2025年基金從業人員資格高頻真題題庫一、單選題1.下列關于開放式基金贖回金額計算方式的表述，正確的是（）。A.贖回總金額=贖回份額×贖回日基金份額凈值B.贖回費用=贖回總金額×贖回費率C.贖回金額=贖回總金額-贖回費用D.以上都正確答案：D解析：開放式基金贖回金額計算中，贖回總金額等于贖回份額乘以贖回日基金份額凈值；贖回費用是贖回總金額乘以贖回費率；贖回金額為贖回總金額減去贖回費用，所以ABC選項都正確。2.關于基金管理人內部控制的五原則，以下說法錯誤的是（）。A.健全性原則要求內部控制應當包括公司的各項業務、各個部門（或機構）和各級人員，并涵蓋到決策、執行、監督、反饋等各個環節B.有效性原則要求通過科學的內控手段和方法，建立合理的內控程序，維護內控制度的有效執行C.獨立性原則要求各部門和崗位職責應當保持相對獨立，基金財產、固有財產、其他財產的運作應當分離D.成本效益原則要求以最高的成本投入獲得最大的產出效益答案：D解析：成本效益原則是指基金管理人運用科學化的經營管理方法降低運作成本，提高經濟效益，以合理的控制成本達到最佳的內部控制效果，而不是以最高的成本投入獲得最大產出效益，D選項說法錯誤。3.下列不屬于基金銷售機構在實施基金銷售適用性的過程中應當遵循的原則的是（）。A.投資人利益優先原則B.全面性原則C.客觀性原則D.準確性原則答案：D解析：基金銷售機構在實施基金銷售適用性的過程中應當遵循投資人利益優先原則、全面性原則、客觀性原則、及時性原則，不包括準確性原則。4.某投資人贖回某開放式基金1萬份基金份額，持有時間為8個月，對應的贖回費率為0.5%，假設贖回當日基金份額凈值是1.05元，則其可得到的贖回金額為（）元。A.10447.5B.10227.5C.10347.5D.10497.5答案：A解析：贖回總金額=贖回份額×贖回日基金份額凈值=10000×1.05=10500元；贖回費用=贖回總金額×贖回費率=10500×0.5%=52.5元；贖回金額=贖回總金額-贖回費用=10500-52.5=10447.5元。5.以下關于封閉式基金的表述，錯誤的是（）。A.封閉式基金的規模是固定的B.由基金公司直銷、商業銀行代銷C.在證券交易所上市交易D.存續期限是固定的答案：B解析：封閉式基金在證券交易所上市交易，其規模和存續期限是固定的。而封閉式基金的交易主要通過證券交易所進行，不是由基金公司直銷、商業銀行代銷，開放式基金可以通過基金公司直銷、商業銀行代銷等方式銷售，B選項錯誤。6.基金托管人發現基金管理人的投資指令違反法律、行政法規和其他有關規定，或者違反基金合同約定的，應當（）。A.拒絕執行，立即通知基金管理人，并及時向國務院證券監督管理機構報告B.繼續執行，不通知基金管理人，并及時向國務院證券監督管理機構報告C.繼續執行，立即通知基金管理人，并及時向國務院證券監督管理機構報告D.拒絕執行，不通知基金管理人，并及時向國務院證券監督管理機構報告答案：A解析：基金托管人發現基金管理人的投資指令違反法律、行政法規和其他有關規定，或者違反基金合同約定的，應當拒絕執行，立即通知基金管理人，并及時向國務院證券監督管理機構報告。7.關于ETF，以下說法錯誤的是（）。A.ETF本質上是一種指數基金B.ETF可以在證券交易所掛牌上市C.ETF可以像封閉式基金一樣在交易所二級市場進行交易D.ETF不可以在一級市場申購、贖回答案：D解析：ETF本質上是一種指數基金，既可以在證券交易所掛牌上市，像封閉式基金一樣在交易所二級市場進行交易，也可以在一級市場進行申購、贖回，D選項說法錯誤。8.基金管理人的合規管理目標不包括（）。A.建立健全基金管理人合規風險管理體系B.實現對合規風險的有效識別和管理C.促進基金管理人全面風險管理體系的建設D.確保基金持有人依法合規經營答案：D解析：基金管理人的合規管理目標是建立健全基金管理人合規風險管理體系，實現對合規風險的有效識別和管理，促進基金管理人全面風險管理體系的建設，確保基金管理人依法合規經營，而不是基金持有人，D選項錯誤。