部門。會計部門應于結帳前，辦妥付款手續。如為分批收料者，“請購單（內購）”的會計

聯須于第一批收料后送會計部門。

（二）內購材料須待試車檢驗者，其訂立合同部分，依合同規定辦理付款，未訂合同部分，依采購部門

呈準的付款條件整理付款。

（三）短交應補足者，請購部門應依照實收數量，進行整理付款。

（四）超交應經主管核示始得依照實收數量進行整理付款，否則僅依訂貨數付款。

第三節境外采購作業處理（含進口事務、關務）

第十四條詢價、比價、議價

（一）外購部門依“請購單（外購）”的需求日及急緩件加以整理，并依據供應廠商資料，并參考市場行情

及過去詢價記錄，以電話或傳真方式進行詢價作業，但因特殊情況（獨家制造或代理等原因）應于“請

購單（外購）”注明外，原則上應向三家以上供應廠商詢價、比價或經分析后議價。

（二）請購的材料規范較復雜時，外購部門應附上各廠商所報材料的重要規范并簽注意見后，會請購部

門確認。

第十五條呈核及核決

（一）比價、議價完成后，外購部門應鎮制”請購單（外購）”，擬訂“訂購廠商”“預定裝船口期”等，連

同廠商報價資料，送請購部門依采購核決權限核決。

（二）核決權限

1.采購金額以CIF美元總價折合在鬃元（含）以下者由經理核決。

2.采購金額以CIF美元總價折合超過鬃元以上者由總經理核決。

（三）采購案件經核決后，如發生采購數量、金額的變更時，請購部門應依更改后的采購金額所需的核

訣權限重新呈核；但若更改后的核決權限低于原核決權限時仍應由原核決主管核決。

第十六條訂購與合同

（一）“請購單（外購）”經核決送回外購部門后，即向廠商訂購并辦理各項手續。

（二）需與供應廠商簽訂長期合同者，外購部門應以簽呈及擬妥的長期合同書，依采購核決權限呈核后

辦理。

第十七條進度控制及異常處理

（一）外購部門應以“請購單（外購）”及“采購控制表”控制外購作業進度。

（二）外購部門于每一作業進度延遲時，應主動開立“進度異常及反應單”記明異常原因及處理對策，

據此修訂進度并通知請購部門。

（三）外購部門于外購案件“裝船日期”有延誤時，應主動與供應廠商聯系催交，并開立“進度異常反

應單”記明異常原因及處理對策，通知請購部門，并依請購部門意見處理。第十八條進口簽證

前（”請購單（外購）”核準后）的專案巾請

（一）專案進口機器設備的申請專案進口機器設備時，外購部門應準備全部文件申請核發“輸入許可

證”，申請函中并應請求“國貿局”在“輸入許可證”加蓋“國內尚無產制”的戳記及核準章，以便進

口單位憑以向海關申請專案進口及分期繳稅。

（二）進口度量衡器及管理物品時，外購部門應于申請“輸入許可證”之前準備“報價單”及其他有關

資料送進口單位向政府機關申請核準進口。

第二十三條稅務

（一）免貨物稅及“工業用證明”的申請

1.進口的貨品可申請免貨物稅者，外購部門應于“輸入許可證”核準后，檢具必需文件，向稅捐處申

請，經取得核準函后向海關申請免貨物稅。

2.除“免憑經濟部工業局證明辦理具結免稅進口”的項目外，其他合于免稅規定的人造樹脂類材料，

外購部門應于開發“信用狀”后檢具必需文件向經濟部工業局申請“非供塑膠用”證明，以便于報關

時據此向海關申請依工業用物品稅率繳納進口關稅。

（二）專案進口稅則預估及分期繳稅的申請及辦理外購部門應于進口前;檢具有關文件，憑以向海關申

請稅則預估，等核準后并辦理分期繳稅及保證手續。

第二十四條輸入許可證、信用狀的修改

供應商成本公司要求修改“輸入許可證”或“信用狀”時，外購部門應開立“信用狀、輸入許可證修

改申請書”經呈核后，檢具修改申請文件送進口事務科辦理.

第二十五條裝船通知及提貨文件的提供

（一）外購部門接到供應商通知有關船名及裝船日期時，應立即填制“裝船通知單”分別通知請購部門、

物料管理部門及有關部門。

（二）外購部門收到供應商的裝船及提貨文件時，應檢具“輸入許可證”及有關文件，以“裝運文件處

理單”先送進口單位辦理提貨背書。

（三）提貨背書辦妥后，外購部門應檢具“輸入許可證”及提貨等有關文件，以“裝運文件處理單”辦

理報關提貨。

（四）管理進口物品放行證的申請：

進口管理物品時，外購部門應于收到裝運文件后，檢具必需文件送政府主管機關申請“進口放行證”

