第五章操作風險管理

一、單項選擇題

1.銀行因員工知識/技能匱乏所導致的損失，屬于操作風險類型中的（）。

A.可規避U勺操作風險

B.可減少的操作風險

C.可緩釋的操作風險

D.應承擔的操作風險

2.個人信貸業務是國內商業銀行個人業務口勺重要構成部分。為核算第一還款來源或在

第一還款來源不充足的狀況下，向客戶發放個人住房貸款屬于（）重要操作風險點。

A.個人耐用消費品貸款

B.個人生產經營貸款

C.個人住房按揭貸款

D.個人質押貸款

3.代理協議文獻存在瑕疵、錯誤和誤導銷售，屬于商業銀行代理業務中（）操作風險

點。

A.外部事件

B.人員原因

C.系統缺陷

D.內部流稗

4.下列各項中，不屬于內部欺詐事件的是（）。

A.多戶頭支票欺詐

B.內幕交易

C.交易品種未經授權（存在資金損失）

I）.銀行內部發生的環境安全性事件

5.下列各項中，不屬于失職違規情形的是（）。

A.對客戶進行誤導

B.從事超越授權交易

C.惡意毀損

D.支配超過權限的資金額度

6.銀行的員工在工作中，自己意識不到缺乏必要的知識/技能，按照自己認為對的而實

際是錯誤口勺方式工作屬于（）導致H勺損失。

A.知識/技能匱乏

B.失職違約

C.關鍵雇員流失

D.違反用工法

7.管理流程不清晰屬于內部流程原因中11勺（）內容。

A.結算/支付錯誤

B.財務/會計錯誤

C.文獻/協議缺陷

D.交易/定價錯誤

8.下列不屬于產品設計缺陷的體現的是（）。

A.提供H勺產品在業務管理框架方面不完善

B.提供的產品在權利義務構造方面不健全

C.提供的產品在風險管理規定方面不完善

D.提供H勺產品在售后服務方面考慮不周到

9.現金未及時送達營業網點屬于內部流程風險中的（）。

A.錯誤監控/匯報

B.結算/支付錯誤

C.產品設計缺陷

D.財務/會計錯誤

10.金額輸入錯誤屬于系統缺陷中的（）風險。

A.數據/信息質量

B.違反系統安全規定

C.系統設計/開發H勺戰略風險

D.系統日勺穩定性風險

11.下列有關商業銀行操作風險的J說法，錯誤的是（）。

A.商業銀行可以通過業務外包來轉移操作風險，但商業銀行仍是外包業務的最終負責人

B.根據商業銀行管理和控制操作風險的能力，可以把操作風險分為可規避的操作風險、

可減少口勺操作風險、可緩釋日勺操作風險、應承擔日勺操作風險

C.操作風險的形成，往往是內外部原因同步作用H勺成果

D.只要商業銀行采用好的）措施，購置好的保險，就不會有操作風險日勺發生

12.個人信貸業務是商業銀行國內個人業務U勺重要構成部分，其操作風險控制點之一是

優化產品構造、改善操作流程，重點發展以（）和（）為擔保方式的個人貸款。

A.質押;保證

B.抵押；留置

C.個人信用貸款;法人信用貸款

D.質押;抵押

13.抵押權證和房產證丟失屬于操作風險內部流程中的（）o

A.文獻協議缺陷

B.財務/會計錯誤

C.結算支付錯誤

D.產品設計缺陷

14.商業銀行在開發內部計量系統過程中，必須有（）兩類日勺嚴格程序。

A.市場風險模型開發和模型獨立控制

B.信用風險模型開發和模型獨立預測

C.系統風險模型開發和模型獨立操作

D.操作風險模型開發和模型獨立

15.電腦“千年蟲”的風險，使世界各地的商業銀行為此支付了巨額費用。這一風險屬

于（）引起日勺風險。

A.外部事件

B.人員原因

C.系統缺陷

D.內部流程

16.使用高級計量法的過程中，除了使用實際損失數據或情景分析損失數據外，商業銀

行在全行層面使

用的風險評估措施還必須考慮（）。

A.宏觀環境和外部控制

B.關鍵H勺業務經營環境和內部控制

C.監管環境和市場競爭

D.國家環境和政策風給

17.內部審計部門監督操作風險管理措施日勺貫徹貫徹狀況，并保證業務管理者將操作風

險保持在可容忍的水平卜.以及風險控制措施的（）和（）。

A.有效性;及時性

B.有效性;敏感性

C.有效性;完整性

D.有效性;精確性