9.下列關于LOF的表述，正確的是（）。A.LOF的申購、贖回只能通過交易所進行B.LOF與ETF沒有區別C.LOF采用現金申購、贖回原則D.LOF的申購、贖回必須以一籃子股票換取基金份額或者以基金份額換回一籃子股票答案：C解析：LOF既可以在交易所進行申購、贖回，也可以在代銷網點進行申購、贖回，A選項錯誤；LOF與ETF有明顯區別，如申購、贖回的標的不同等，B選項錯誤；LOF采用現金申購、贖回原則，C選項正確；ETF的申購、贖回必須以一籃子股票換取基金份額或者以基金份額換回一籃子股票，LOF不是，D選項錯誤。10.基金銷售機構的客戶身份資料自業務關系結束當年起至少保存（）年。A.5B.10C.15D.20答案：C解析：基金銷售機構的客戶身份資料自業務關系結束當年起至少保存15年，交易記錄自交易記賬當年起至少保存15年。11.以下不屬于基金信息披露禁止行為的是（）。A.對證券投資業績進行預測B.虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏C.詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構D.基金信息披露義務人應當確保應予披露的基金信息在中國證監會規定時間內披露答案：D解析：基金信息披露禁止行為包括對證券投資業績進行預測、虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏、詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構等。而基金信息披露義務人應當確保應予披露的基金信息在中國證監會規定時間內披露是正常的要求，不屬于禁止行為。12.下列關于基金份額登記機構職責的表述錯誤的是（）。A.建立并管理投資人基金份額賬戶B.負責基金份額的登記C.確定并公告基金份額凈值D.保管基金份額持有人名冊答案：C解析：基金份額登記機構的職責包括建立并管理投資人基金份額賬戶、負責基金份額的登記、保管基金份額持有人名冊等。確定并公告基金份額凈值是基金管理人的職責，C選項錯誤。13.基金銷售機構在銷售基金和相關產品的過程中，應注重（）的匹配，把合適的產品賣給合適的基金投資人。A.基金產品風險與基金投資人風險承受能力B.基金產品與基金投資人財務狀況C.基金產品投資目標與基金投資人投資目標D.基金產品規模與基金投資人資金規模答案：A解析：基金銷售機構在銷售基金和相關產品的過程中，應注重基金產品風險與基金投資人風險承受能力的匹配，把合適的產品賣給合適的基金投資人。14.以下關于基金管理人內部治理的監管，說法錯誤的是（）。A.基金管理人應當建立良好的內部治理結構，明確股東會、董事會、監事會和高級管理人員的職責權限B.基金管理人可以將其固有財產或者他人財產混同于基金財產從事證券投資C.基金管理人應當建立健全內部控制制度，防范和化解經營風險和道德風險D.基金管理人的股東、董事、監事和高級管理人員不得利用其關聯關系損害基金管理人、基金份額持有人的利益答案：B解析：基金管理人不得將其固有財產或者他人財產混同于基金財產從事證券投資，B選項說法錯誤。其他選項關于基金管理人內部治理監管的描述都是正確的。15.某基金的年化收益率為12%，年化標準差為15%，無風險利率為3%，則該基金的夏普比率為（）。A.0.6B.0.7C.0.8D.0.9答案：A解析：夏普比率=（基金的年化收益率-無風險利率）÷年化標準差=（12%-3%）÷15%=0.6。16.以下屬于基金客戶服務特點的是（）。A.專業性、規范性、持續性、時效性B.盈利性、規范性、持續性、時效性C.專業性、盈利性、持續性、時效性D.