或“進口護照”，以便據此報關提貨。

第二十六條進口報關

（一）關務部門收到“請購單（外購）”及報關文件時，應視買賣、保險及稅率等條件填制“進口報關處理

單”連同報關文件，委托報關行辦理報關手續，同時開立“外購到貨通知單”（含外購收料單）送材料

庫辦理收料,

（二）不結匯進口物品，進口單位（郵寄包裹則為總務部門）應于接獲到貨通知時，查明品名、數量等資料,

并會外購部門確認需要提貨者再行辦理報關提貨。如系無價進口的材料、補運賠償及退貨換料等，報

關時關務部門應開立“外購到貨通知單（含外購收料單）”通知收貨部門辦理收料，而屬其他材料及物

品則由收件部門于聯絡單簽收后，送處理部門處理。

（三）關稅繳納前進口單位應確實核對稅則、稅率后申請暫借款繳納。

（四）海關估稅的稅率如與進口單位估列者不符時，進口單位應立即通知外購部門提供有關資料，于海

關核稅后14天內以書面向海關提出異議，申請復查，并申請暫借款辦理押款提貨。押款提貨的案件，

進口單位應于“進口報關追蹤表”記錄，以便督促銷案。

（五）稅捐記帳的進口案件，進口單位應依“請購單（外購））于報關時檢具必需文件辦理具結記帳，并

將記帳情況記入“稅捐記帳額度記錄表”及“稅捐記帳額度控制表”。

（六）船邊提貨的進口材料，進口單位應于貨物抵港前辦妥繳稅或記帳手續，以便船只抵港時，即時辦

理提貨。

第二十七條報關進度控制

關務部門應分報關、驗關、估稅、繳稅、放行五階段，以“進口報關追蹤表”控制通關進度。

第二十八條公證

（一）各公司事業部應依材料進口索賠記錄及材料特性等因素，研判材料項目（如外購散裝材料），通知進

口單位于材料進港時，會同公證行前往公證。

（二）外購材料于驗關或到廠后發現短投而合于索賠條件者，進口單位應于接獲報關行或材料庫通知時，

聯絡公證行辦理公證。

（三）進口貨品辦理公證時，進口單位應于公證后配合索賠經辦時效，索取公證報告分送有關部門。

第二十九條退匯

（一）外購部門依進口材料的裝運情況，判斷信用狀剩余金額已無裝船的可能時，應于提供報關文件時

提示進口單位，并于進口材料放行及“輸入許可證”收回后，開立“信用狀退匯通知單”連同“輸入

許可證”送進口事務科辦理退匯。

（二）退匯金額較大，但信用狀未逾有效期限者，外購部門應向供應廠商索回信用狀正本，送進口單位

辦理退匯6

第三十條索賠

（一）外購部門接到收貨異常報告（“材料檢驗報告表”或“公證報告”等）時，應立即填制“索賠記錄單”