18.下列有關操作風險評估時說法錯誤的是（）。

A.商業銀行一般采用定性法和定量法相結合的措施評估操作風險

B.定量分析重要基于對內部操作風險損失數據和外部數據的分析進行

C.定性分析則需要依托風險管理部門對操作風險口勺發生頻率和影響程度作出評估

D.操作風險損失數據的搜集要遵照客觀性、全面性、動態性、原則化H勺原則

19.巴塞爾委員會將操作風險定義為（）。

A.操作過程中產生的突發事件，并且人們不能精確預測這種突發事件發生的幾率

B.商業銀行從業人員在交易時，面對■依J不確定狀況

C.由不完善或有問題為內部程序、員工、信息科技系統以及外部事件所導致損失的風險

D.由于利率、匯率等原因，銀行業務量變動所帶來II勺風險

20.錯誤監控/匯報是指商業銀行監控/匯報流程不明確、混亂，負責監控/匯報11勺部門U勺

職責不清晰，有關數據不全面、不及時、不精確，未履行必要的J()或者對外部匯報不精確。

A.法律規定

B.監管職責

C.匯報義務

D.風險計量義務

21.巴塞爾委員會認為。操作風險是銀行面臨的一項重要風險，商業銀行應為抵御操作

風險導致的損失安排()s

A.經濟資本

B.資本充足率

C.貼現率

D.存款準備金

22.()是現代商業銀行穩健運行/發展的關鍵。

A.內部控制

B.企業治理

C.風險評估

D.監管部門

23.下列不屬于商業銀行的風險評估與控制環境的是（）。

A.企業治理

B.合規管理文化

C.信息系統

I）.外部控制

24.（）是目前操作風險識別與評估的重要措施中運用最廣泛、最成熟的。

A.自我評估法

B.流程圖

C.損失事件數據措施

D.專家判斷法

25.評估殘存操作風險的重要程度屬于自我評估流程中的（）階段。

A.全員風險識別與匯報

B.控制措施評估

C.作業流程分析、風險識別與評估

D.制定與實行控制優化方案

26.相比較而言，（）最輕易引起操作風險U勺業務環節。

A.法人信貸業務

B.柜臺業務

C.代理業務

D.資金交易業務

27.采用原則法計量操作風險監管資本時，企業金融此類業務條線的操作風險資本規定

系數13為（）。

A.18%

B.12%

C.15%

D.10%

28.商業銀行不能正常為客戶提供服務屬于（）風除。

A.不完善內部程序

B.系統缺陷

C.人員原因

D.外部事件

29.系統無法完畢任務屬于系統缺陷中的（）風險。

A.數據/信息錯誤

B.違反系統安全規定

C.系統H勺穩定性、兼容性、合適性

I）.系統H勺穩定性風險

30.關鍵雇員流失引起的風險屬「?人員原因引起的操作風險，它體現為商業銀行對關鍵

人員過度依賴H勺

風險，下列（）不是這種風險口勺體現。

A.缺乏足夠日勺后援/替代人員

B.有關信息缺乏共享和文檔記錄

C.雇員成本增長

D.缺乏崗位輪換機制

31.失職違規引起U勺操作風險是指商業銀行內部員工因過錯沒有按照雇傭協議、內部員

工守則、有關業務及管理規定操作或者辦理業務導致日勺風險。下列（）活動屬于這一原因。

A.短貸長用，借新還舊，追求片露的信貸'業務余額增長

B.交易不公開

C.意識到自身缺乏必要U勺知識，但在工作中運用這和缺陷

D.有組織H勺勞工活動

32.內部流程弓'起的操作風險包括財務/會計錯誤、文獻/協議缺陷、產品設計缺陷、錯

誤監控/匯報、結算/支付錯誤、交易/定價錯誤六個賁靄。協議中出現錯誤或缺乏協議的操

作風險屬于（）。

A.財務/會計錯誤

B.文獻/協議缺陷

C.錯誤監控/匯報

I）.結算/支付錯誤

33.交易差錯、記賬差錯等操作風險屬于操作風險類型中日勺（）。

A.可規避的操作風險

B.可減少的操作風險

C.可緩釋U勺操作風險

D.應承擔"勺操作風險

34.在影響操作風險的原因中，交易/定價錯誤屬于內部流程類的原因，它是指（）。

A.銀行結算支付系統失靈

B.因未遵照操作規定，使交易和定價產生了錯誤

C.銀行員工專業知識相對缺乏，無法為產品定價