專業性、規范性、短期性、時效性答案：A解析：基金客戶服務具有專業性、規范性、持續性、時效性的特點，不包括盈利性和短期性，A選項正確。17.基金管理人應在每年結束后（）日內，在指定報刊上披露年度報告摘要，在管理人網站上披露年度報告全文。A.30B.60C.90D.120答案：C解析：基金管理人應在每年結束后90日內，在指定報刊上披露年度報告摘要，在管理人網站上披露年度報告全文。18.關于基金銷售費用，以下表述錯誤的是（）。A.基金銷售機構可以對不同的基金產品設置不同的銷售費率B.基金銷售機構應當按照基金合同和招募說明書的約定向投資人收取銷售費用C.基金銷售機構向投資人收取銷售費用的方式和費率，應當在基金銷售協議中明確約定D.基金銷售機構可以自行決定對投資者的銷售費用優惠措施答案：D解析：基金銷售機構的基金銷售費用的優惠措施應當符合相關規定，不能自行決定，要在符合法律法規和基金合同、招募說明書等約定的前提下進行，D選項錯誤。19.下列關于基金投資顧問機構的說法，錯誤的是（）。A.基金投資顧問機構及其從業人員提供投資顧問服務，應當具有合理的依據B.基金投資顧問機構及其從業人員可以承諾或者保證投資收益C.基金投資顧問機構及其從業人員不得利用服務與他人合謀操縱市場或者進行內幕交易D.基金投資顧問機構及其從業人員不得損害服務對象的合法權益答案：B解析：基金投資顧問機構及其從業人員不得承諾或者保證投資收益，B選項錯誤。其他選項關于基金投資顧問機構的描述都是正確的。20.基金托管人主要負責辦理的信息披露事項包括（）。A.凈值披露B.上市交易C.代理清算交割D.基金募集答案：C解析：基金托管人的信息披露義務主要是辦理與基金托管業務活動有關的信息披露事項，如代理清算交割、會計核算、凈值復核等。凈值披露、上市交易、基金募集主要是基金管理人的信息披露職責，C選項正確。21.以下不屬于基金管理人信息披露范圍的是（）。A.基金年度報告B.基金凈值公告C.基金托管協議D.臨時報告答案：C解析：基金管理人的信息披露范圍包括基金年度報告、基金凈值公告、臨時報告等。基金托管協議是基金管理人和基金托管人之間簽訂的協議，不屬于基金管理人單獨披露的范圍，C選項符合題意。22.基金銷售機構的客戶身份資料自業務關系結束當年起至少保存（）年，與銷售業務有關的其他資料自業務發生當年起至少保存（）年。A.15；15B.10；10C.20；20D.5；5答案：A解析：基金銷售機構的客戶身份資料自業務關系結束當年起至少保存15年，與銷售業務有關的其他資料自業務發生當年起至少保存15年。23.下列關于開放式基金份額轉換的表述，錯誤的是（）。A.投資者采用“份額轉換”的原則提交轉換申請B.轉換通常會收取一定的轉換費用C.基金份額轉換不需要先贖回已持有的基金份額D.當轉入基金的申購費率高于轉出基金的申購費率時，不需要補費用差額答案：D解析：當轉入基金的申購費率高于轉出基金的申購費率時，需要補費用差額，D選項錯誤。其他選項關于開放式基金份額轉換的描述都是正確的。24.基金管理人內部控制的基本要素不包括（）。A.控制環境B.風險評估C.控制活動D.控制結果答案：D解析：基金管理人內部控制的基本要素包括控制環境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監督，不包括控制結果，D選項符合題意。25.關于基金宣傳推介材料，以下表述錯誤的是（）。A.基金宣傳推介材料必須與基金合同、招募說明書相符B.基金宣傳推介材料可以登載單位或者個人的推薦性文字C.基金宣傳推介材料應當含有明確、醒目的風險提示和警示性文字D.基金宣傳推介材料不得詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構答案：B解析：基金宣傳推介材料不得登載單位或者個人的推薦性文字，B選項錯誤。其他選項關于基金宣傳推介材料的要求都是正確的。26.下列關于基金監管的基本原則的說法，錯誤的是（）。