連同索賠資料交索賠經辦部門辦理。

（二）以船公司或保險公司為索賠對象者，由進口單位辦理索賠；以供應廠商為索賠對象時，由外購部

門辦理索賠。

（三）索賠案件辦妥后，“索賠記錄單”應依原采購核決權限呈核后歸檔。

第三十一條退貨或退換

（一）外購材料須予退貨或退換時，外購部門應適時通知進口單位依政府規定期限向海關申請。

（二）復運出口、進口的有關事務，外購部門應負責辦理，其出口進口簽證、船務、保險報關等事務則

委托出口單位及進口單位配合辦理。

（三）退換的材料進口時依本節有關規則辦理。

第四節價格及質量的復核

第三十二條價格復核與市場行情資料提供

（一）采購部門應調查主要材料的市場與行情，并建立廠商資料，作為采購及價格審核的參考6

（二）采購部門應就企業內各公司事業部所提重要材料的項目，提供市場行情資料，作為材料存量管理

及核決價格的參考。

第三十三條質量復核

采購單位應就企業內所使用的材料質量予以復核（如材料選用、質量檢驗）等。

第三十四條異常處理

審查作業中，若發現異常情況，采購單位審查部門應即填制“采購事務意見反應處理表”（或附報告資

料），通知有關部門處理。

□附則

第三十五條本辦法呈總經理核準后實施，增設修訂亦同。

五、進料驗收管理辦法

第一條本公司對物料的驗收以及入庫均依本辦法作業。

第二條待收料

物料管理收料人員于接到采購部門轉來已核準的“采購單”時，按供應商、物料別及交貨日期分別依

序排列存檔，并于交貨前安排存放的庫位以利收料作業。

第三條收料

（一）內購收料

1.材料進廠后，收料人員必須依“采購單”的內容，并核對供應商送來的物料名稱、規格、數量和送

貨單及發票并清查數量無誤后，將到貨日期及實收數量填記于“請購單”，辦理收料。

2.如發覺所送來的材料與“采購單”上所核準的內容不符時，應即時通知采購處理，并通知主管，原

則上非“采購單”上所核準的材料不予接受，如采購部門要收下該等材料時，收料人員應告知主管，

并于單據上注明實際收料狀況，并會簽采購部門。

（二）外購收料

1.材料進廠后，物料管理收料人員即會同檢驗單位依“裝箱單”及“采購單”開柜（箱）核對材料名稱、

規格并清點數量，并將到貨口期及實收數量填于“采購單”。

2.開柜（箱）后，如發覺所載的材料與“裝箱單”或“采購單”所記載的內容不同時，通知辦理進口人員

及采購部門處理。

3.其發覺所裝載的物料有傾覆、破損、變質、受潮……等異常時，經初步計算損失將超過5000元以上

者（含），收料人員即時通知采購人員聯絡公證處前來公證或通知代理商前來處理，并盡可能維持異狀

態以利公證作業，如未超過5000元者，則依實際的數量辦理收料，并于“采購單”上注明損失數量及

情況0

4.對于由公證或代理商確認，物料管理收料人員開立“索賠處理單”呈主管核示后，送會計部門及采

購部門督促辦理。

第四條材料待驗

進廠待驗的材料，必須于物品的外包裝上貼材料標簽并詳細注明料號、品名規格、數量及入廠日期，

且與已檢驗者分開儲存，并規劃“待驗區”以為區分，收料后，收料人員應將每日所收料品匯總填入

“進貨日報表”以為入帳清單的依據。

第五條超交處理

交貨數量超過“訂購量”部分應予退回，但屬買賣慣例，以重量或長度計算的材料，其超交量的3%（含）

以下，由物料管理部門于收料時，在備欄注明超交數量，經請購部門主管［含科長）同意后，始得收料,

并通知采購人員。

第六條短交處理

交貨數量未達訂購數量時，以補足為原則，但經請購部門主管（科長含）同意者，可免補交，短交如需

補足時，物料管理部門應通知采購部門聯絡供應商處理。

第七條急用品收料

緊急材料于廠商交貨時，若物料管理部門尚未收到“請購單”時，收料人員應先洽詢采購部門，確認

無誤后，始得依收料作業辦理。

第八條材料驗收規范

為利于材料檢驗收料的作業，質量管理部門就材料重要性及特性等，適時召集使用部門及其他有關部

門，依所需的材料質量研訂“材料驗攻規范”，呈總經理核準后公布實施，以為采購及驗收的依據.