【）.與市場上同類金融聲品不相匹配

35.商業銀行應當對信息系統項目的立項、開發、驗收、運行和維護實行有效管理，對

于商業銀行系統設計/開發應持有的態度是（）。

A.追求迅速見效，只需考慮短期效果

B.系統要大而全，使用國內領先日勺信息設備

C.從戰略高度評價經營管理日勺需求，謹慎看待系統設計、開發全過程

D.系統越大越好，可以超越本行業務規定

36.在影響銀行操作及險歐J外部事件中，政治風險是重要原因之一。它是指由于戰爭、

征用、罷工以及政府行為等引起口勺風險。如卜.不屬于銀行面臨的政治風險H勺是（）。

A.政府財政政策的變化

B.公共利益集團持續的壓力/運動

C.極端組織I向行動或玫變

D.政權發生更替

二、多選題

1.在操作風險的自我評估的過程中，根據評審對象的不一樣，可采用的措施有（）。

A.流程分析法

B.情景模擬法

C.風險地圖法

D.調查問卷法

E.損失分布法

2.下列屬于可緩釋的操作風險的」有（）。

A.火災

B.搶劫

C.高管欺詐

D.變化市場定位

E.交易差錯

3.監管機構對實行高級計量法提出的詳細原則重要包括（）。

A.資格規定

B.定性原則

C.定量原則

D.情景分析

E.內部控制

4.商業銀行操作風險匯報的目的在于向高級管理層揭示如下信息：商業銀行口勺重要風

險源、整體風險狀況、風^的發展趨勢、未來值得關注H勺地方，其匯報內容大體包括（）。

A.風險狀況

B.損失事件

C.誘因及對策

D.關鍵風險指標

E.資本金水平

5.下列屬于風險緩產措施的有（）。

A.制定應急和持續營業方案

B.建立完善的風險監管體系

C.購置保險

D.業務外包

E.計提預期損失

6.操作風險波及H勺領域廣泛，形成原因復雜，其誘因重要可以從內部原因和外部原因

兩個方面來進行識別。從內部原因來看，包括（）引起H勺操作風險。

A.人員

B.流程

C.經營環境

D.組織構造

E.經營場所安全性

7.在銀行企業治理架構中，風險管理部門H勺職責包括（）。

A.同意風險管理的政策及有關文獻

B.詳細執行操作風險管理系統，并制定對應的政策、程序和環節

C.確定商業銀行的薪酬政策

D.指導并定期檢查、評估業務條線的操作風險管理活動和狀況

E.為操作風險管理開發對應的技術和措施

8.下列有關操作風險計量措施的說法，對H勺的有（）。

A.基本指標法和原則法是針對操作風險較低的商業銀行

B.高級計量法的風險敏感度更高

C.對于初次使用高級計量法口勺商業銀行，容許使用2年的歷史數據

D.商業銀行日勺操作風檢計最系統必須運用有關日勺外部數據

E.《巴塞爾新資本協議》中對基本指標法提出了詳細原則

9.商業銀行日勺經營是在一定的社會環境F進行時，經營環境的變化，外部突發事件等

都會影響商業銀行的正常經營活動，甚至發生損失，卜列屬于引起操作風險的外部事件口勺有

()。

A.外部欺詐

B.錯誤監控

C.監管規定

D.供應商破產

E.政治風險

10.健全有效的內部控制應當是不一樣要素、不一樣環節構成的有機體。從環節方面看,

商'業銀行H勺內部控制必須包括H勺要素有()。

A.決策

B.建設與管理

C.執行與操作

0.監督與評價

E.改善

11.個人信貸業務是國內個人業務日勺重要構成部分，也是商業銀行競相發展日勺零售銀行

業務。該項業務中，產生操作風險日勺原因包括（）。

A.客戶監管難度大

B.缺乏風險意識或風驗防備經驗局限性

C.內控制度不完善、業務流程有漏洞

D.業務管理分散，缺乏統籌管理

E.個人信用體系不健全

12.在商業銀行對操作風險的監測中，關鍵風險指標是指用來考察商業銀行風險狀況的

記錄數據或指標。商業銀行可選擇某些指標并通過對其監測從而為操作風險管理提供初期預

警.確定關鍵風險指標H勺三個環節有（）。

A.理解業務和流程

B.確定并理解重要風給領域

C.定義操作風險

D.定義風險指標并按重要程度對定義的風險指標進行排序，確定重要的風險指標