A.基金監管應遵循“三公”原則，即公開、公平、公正原則B.基金監管的首要目標是保護投資人利益C.基金監管應遵循高效監管原則，即基金監管活動要以盡可能低的成本獲得盡可能大的收益D.基金監管應遵循適度監管原則，即政府監管范圍應嚴格限定在基金市場失靈的領域答案：C解析：高效監管原則是指基金監管活動不僅要以盡可能低的成本獲得盡可能大的收益，還要求監管機構具有權威性，要在監管活動中做到準確和高效，C選項表述不完整，錯誤。其他選項關于基金監管基本原則的描述都是正確的。27.某基金的貝塔系數為1.2，市場組合的預期收益率為10%，無風險收益率為4%，則該基金的預期收益率為（）。A.10.8%B.11.2%C.11.6%D.12%答案：A解析：根據資本資產定價模型，基金的預期收益率=無風險收益率+貝塔系數×（市場組合的預期收益率-無風險收益率）=4%+1.2×（10%-4%）=4%+7.2%=10.8%。28.基金銷售機構在進行客戶風險承受能力調查時，應當向客戶提供（）。A.《客戶風險承受能力調查問卷》B.《客戶投資經驗調查問卷》C.《客戶投資目標調查問卷》D.《客戶投資偏好調查問卷》答案：A解析：基金銷售機構在進行客戶風險承受能力調查時，應當向客戶提供《客戶風險承受能力調查問卷》，以了解客戶的風險承受能力，A選項正確。29.以下關于基金合同生效的說法，正確的是（）。A.開放式基金募集的基金份額總額符合《證券投資基金法》規定的，并且基金份額持有人人數達到200人以上，基金合同生效B.封閉式基金募集的基金份額總額達到核準規模的60%以上，并且基金份額持有人人數達到200人以上，基金合同生效C.基金管理人應當自收到核準文件之日起3個月內進行基金募集D.基金募集期限屆滿，不能滿足規定條件的，基金管理人應當承擔全部募集費用，并在基金募集期限屆滿后30日內返還投資人已繳納的款項答案：A解析：開放式基金募集的基金份額總額符合《證券投資基金法》規定的，并且基金份額持有人人數達到200人以上，基金合同生效，A選項正確；封閉式基金募集的基金份額總額達到核準規模的80%以上，并且基金份額持有人人數達到200人以上，基金合同生效，B選項錯誤；基金管理人應當自收到核準文件之日起6個月內進行基金募集，C選項錯誤；基金募集期限屆滿，不能滿足規定條件的，基金管理人應當承擔全部募集費用，并在基金募集期限屆滿后30日內返還投資人已繳納的款項，并加計銀行同期存款利息，D選項錯誤。30.基金管理人應當在每個季度結束之日起（）個工作日內，編制完成基金季度報告，并將季度報告登載在指定報刊和網站上。A.10B.15C.20D.30答案：B解析：基金管理人應當在每個季度結束之日起15個工作日內，編制完成基金季度報告，并將季度報告登載在指定報刊和網站上。31.以下關于基金托管人的職責，說法錯誤的是（）。A.安全保管基金財產B.按照規定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶C.對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，確保基金財產的完整與獨立D.辦理與基金托管業務活動有關的信息披露事項，如編制基金年度報告等答案：D解析：編制基金年度報告等是基金管理人的職責，不是基金托管人的職責，基金托管人辦理與基金托管業務活動有關的信息披露事項主要是涉及托管業務相關的，如代理清算交割等信息披露，D選項錯誤。32.基金銷售機構在銷售基金產品時，應當向投資者提供（）。A.基金合同B.招募說明書C.基金份額發售公告D.以上都是答案：D解析：基金銷售機構在銷售基金產品時，應當向投資者提供基金合同、招募說明書、基金份額發售公告等文件，讓投資者充分了解基金產品的相關信息，D選項正確。33.下列關于基金份額持有人大會的說法，錯誤的是（）。A.基金份額持有人大會由基金管理人召集B.