第九條材料檢驗結果的處理

（一）檢驗合格的材料，檢驗人員于外包裝上貼合格標簽，以示區別，物料管理人員再將合格品入庫定

位。

（二）不合格驗收標準的材料，檢驗人員于物品包裝貼不合格的標簽，并于“材料檢驗報告表”上注明

不良原因，經主管核示處理對策并轉采購部門處理及通知請購單位，再送回物料管理憑此以辦理退貨,

如特采時則辦理收料。

第十條退貨作業

對于檢驗不合格的材料退貨時，應開立“材料交運單”并檢附有關的“材料檢驗報告表”呈主管簽認

后，憑此異常材料出廠°

第十一條實施修正

本辦法呈總經理核準后實施，修訂時亦同。

二、質量管理制度

總則

第一條：目的

為保證本公司質量管理制度的推行，并能提前發現異常、迅速處理改善，借以確保及提高產品質量

符合管理及市場需要，特制定本細則。

第二條；范圍

本細則包括；

（一）組織機能與工作職責；

（二）各項質量標準及檢驗規范；

（三）儀器管理；

（四）質量檢驗的執行：

（五）質量異常反應及處理；

（六）客訴處理；

（七）樣品確認：

（八）質量檢查與改善。

第三條：組織機能與工作職責

本公司質量管理組織機能與工作職責d

各項質量標準及檢驗規范的設訂

第四條；質量標準及檢驗規范的范圍規范包括；

（一）原物料質量標準及檢驗規范；

（二）在制品質量標準及檢驗規范；

（三）成品質量標準及檢驗規范的設訂；

第五條：質量標準及檢驗規范的設訂

（一）各項質量標準

總經理室生產管理組會同質量管理部、制造部、營業部、研發部及有關人員依據“操作規范”，并參

考①國家標準②同業水準③國外水準④客戶需求⑤本身制造能力⑥原物料供應商水準，分原物料、在

制品、成品填制“質量標準及檢驗規范設（修）訂表”一式二份，呈息經理批準后質量管理部一份，并

交有關單位憑此執行。

（二）質量檢驗規范

總經理室生產管理組召集質量管理部、制造部、營業部、研發部及有關人員分原物料、在制品、成

品將①檢有項目②料號（規格）③質量標準④檢驗頻率（取樣規定）⑤檢驗方法及使用儀器設備⑥允收規

定等填注于“質量標準及檢驗規范設（修）訂表”內，交有關部門主管核簽且經總經理核準后分發有關

部門憑此執行。

第六條；質量標準及檢驗規范的修訂

（一）各項質量標準、檢驗規范若因①機械設備更新②技術改進③制程改善④市場需要⑤加工條件變

更等因素變化，可以予以修訂。

（二）總經理室生產管理組每年年底前至少重新校正一次，并參照以往質量實績會同有關單位檢查各

料號（規格）各項標準及規范的合理性，酌予修訂。

（三）質量標準及檢驗規范修訂時，總經理室生產管理組應填立“質量標準及檢驗規范設（修）訂表”，說

明修訂原因，并交有關部門會簽意見，呈現總經理批示后，始可憑此執行。

□儀器管理

第七條：儀器校正、維護計劃

（一）周期設訂

儀器使用部門應依儀器購入時的設備資料、操作說明書等資料，填制“儀器校正、維護基準表”設

定定期校正維護周期，作為儀器年度校正、維護計劃的擬訂及執行的依據。

（二）年度校正計劃及維護計劃

儀器使用部門應于每年年底依據所設訂的校正、維護周期，填制“儀器校正計劃實施表”、“儀器維護

計劃實施表”做為年度校正及維護計劃實施的依據。

第八條；校正計劃的實施

（一）儀器校正人員應依據“年度校正計劃”執行日常校正，精度校正作業，并將校正結果記錄于“儀

器校正卡”內，一式二份存于使用部門。

（二）儀器外協校正：有關精密儀器每年應定期由使用單位通過質量管理部或研發部申請委托校正，

并填立“外協請修單”以確保儀器的精確度。

第九條；儀器使用與保養

1、儀器使用人進行各項檢驗時，應依“檢驗規范”內的操作步驟操作，使用后應妥善保管與保養。

2、特殊精密儀器，使用部門主管應指定專人操作與負責管理，非指定操作人員不得任意使用（經主

管核準者例外）。

3、使用部門主管應負責檢核各使用者操作正確性，日常保養與維護，如有不當的使用與操作應予以

糾正教導并列入作業檢核扣罰。

4、各生產單位使用的儀器設備（如量規）由使用部門自行校正與保養，由質量管理部不定期抽檢。

5.儀器保養

（1）儀器保養人員應依據“年度維護計劃”執行保養作業并將結果記錄于“儀器維護卡”內u

（2）儀器外協修造：儀器邦聯保養人員基于設備、技術能力不足時，保養人員應填立“外表請修申請

單”并呈主管核準后送采購辦理外協修造。

□原物料質量管理

第十條；原物料質量校驗

（1）原物料進入廠區時，庫管單位應依據“資材管理辦法”的規定辦理收料，對需用儀器檢驗的原物

科，開立'材料驗收單（基板）”、“材料驗收單（鉆頭）”及“材料驗收單（一般產通知質量管理工程人員

檢驗且質量管理工程人員于接獲單據三日內，依原物料質量標準及檢驗規范的規定完成檢驗。

（2）“材料驗收單"（一般）、（基板）、（鉆頭）各一式五聯檢驗完成后，第一聯送采購，核對無誤后送會

計整理付款，第二聯會計存，第三聯料庫，第四聯質量管理存，第五聯送保稅。且每次把檢驗結果記

錄于“供應廠商質量記錄卡”，并每月根據原物料品名規格類別的結果統計于“供應商質量統計表”及

每月評核供應商的行分于“供應商的評價表”，提供采購作為選擇對抗廠商的參考資料。

□制造前質量條件復查

第十一條：制造通知單的審核（新客戶、新流程、特殊產品）

質量管理部主管收到“制造通知單”后，應于一日內完成審核。

（一）“制造通知單”的審核

1、訂制料號一PC板類別的特殊要求是否符合公司制造規范。

2、種類一客戶提供的油墨顏色,

3、底板一底板規格是否符合公司制造規范，使用于特殊要求者有否特別注明。

4、質量要求一各項質量要求是否明確，并符合本公司的質量規范，如有特殊質量要求是否可接受,

是否需要先確認再確定產量。

5、包裝方式一是否符合本公司的包裝規范,客戶要求的特殊包裝方式可否接受,外銷訂單的Shipping

Mark及SideMark是否明確表示。

6、是否使用特殊的原物料。

（二）制造通知單審核后的處理

1、新開發產品、“試制通知單”及特殊物理、化學性質或尺寸外觀要求的通知單應轉交研發部提示

有關制造條件等并簽認，若確認其質量要求超出制造能力時應述明原因后，將“制造通知單”送回制

造部辦理退單，由營業部向客戶說明。

2、新開發產品若質量標準尚未制定時，應聘“制造通知單”交研發部擬定加工條件及暫訂質量標準,

由研發部記錄于“制造規范”上，作為制造部門生產及質量管理的依據。

第十二條；生產前制造及質量標準史核

（一）制造部門接到研發部送來的“刷造規范”后，須由科長或組長先查核確認下列事項后始可進行

生產：

1、'該制品是否訂有“成品質量標準及檢驗規范”作為質量標準判定的依據。

2、是否訂有“標準操作規范”及“加工方法:

（二）制造部門確認無誤后于“制造規范”上簽認，作為生產的依據。

□制程質量管理

第十三條：制程質量檢驗

（一）質檢部門對各制程在制品均應依“在制品質量標準及檢驗規范”的規定實施質量檢驗，以提早

發現異常，迅速處理，確保在制品質量。

（二）在制品質量檢驗依制程區分，由質量管理部IPQC負責檢驗：

1、鉆孔一IPQC鉆孔科日報表。

2、修一-針對線路印刷檢修后分十五條以下及十五條以上分別檢驗記錄于IPQC修一日報表,

3、修二一針對鍍銅（Cu）易（Sn/Pb）后15條以上分別檢驗記錄于IPQC修二日報表。

4、鍍金一IPQC鍍金日報表。

5、底片制造完成正式鉆孔前由質量管理工程科檢驗并記錄于“底片檢查要項”。

6、其他如“噴錫板制程抽驗管理日報表"、“QAI進料抽驗報告”、“S/M抽驗日報表”等抽驗。

（三）質量管理工程科于制程中配合在制品的加工程序、負責加工條件的測試：

1、鉆頭研磨后“規范檢驗”并記錄于“鉆頭研磨檢驗報告”上。

2、切片檢驗分PIH、一次銅、二次銅及噴錫蝕銅分別依檢驗規范檢驗并記錄于（QAEMicrosection

Report）、（AQESolderabilityTesReport）等檢驗報告。

（四）各部門在制造過程中發現異常時，組長應即追查原因，并加以處理后將異常原因、處理過程及

改善對策等開立“異常處理單”呈（劇）經理指示后送質量管理部，責任判定后送有關部門會簽再送總

經理室復核。

（五）質檢人員于抽驗中發現異常時，應反應單位主管處理并開立“異常處理單”呈經（副）理核簽后送

有關部門處理改善。

（六）各生產部門依自檢查及順次點檢發生質量異常時，如屬其他部門所發生者以“異常處理單”反

應處理。

（七）制程間半成品移轉，如發現異常時以“異常處理單”反應處理。

第十四條：制程自主檢查

（一）制程中每一位作業人員均應對所生產的制品實施自主檢查，遇質量異常時應即予挑出，如系重

大或特殊異常應立即報告科長或組長，并開立“異常處理單"見（表）一式四聯，填列異常說明、原因

分析及處理對策、送質量管理部門判定異常原因及責任發生部門后，依實際需要交有關部門會簽，再

送總經理室擬定責任歸屬及獎懲，如果有跨部門或責任不明確時送總經理批示。第一聯總經理室存，

第二聯質量管理部門（生產管理），第三聯會簽部門，第四聯經辦部門。

（二）現場各級主管均有督促所屬確實實施自主檢查的責任，隨時抽驗所屬各制程質量，一旦發現有

不良或質量異常時應立即處理外，并追究相關人員疏忽的責任，以確保產品質量水準，降低異常重復

發生。

（三）制程自主檢查規定依“制程自主檢查實施辦法”實施。

□成品質量管理

第十五條；成品質量檢驗

成品檢驗人員應依“成品質量標準及檢驗規范”的規定實施質量檢驗，以提早發現，迅速處理以確

保成品質量。

第十六條：出貨檢驗

每批產品出貨前，品檢單位應依出貨檢驗標示的規定進行檢驗，并將質量與包裝檢驗結果填報“出

貨檢驗記錄表”見（附表）呈主管批示后依綜合判定執行。

□質量異常反應及處理

第十七條：原物料質量異常反應

（一）原物料進廠檢驗，在各項檢驗項目中，只要有一項以上異常時，無論其檢驗結果被判定為“合

格”或“不合格”，檢驗部門的主管均須于說明欄內加以說明，并依據“資材管理辦法”的規定呈核與

處理。

（二）對于檢驗異常的原物料經核決主管核決使用時，質量管理部應依異常項目開立“異常處理單

送制造部經理室生產管理人員，安排生產時通知現場注意使用，并由現場主管填報使用狀況、成本影

響及意見，經經理核簽呈總經理批示后送采購單位與提供廠商交涉。

第十八條；在制品與成品質量異常反應及處理

（一）在制品與成品在各項質量檢驗的執行過程中或生產過程中有異常時，應提報“異常處理單”，并

應立即向有關人員反應質量異常情況，使能迅速采取措施，處理解決，以確保質量。