E.對操作風險進行分類

13.某商業銀彳j與某數據信息中心達到協議，由該數據信息中心負責該事業單位日勺計算

機中心日勺安全運行。有關該協議，下列說法對的的有（）。

A.簽訂協議的行為是業務外包

B.該事業單位簽約的）目歐I是轉移本單位的操作風險

C.該外包業務的最終負責人是該數據信息中心

D.該行為是可減少的風險

E.本單位U勺賬務系統業務也可以同數據信息中心同樣外包出去

14.在操作風險監測過程中建立的因果分析模型可以對操作風險的（）三個方面進行歷

史記錄，并形成互相關聯的多元分布。

A.風險指標

B.風險成因

C.風險成本

D.風險損失

E.風險發生頻率

15.下列屬于操作風險H勺人員原因的有（）。

A.知識/技能匱乏

B.內部欺詐

C.關鍵員工流失

D.違反用工法

E.外部人員盜竊

16.操作風險的內部流程是指由于商業銀行業務流程缺失、設計不完善，或者沒有被嚴

格執行而導致的損失，重要包括（）。

A.文獻/協議缺陷

B.財務/會計缺陷

C.產品/設計缺陷

0.結算/支付錯誤

E.交易/定價錯誤

17.在《巴塞爾新資本協議》中，商業銀行可供選擇的操作風險監管資本計算措施有（）,,

A.情景分析法

B.替代原則法

C.風險控制法

D.原則法

E.高級計量法

18.企業治理是現代商業銀行穩健經營II勺關鍵，完善的企業治理構造是商業銀行有效防

備和控制操作風險的前提，良好日勺企業治理目的有（）。

A.明確董事會和黃事、監事會和監事、高級管理層及其人員在組織管理中的責任B.完

善議事和決策機構，建立議事規則和決策程序

C.建立外部監事制度

D.建立獨立董事制度

E.發揮公眾參與的積極作用

19.商業銀行一般使用原則化的損失數據搜集模板來搜集數據，并遵照統一的損失數據

搜集流程與規范。損失數據搜集11勺內容包括（）。

A.明確損失所有者

B.總損失數額信息

C.損失事件發生的時間、發生H勺單位信息

D.總損失中收回部分信息

E.損失事件發生的重要原因日勺描述信息

三、判斷題

1.實證研究表明，系統缺陷是操作風險的最重要原因。（）

2.作為關鍵流程"勺有效控制與否的證據■，文獻/協議歷來是各商業銀行加強檔案管理U勺

重點。（）

3.風險監測中U勺因果分析模型就是對風險誘因、風險程度和損失金額進行歷史記錄。

（）

4.完善的內部控制體系是商業銀行有效防備和控制操作風險的前提。（）

5.關鍵風險指標應遵照的原則是有關性、可測量性、風險敏感性、有效性。（）

6.在風險表中，顏色越深表明風險越嚴重，。表達風險惡化，1表達風險好轉。（）

7.操作風險的三種計量措施在復雜性和風險敏感性上是逐漸減弱的。（）

8.商業銀行不用表明采用的操作風險計量措施考慮到了潛在較嚴重的概率分布“尾

部”損失事件。（）

9.未及時收回賬務對賬單屬于柜臺業務中賬戶開立、使用、變更與撤銷的重要操作風

險點。（）

10.提交給高級管理層的風險匯報中首先要列明經評估后商業銀行的風險狀況，風險評

估成果一般以風險圖、風險表口勺形式來展示，顏色越深表明風險越輕。（）

1L操作風險是銀行自身導致的，它可以通過加強銀行內部管理和制度建設來有效減少。

（）

12.操作風險既包括法律風險，又包括聲譽風險和戰略風險。（）\13.在計算操作風險

經濟資本配置日勺原則法中，巴塞爾委員會將銀行產品線分為企業金融、交易和銷售、零售銀

行業務等7類。（）

14.內部數據無論用于損失還是用于驗證，商業銀行必須具有至少3年H勺內部損失數據。

（）

15.風險管理部門作為風險管理的J第一道防線，而操作風險的管理狀況負直接責任＜.（）

16.業務外包的最終負責人是商業銀行。（）

參照答案

一、單項選擇題

1.D［解析］略。

2.c［解析］個人信貸業務是國內商業銀行個人業務的重要構成部分。為核算第?還款來

源或在第一還款來源不充足歐I狀況下，向客戶發放個人住房貸款屬于個人住房按揭貸款重要

操作風險點.