（二）制造部門在制程中發現不良品時，除應依正常程序追蹤原因外，不良品當即剔除，以杜絕不良品

流入下制程（以“廢品報告單”提報，并經質量管理部?復核才可報廢）。

第十九條：制程間質量異常反應

收料部門組長在制程自主檢查中發現供料部門供應在制品質量不合格時，應填寫“異常處理單”詳

述異常原因，連同樣品，經報告科長后送經理室績效組登記（列入追蹤）后，送經理室品保組人員召集

攻料部門及供料部門人員共同檢查料品異常項目、數量并擬定處理對策及追查責任歸屬部門（或個人）

并呈經理批示后，第一聯送總經理室催辦及督促料品處理及異常改善結果，第二聯送生產管理組（質量

管理部）做生產安排及調度，第三聯送收料部門（會簽部門）依批示辦理，第四聯送回供料部門。制造科

召集機班人員檢查改善并依批示辦理后，送經理室品保組存，績效組重新核算生產績效及督促異常改

善結果°

□成品出廠前的質量管理

第二十條：成品繳庫管理

（一）質量管理部門主管對預定繳庫的批號，應逐項依“制造流程卡”、“QAI進料抽驗報告”及有關

資料審核確認后始可辦理繳庫作業。

（二）質量管理部門人員對于繳庫前的成品應抽檢，若有質量不合格的批號，超過管理范圍時，應填

寫“異常處理單”詳述異常情況及附樣并擬定料品處理方式，呈經理批示后，交有關部門處理及改善。

（三）質量管理人員對復檢不合格的批號，如經理無法裁決時，把“異常處理單”呈總經理批示。

第二十一條：檢驗報告申請作業

（一）客戶要求提供產品檢驗報告者，營業人員應填報“檢驗報告申請單”一式一聯說明理由，檢驗

項目理由，檢驗項目及質量要求后送總經理室產銷組。

（二）總經理室產銷組人員接獲“檢驗報告申請單”時，應轉經理室生產管理人員（質量要求超出公司

成品質量標準者，須交研發部）研判是否出具“檢驗報告”，呈經理核簽后把“檢驗報告申請單”送總

經理室產銷組，轉送質量管理部。

（三）質量管理部接獲“檢驗報告申請單”后，于制造后取樣做成品物性實驗，并依要求檢驗項目檢

驗后將檢驗結果填入“檢驗報告表”一式二聯，經主管核簽后，第一聯連同“檢驗報告申請單”送總

經理產銷組，第二聯自存憑以簽認成品繳庫。

（四）特殊物、化性的檢驗，質量管理部接獲“檢驗報告申請單”后，會同研發部于制造后取樣檢驗，

質量管理部人員將檢驗結果轉填于“檢驗報告表”一式二聯，經主管核簽，第一聯連同“檢驗報告申

請表”送產銷組，第二聯自存。

（五）產銷組人員在接獲質量管理部人員送來的“檢驗報告表”第一聯及“檢驗報告申請單”后，應

儂“檢驗報告表”資料及參酌“檢驗報告申請單”的客戶要求，復印一份呈主管核簽，并蓋上“產品

檢驗專用章”后送營業部門轉客戶。

□產品質量確認

第二十二條：質量確認時機

經理室生產管理人員于安排“生產進度表”或“制作規范”生產中遇有下列情況時，應將“制作規

范”或經理批示送確認的“異常處理單”由質量管理部門人員取樣確認并將供確認項目及內容填立于

“質量確認表”，連同確認樣品送營業部門轉交客戶確認。

（一）批量生產前的質量確認。

（二）客戶要求質量確認。

（三）客戶附樣與制品材質不同者。

（四）客戶附樣的印刷線路非本公司或要求不同者。

（五）生產或質量異常致產品發生規梆、物性或其他差異者。

（六）經經理或總經理指示送確認者。

第二十三條：確認樣品的生產、取樣與制作

（一）確認樣品的生產

1、若客戶要求確認底片者由研發部制作供確認。

2、若客戶要求確認印刷線路、傳送效果者，經理室生產管理組應以小時制作供確認e（二）確認

樣品的取樣

質量管理部人員應取樣二份，一份存質量管理部，另一份連同“質量確認表”交由業務部送客戶確認。

第二十四條；質量確認書的開立作業

（一）質量確認書的開立

質量管理部人員在取樣后應即填“質量確認表”一式二份，編號連同樣品呈經理核簽并于“質量確認

表”上加蓋“質量確認專用章”轉交研發部及生產管理人員，且在“生產進度表”上注明“確認日期”

后轉交業務部門。

（二）客戶進廠確認的作業方式

客戶進廠確認需開立“質量確認表”質量管理人員并要求客戶于確認書上簽認，并呈經理核簽后通知

生產管理人員排制，客戶確認不合格拒收時，由質量管理部人員填報“異常處理單”呈經理批示，并

依批示辦理。

第二十五條：質量確認處理期限及追蹤

（一）處理期限

營業部門接獲質量管理部或研發部送來確認的樣品應于二日內轉送客戶，質量確認日數規定國內客

戶5日，國外客戶10日，但客戶如需裝配試驗始可確認者，其確認日數為50日，設定日數以出廠日

為基準。

（二）質量確認追蹤

質量管理部人員對于未如期完成確認者，且已逾2天以上者時，應以便函反應營業部門，以掌握確

認動態及訂單生產。

（三）質量確認的結案

質量管理部人員于接獲營業部門送回經客戶確認的“質量確認表”后，應即會經理室生產管理人員

于“生產進度表”上注明確認完成并以安排生產，如客戶不合格時應檢查是否補（試）制。

□質量異常分析改善

第二十六條：制程質量異常改善

“異常處理單”經經理列入改善者，由經理室品保組登記交由改善執行部門依“異常處理單”所擬

的改善對策確實執行，并定期提出報告，會同有關部門檢查改善結果。

第二十七條；質量異常統計分析

（一）質量管理部每日依IPQC抽查記錄統計異常料號、項目及數量匯總編制“各機班、料號不良分析

日報表”送經理核示后，送制造部一份以了解每日質量異常情況，以擬改善措施。

（二）質量管理部每周依據每口抽檢編制的“各機班、料號不良分析口報表”將異常項目匯總編制“抽

檢異常周報”送總經理室、制造部品保組并由制造科召集各機班針對主要異常項目、發生原因及措施

檢查。

（三）各科生產中發生異常時擬報廢的PC板，應填報“成品報廢單”會質量管理部MPB確認后始可

報廢，且每月5日前由質量管理部匯部填報“制程料號別報廢原因統計表”見（附表）送有關部門檢查

改善O

第二十八條：質量管理圈活動

為培養基層干部的領導統御及領導能力以促進自我啟發提高人員的工作士氣及質量意識，以團隊精

神共謀產品質量的改善，公司內各部門得組成質量管理圈，以推動改善工作6□附則

第二十九條實施與修訂

本細則呈總經理核準后實施，增補修改亦同。

第四章生產管理制度

L、產品管理辦法

總則

第一條本公司為求倉庫作業合理化，特制定本辦法，凡本公司有關商品的管理事項，悉依本辦法辦

理。

第二條本辦法所稱商品，系指為應銷售需要而儲存的各型商品及其供應品。

第三條本辦法所稱商品管理，包括存量計劃與控制、進貨、出貨、試用、調貨、保管、商品帳務作

業與作業流程及商品運輸等。

n存貨計劃與控制

第一條本公司各項商品的存量，應由倉庫部妥為控制，以避免資金呆滯或存量不足影響銷貨，期以

達成適貨、適量、適時的商品供應目標。

第二條銷路較廣的商品，倉庫部應于每月10日（或隨時）會同各有關部門，參照以往銷售記錄、市場

狀況及營業計劃等因素，分別機動制訂最合適的訂購點、訂購量以及安全存量。

第三條訂有訂購點、訂購量及安全存量的商品，應由倉庫部確實據以控制，存量到達訂購點時，應

及時申請購貨補充。

□進貨

第一條所有商品，不論購入、銷貨退回、舊貨俏回或試用、表演收回等，均應經倉管單位檢驗后始

得入庫。

第二條倉管單位應將每項進庫的商品，限于翌日清晨以前詳加驗收后，列記商品型號入帳，俾憑以

控制每件商品的性能6

第三條商品的驗收，應依有關的訂購單、提貨單、驗收單等所列的品名、型號或規格辦理驗收。如

發覺型號、規格不符或外箱破損等情形時，應即通知進貨或采購單位辦理。第四條因試用、表演、

更換、銷貨退回、調貨等而重新入庫的商品，于交回時應保持領用時的狀況，若有損壞，應由倉庫部

會同服務部鑒定修護費用后，由領貨人照價賠償，若附件遺失或不全時，則應由領貨人依據商品價格

賠償。

提定條進貨單位收貨時，如發覺附件短少、數量不符或商品破損、性能變質時，最遲應于收貨次日

通知發貨單位，否則概以完整論。

第六條各單位不得于銷貨退回時未經倉管單位簽認而自行于銷貨報告上予以銷退。口出貨

第一條倉管單位應在下列六種情況下出貨：

1.交貨。

2.交客戶試用。

3.示范表演。

4.本公司同仁之職前或在職訓練使用。

5.展示中心陳列。

6.本公司各單位因業務需要而借用。

第二條除上述各項出貨外，總公司倉庫部可隨時視實際情形的需要對分公司出貨。第三條各項

出貨除倉庫部對分公司的出貨應憑分公司填具的“商品（供應品）訂貨單”出貨外，其余各項出貨應由

出貨人出示業經其單位主管親筆簽準的”商品（供應品）領貨單”及“商品（附件）領貨記錄卡”向倉管人

員出貨。

第四條倉庫部于接到分公司的訂貨單時，應即于當日發貨，如缺貨而須調撥供應時，亦應于當日回

復預定供貨的日期。

第五條倉庫部庫存充足時，應依據過去的銷售資料統計及各分公司市場需要的預測，隨時注意分公

司庫存情形，將庫存商品依比例分配給各分公司。

第六條任何出貨，倉管人員均應于出貨當日將有關資料入帳，以利存貨的控制。

第七條各單位人員向倉管單位領貨時，應在倉庫的柜臺辦理，不得隨意自行進入倉庫內部，各倉管

人員得拒絕任何人擅自入內。

第八條出貨人于商品領出時，應同時要求倉管人員詳予檢查商品的性能、品質及附件是否優良或齊

全，否則概以完整論°

第九條商品領出后，嚴禁出貨人擅自將所領出的商品移轉給其他同仁或其他單位或任意更換商品予

客戶.