3.D［解析］代理業務是商業銀行中間業務的一類，指商業銀行接受客戶委托，代為辦理

客戶指定日勺經濟事務、提供金融服務并收取一定費用口勺業務。其重要操作風險點包括人員原

因、外部事件、內部流程利系統缺陷。代理協議文獻存在瑕疵、錯誤和誤導銷售，屬「?內部

流程操作風險點。

4.D［解析］內部欺詐是指故意騙取、盜用財產或違反監管規章、法律或企業政策導致口勺

損失，此類事件至少波及內部一方。A、B、C選項均屬于內部欺詐事件，D選項屬于違反用

工法事件。

5.C［解析］失職違規，是指商業銀行內部員工因過錯沒有按照雇傭協議、內部員工守則、

有關業務及管理規定操作或者辦理業務導致的風險，重要包括過錯、未經授權的業務以及超

越授權的活動。員工越權行為包括濫用職權、對客戶進行誤導、支配超過其權限的資金額度，

致使商業銀行發生損失的風險。A、B、D選項均屬于失職違規事件，C選項屬于內部欺詐事

件。

6.A［解析］商業銀行員工在工作中，由于知識知/技能匱乏所導致的操作風險重要有：

①自己意識不到缺乏必要的知識/技能，按照自己認為對II勺而實際錯誤的方式工作;②意識到

自己缺乏必要口勺知識,/技能，但由于顏面或其他原因，未向管理層提出或申明其無法勝任或

不能對H勺處理面對的狀況;③意識到

自己缺乏必要的知識/技能，并進而運用這種缺陷危害商業銀行日勺利益。

7.B［解析］財務/會訐錯誤是指商業銀行內部在財務管理和會計賬務處理方面存在流程

錯誤，重要原因是財會制度不完善、管理流程不清晰、財會系統建設存在缺陷等。

8.D［解析］產品設計缺陷是指商業銀行為企業、個人、金融機構等客戶提供的產品在業

務管理框架、權利義務構造、風險管理規定等方面存在不完善、不健全等問題。因此，A、B、

C選項都屬「產品設計缺陷。

9.B［解析］結算/支付錯誤是指商業銀行結算支付系統失靈或延遲（如現金未及時送達

營業網點或交易對方等）。

10.A［解析］商業銀行對數據/信息質量管理重要是防止各類文獻檔案的制定、管理不善,

業務操作中的數據出現差錯（如金額、幣別等輸入錯誤）。

11.D［解析］根據商業銀行管理和控制操作風險口勺能力，可以把操作風險分為可規避H勺操

作風險、可減少的I操作風險、可緩釋的1操作風險、應承擔的操作風險。商業銀行可以通過業

務外包來轉移操作風險，但商業銀行仍是外包業務的最終負責人。操作風險口勺形成，往往是

內外部原因同步作用的成果。因此A、B、C項對H勺。商業銀行不管盡多大的努力，采用好H勺

措施，購置好U勺保險，總會有操作風險的發生，因此D項不對的。

12.1）［解析］個人信貸業務操作風險控制點之一是優化產品構造、改善操作流程，重點發

展以質押和抵押為擔保方式的個人貸款。

13.A［解析］抵押權證和房產證丟失屬于操作風險內部流程中的文獻協議缺陷。

14.D［解析］商業銀行在開發內部計量系統過程中，必須有操作風險模型開發和模型獨立

驗證的嚴格程序。

15.C［解析］在系統方面，最經典的風險是電腦“千年蟲”口勺風險，使世界各地H勺商業

銀行為此支付了巨額費用.