第十條庫存商品經出貨后（除陳列展示外）一律限于當天還倉或開立發票交貨，如當天未能交貨而必須

交予客戶試用者，則應按規定辦理。

試用

第一條為推廣市場及服務顧客起見，本公司部分商品可應顧客的要求，作短期的試用。

第二條為保持商品的流通，各型商品均應依試用規定期限歸還，營業單位主管的試用期限核準權限

最高為7日，若因特殊情形而需超過此期限者，則應事先以書面表明理由及希望延長天數，報請所屬

副總經理核準，書面報告即日轉交倉管單位作為延長試用的憑證。第三條試用的規定：

營業人員在外試用的商品最多不得超過3件，如超過3件，而欲再行出貨時，則“商品（供應品）領貨

單”及“商品（附件）領貨記錄卡”須經倉庫單位主管加簽核準后始得出貨（分公司由單位主管加簽核準）。

第四條各單位主管應負隨時審查在外試用的商品有無未經核準而超越期限之責，若經倉庫部發覺各

單位的試用商品有超越期限者，則該單位主管應即追回試用商品并繳還倉席部。

第五條申請試用時，應取得經客戶蓋章及負責人簽字的“商品試用簽收單”并應填明客戶之詳細地

址、電話號碼以及約定的試用天數，俾由倉管單位主管負責查證，若因特殊情形無法取得正式簽收單

時，則應于試用當天將商品試用簽收單呈報單位主管簽核后，交倉管單位收存，倉管單位主管應根據

該簽收單上所列資料派員予以查證。

第六條“試用簽收單”應于出貨的當H交倉管人員保管。

第七條試用簽收單的內容必須與事實相符，所有要項均應確實詳填，營業人員不得假借理由偽造“商

品試用簽收單”。

調貨

第一條為調節各地的需要，倉庫部應保有各分公司庫存情形的動態記錄，并可根據需要，隨時發出

調貨通知。

第二條各分公司與總公司各營業部間的調貨，應由倉庫部以“商品（供應品）調撥單”統籌辦理，嚴禁

各單位間擅自調撥。

第三條倉庫部的緊急調貨單應視為調貨命令，各單位對倉庫部所發出的“緊急調貨單”，除非該項商

品將于三天內交貨，否則均不得對該項調貨的要求予以拒絕，并應依通知的內容，盡速于二日內（自通

知發出之日起算）辦理完畢。

第四條若分公司以將在三天內開立發票銷貨為由，拒絕調貨，則倉庫部應得根據銷貨報告與存貨帳

表瓷核該單位對調貨通知的答復是否確實。

第五條倉庫部的調貨通知以及各分公司對調貨的答復，均應以書面辦理，但緊急時得由主管以電話

聯絡，唯應隨即補行書面通知并應在備注欄內加注電話聯絡的日期、時間等。口保管

第一條倉庫部及各分公司可就既有的倉庫場所，分別陳列各項商品并予保管。

第二條各倉的倉管人員應負責綜理該倉商品的出貨、儲存、保管、檢驗及帳務表報的登錄等業務。

第三條倉管人員對于所經管商品的排形以利于先進先出的作業原則分別訣定儲存方式及位置。

第四條商品應考慮其忌光、忌熱、防潮等因素妥為存放，倉庫內部應嚴禁煙火，并定期實施安全槍

查°

第五條庫存商品如有呆廢或損毀非倉管人員可自行克服，倉管人員應即填具“商品送修單”連同商

品送交服務單位修護。

第六條各倉除倉管人員外，其他人員未經允許不得擅自進入。

第七條倉管人員對于所經管的庫存商品應予嚴密稽核清點，各倉并得隨時受單位主管或財務部稽核

人員的抽點。

第八條每年年終，倉庫部應會同財務部、服務部等共同辦理總盤存，盤存時必須實地查點商品的規

格、數量是否與帳面的記載相符。

第九條盤點后應由盤點人員填具盤存報告表，如有數量短少、品質不符或損毀情況，應詳加注明后

由倉管人員簽名負責。

第十條盤點后如有盤盈或不可避免的虧損情形時，應由倉管單位主管呈現董事長核準調整，若為保

管責任短少時，則由倉庫部經管人員負責賠償。

第十一條直接保管商品的倉管人員異動時，應由其所屬的單位主管查列庫存商品的移交清冊后，再

由交接雙方會同監交人員實地盤存6

□商品帳務作業與作業流程

第一條凡商品的進貨如系新購，則果購單位應負責于抵庫前三日內將有關的訂購單、提單、或驗收

單等交倉管單位，才由倉管單位憑以驗收登帳；抵庫之商品如系商品類，則倉管人員應將其型號等詳

列于“型號登記懶，，上，如系供應品，則應將其規格、數量等詳細登入“存貨日記簿”上，倉管單位

井應于進貨的怠日，根據實際進貨之規格、數量填制“商品（供應品）進庫單”，除第四聯自行留存外，

余第一、二、三聯應即轉送財務部入帳。

第二條各分公司的進貨應憑“商品（供應品）訂貨單”向倉庫部訂貨。

第三條倉庫部對各分公司的訂貨，應于接到訂貨單的當日答復并出貨，出貨時應填制“商品（供應品）

調撥單”，除第四聯自存外，第一、二、三聯應連同商品寄送進貨單位簽收進貨之。

第四條各分公司于收到倉庫部寄下的商品時，應即根據''貨品交運明細表”及“商品（供應品）調撥單”

上所載的進貨內容辦理驗收進貨后，于“商品明細表”或“存貨日記簿”上入帳，“商品（供應品）調撥

單”應于驗收無誤時簽收后，將其第二聯寄還倉庫部，第三聯連同“貨品交運明細表”第二聯寄送財

務部，第一聯自行留存。

第五條倉管人員應就所保管的商品按型號或規格分別列記于“型號明細表”或“存貨日記簿”上。

第六條庫存任何商品的出貨，一律限由領貨人出示業經單位主管簽準的“商品（供應品）領貨單”，營

業單位人員并應另填“商品（附件）領貨卡”等作為出貨的憑單。

第七條“商品（供應品）領貨單”一式兩聯，第一聯由領貨人交單位會計員存查，第二聯由倉管單位存

查。“商品（附件）領貨卡”由倉管單位于每月月底當天將營業單位各月內所領出商品尚未還倉部分逐一

依人員別過入新卡后，發文至各單位并由各單位會計員統一代為保管。

第八條庫存商品經出貨后，倉管人員應即于當日憑“商品（供應品）領貨單”上的記栽登入“型號登記

衡”中有關的記載欄內，作為該商品去向的追蹤，“商品（附件）領貨記錄卡”則應于出貨時，由倉管人

員簽注后，即交還原出貨人。

第九條領貨人除于出貨的當日即行開立發票交貨外，否則統限于出貨的當日下午下班前將領出的商

品歸還倉管單位。如經持往客戶處試用致無法還倉時，亦應于出貨的當日下午下班前，將業經客戶正

式蓋章簽收或單位主管簽準的“商品試用簽收單”，持交倉管人員保管。

第十條領出的商品如系已洽妥欲交貨者，則領貨人應于出貨后，根據“商品（附件）領貨記錄卡”上的

型號、號碼等有關的資料，另填“交貨通知請示單”，請示核準后，交單位會計員開立發票6

第十一條各營業單位的會計員于開立發票時應先核對“交貨通知請示單”內有關客戶名稱、型號、

號碼等的記載是否與“商品（附件）領用記錄卡”上所載相符，同時并應根據卡上所載內容詳細記載于

發票摘要欄內，不得誤登或漏登。

第十二條領出的商品如系供客戶試用、表演或更換等而還倉時，原領貨人應將商品及“商品（附件）

領用記錄卡”一并持至倉庫部，由倉管人員負責驗收后在“商品（附件）領用記錄卡”上簽收并將原領

貪人的“商品（供應品）領貨單”加注商品還倉日期后作廢。還倉的商品若經發現有毀損或附件短缺情

形時，則倉管人員應依據實際驗收情形，另行填制“商品（附件）毀損賠償明細單”，交由領貨人簽認后,

第一聯由領貨人留存，第二聯送財務部扣款，第三聯由倉管人員留存。

第十三條凡營業單位于銷售商品時應客戶要求必須估回舊貨時，應依“權責劃分辦法”的規定，事

先請示核準后，始得辦理估回舊貨手續。舊貨估回時，應即填制“商品（供應品）進庫單”同時在備注

欄內注明“舊貨估回”等字樣，并依“權責劃分辦法”