16.B［解析］使用高級計量法的）過程中，除了使用實際損失數據或情景分析損失數據外，

商業銀行在全行層面使用為風險評估措施還必須考慮關健日勺業務經營環境和內部控制。

17.C［解析］內部審計部門監督操作風險管理措施日勺貫徹貫徹狀況，并保證業務管理者將

操作風險保持在可容忍的J水平下以及風險控制措施口勺有效性和完整性。

18.C［解析］商業銀行一般采用定性法和定量法相結合日勺措施評估操作風險，定最分析重

要基廣對內部操作風險損失數據和外部數據的分析進行,定性分析重要依托專家對操作風險

的發生頻率和影響程度作出評估，因此A、B項對稱J,C項錯誤;操作風險損失數據的搜集要

遵照客觀性、全面性、動態性、原則化的原則，因此D項對的。

19.C［解析］巴塞爾委員會將操作風險定義為由不完善或有問題的內部程序、員工、信息

科技系統以及外部事件所導致損失H勺風險。

20.C［解析］錯誤監控/匯報是指商業銀行監控/匯報流程不明確、混亂，負責監控/匯報

的部門的職責不清晰，有關數據不全面、不及時、不精確，導致未履行必要的匯報義務或者

對外部匯報不精確。

21.A［解析］巴塞爾委員會認為，操作風險是銀行面臨的一項重要風險，商業銀行應為抵

御操作風險導致的損失安排經濟資本。

22.B［解析］企業治理是現代商業銀行穩健運行/發展的關鍵。

23.D［解析］商業銀行的風險評估與控制環境包括企業治理、內部控制、合規管理文化和

信息系統。

24.A［解析］自我評估法是目前操作風險識別與評估II勺重要措施中運用最廣泛、最成熟

嘰

25.B［解析］略。

26.B［解析］柜臺業務是最輕易引起操作風險的業務環節。

27.A［解析］略。

28.B［解析］系統缺陷引起II勺操作風險是指由于信息科技部門或服務供應商提供的計算

機系統或設備發生故障或其他原因，商業銀行不能正常提供部分、所有服務或業務中斷而導

致的損失。

29.B［解析］違反系統安全規定詳細表目前：突破存儲限制、系統信息傳遞/系統修改信

息傳遞失敗、第三方界面失敗、系統無法完畢任務等。

30.C［解析］關犍雇員流失體現商業銀行為對關鍵人員過度依賴的風險,包括缺乏足夠H勺

后援/替代人員，有關信息缺乏共享和文檔記錄，缺乏崗位輪換機制等c

31.A［解析］在各商業銀行完畢股改上市后，發展業務的沖動和對各分支機構考核的沉重

壓力，有也許導致基層分支機構以越權放款或者化整為零、短貸長用、借新還舊等方式規避

上級行口勺監管，追求片面的信貸業務日勺余額增長，忽視長期風險的控制，屬于失職違規。8

項屬于內部欺詐，C項屬于知識技能匱乏，D項屬于違反用工法。

32.B［解析］文獻/協議缺陷也稱為文獻/協議瑕疵，是指各類文獻檔案R勺制定、管理不善,

包括不合適的或者不健全的文檔構造，以及協議中出現錯誤或者缺乏協議等。

33.B［解析］交易差錯、記賬差錯等操作風險可以通過采用更為有力的內部控制措施來減

少風險發生率，屬于可減少的I操作風險。

34.B［解析］交易/定價錯誤是指在交易過程中，因未遵照操作規定，使交易和定價產生

了錯誤。35.C［解析］商業銀行應當對信息系統項目口勺立項、開發、驗收、運行和維護實行有

效管理，不能片面追求迅速見效或貪大求全，超越本行業務規定，僅“為上系統而上系統”，

要在戰略的高度評價經營管理的需求，要謹慎看待系統設計、開發全過程。

36.A［解析］政治風險體現為：本國政府或者商業銀行海外機構所在地政府新興的立法、

公共利益集團的持續壓力/運動、政變、政權更替等。

二、多選題

1.ABI)［解析］在操作風險自我評估H勺過程中，可根據評審對象的不一樣，采用流程分析

法、情景模擬法、引導會議法、調查問卷法等措施，并借助操作風險定義及損失事件分類、

操作風險損失事件歷史數據、各類業務檢查匯報等有關資料進行操作風險自我評估。C、E

選項均為操作風險的評估措施之一。

2.ABC［解析］根據商業銀行日勺資本金水平和操作風險管理能力，可以將操作風險劃分為

可規避H勺操作風險、可.減少H勺操作風險、可.緩釋H勺操作反險和應承擔H勺操作風險.火災、搶

劫、高管欺詐等操作風險商業銀行往往很難規避和減少，甚至有些無能為力，但可以通過制

定應急和持續營業方案、購置保險、業務外包等方式將風險轉移或緩釋。D選項屬于可規避

的操作風險，E選項屬于可減少的操作風險。

3.ABCDE［解析］高級計量法是指商業銀行在滿足監管機構提出的資格規定，以及定性和

定量原則的前提下，通過內部操作風除計量系記錄算監管資本規定。其中有關定量原則，商

業銀行操作風險計量系統的建立應基于本行內部積累的損失數據、外部有關損失數據、情景

分析、本行的業務經營環境和內部控制四個基本要素，并對其在操作風險計量系統中的作用

和權重作出書面合理界定，

4.ABCDE［解析］略。

5.ACD［解析］風險緩釋可以通過制定應急和持續營業方案、購置保險、業務外包等方式

將風險轉移或緩釋。

6.ABD［解析］操作風險波及的領域廣泛，形成原因復雜，其誘因重要可以從內部原因和

外部原因兩個方面來進行識別。從內部原因來看，包括人員、流程、系統及組織構造引起口勺

操作風險;從外部原因來看，包括經營環境變化、外部欺詐、外部突發事件等，因此A、B、

D屬于內部原因。

7.BDE［解析］在銀行企業治理架構中，風險管理部門的職責包括詳細執行操作風險管理

系統，并制定對應的政策、程序和環節，指導并定期檢查、評估業務條線的操作風險管理活

動和狀況，為操作風險管理開發對應的技術和措施，因比B、D、E項對口勺。A項屬于董事會

的職責，C項屬于高管層的職責。

8.ABD［解析］基本指標法和原則法是針對操作風險較低的商業銀行，高級計量法的風險

敏感度更高，商業銀行的裸作風險計量系統必須運用有關日勺外部數據，因此A、B、【）項對

的;對于初次使用高級計量法的商業銀行，容許使用3年H勺歷史數據，因此C項錯誤；《巴塞

爾新資本協議》中未對基本指標法提出詳細原則，因此E項錯誤。

9.ACDE［解析］商業銀行的經營是在一定H勺社會環境下進行H勺，經營環境的變化、外部

突發事件等都會影響商業銀行的正常經營活動，甚至發生損失。重要包括外部欺詐/盜竊、

洗錢、政治風險、監管規定、業務外包、自然災害、恐怖威脅，供應商破產屬于業務外包。

10.ABCDE［解析］健全有效的內部控制應當是不一樣要素、不一樣環節構成的有機體。從

環節方面看,商業銀行的內部控制必須包括決策、建設與管理、執行與操作、監督與評價、

改善五個環節。

11.BCE［解析］個人信貸業務是國內個人業務的重要構成部分，也是商業銀行競相發展的

零售銀行業務。該項業務中，產生操作風險的原因包括缺乏風險意識或風險防備經驗局限性,

內控制度不完善、業務流程有漏洞，管理模式不科學、經營層次過低而缺乏約束，個人信用

體系不健全。客戶監管難度大，屬于法人信貸業務的I誘因;業務管理分散，缺乏統籌管理屬

于代理業務的誘因。

12.ABD［解析］在商業根行對操作風險H勺監測中，關鍵風險指標是指用來考察商業銀行風

險狀況口勺記錄數據或指標。商業銀行可選擇某些指標并通過對其監測從而為操作風險管理提

供初期預警。確定關鍵風驗指標的三個環節是理解業務和流程、確定并理解重要風險領域、

定義風險指標并按重要程度對定義H勺風險指標進行排序，確定重要的風險指標。

13.AB［解析］商業銀行可以通過業務外包來轉移操作風險，本題中該銀行與數據信息中

心的協議是業務外包，因此A、B項對的;業務外包不能將其最終責任外包出去，因此C項錯

誤;業務外包是可緩釋口勺風險，因此D項錯誤；賬務系統業務是商業銀行H勺關鍵業務，不應外

包出去，因此E項錯誤。

14.ABD［解析］在綜合自我評估成果和各類操作風險匯報的基礎上，運用因果分析模型可

以對風險成因、風險指標和風險損失進行邏輯分析和數據記錄，進而形成三者之間互相關聯

的多元分布。

15.ABCD［解析］形成操作風險的原因重要有四個：人員原因、內部流程、系統缺陷、外

部事件。人員原因是內部欺詐、