代表基金份額10%以上的基金份額持有人就同一事項要求召開基金份額持有人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份額10%以上的基金份額持有人有權自行召集，并報國務院證券監督管理機構備案C.基金份額持有人大會應當有代表1/2以上基金份額的持有人參加，方可召開D.基金份額持有人大會就審議事項作出決定，應當經參加大會的基金份額持有人所持表決權的1/2以上通過答案：C解析：基金份額持有人大會應當有代表1/2以上基金份額的持有人參加，方可召開，但是轉換基金運作方式、更換基金管理人或者基金托管人、提前終止基金合同等重大事項，應當經參加大會的基金份額持有人所持表決權的2/3以上通過，C選項說法不全面，錯誤。34.基金管理人應當自收到投資者的申購（認購）、贖回申請之日起（）個工作日內，對該申購（認購）、贖回的有效性進行確認。A.1B.2C.3D.5答案：C解析：基金管理人應當自收到投資者的申購（認購）、贖回申請之日起3個工作日內，對該申購（認購）、贖回的有效性進行確認。35.以下關于基金銷售適用性管理制度的內容，不包括（）。A.對基金管理人進行審慎調查的方式和方法B.對基金產品的風險等級進行設置，對基金產品進行風險評價的方式和方法C.對基金投資人風險承受能力進行調查和評價的方式和方法D.對基金銷售人員進行專業培訓的計劃答案：D解析：基金銷售適用性管理制度的內容包括對基金管理人進行審慎調查的方式和方法、對基金產品的風險等級進行設置，對基金產品進行風險評價的方式和方法、對基金投資人風險承受能力進行調查和評價的方式和方法等。對基金銷售人員進行專業培訓的計劃不屬于基金銷售適用性管理制度的內容，D選項符合題意。36.某基金在2024年1月1日的基金資產凈值為1億元，2024年12月31日的基金資產凈值為1.2億元，期間基金分紅0.1億元，則該基金在2024年的收益率為（）。A.10%B.20%C.30%D.40%答案：C解析：基金收益率=（期末資產凈值-期初資產凈值+期間分紅）÷期初資產凈值×100%=（1.2-1+0.1）÷1×100%=30%。37.基金管理人的合規政策應明確所有員工和業務條線需要遵守的基本原則，以及識別和管理合規風險的主要程序，并對合規管理職能的有關事項做出規定，不包括（）。A.合規管理部門的功能和職責B.合規管理部門的權限C.合規負責人的合規管理職責D.合規管理部門的人員薪酬答案：D解析：基金管理人的合規政策應明確合規管理部門的功能和職責、合規管理部門的權限、合規負責人的合規管理職責等。合規管理部門的人員薪酬不屬于合規政策中對合規管理職能有關事項的規定內容，D選項符合題意。38.以下關于ETF聯接基金的說法，錯誤的是（）。A.ETF聯接基金的絕大部分基金財產投資于跟蹤同一標的指數的ETFB.ETF聯接基金可以在場內進行交易C.ETF聯接基金為銀行渠道的中小投資者申購ETF打開了通道D.ETF聯接基金的管理人不得對ETF聯接基金財產中的ETF部分計提管理費答案：B解析：ETF聯接基金是將絕大部分基金財產投資于跟蹤同一標的指數的ETF，它主要通過場外進行申購、贖回，不可以在場內進行交易，B選項錯誤。它為銀行渠道的中小投資者申購ETF打開了通道，并且管理人不得對ETF聯接基金財產中的ETF部分計提管理費。39.基金銷售機構應當建立健全檔案管理制度，妥善保管基金份額持有人的開戶資料和與銷售業務有關的其他資料，保存期不少于（）年。A.10B.15C.20D.25答案：C解析：基金銷售機構應當建立健全檔案管理制度，妥善保管基金份額持有人的開戶資料和與銷售業務有關的其他資料，保存期不少于20年。40.下列關于基金銷售費用的說法，正確的是（）。A.基金銷售機構可以在基金銷售協議中約定，依據銷售基金的保有量提取一定比例的客戶維護費B.基金銷售費用可以在基金合同中約定，由基金管理人承擔C.基金銷售機構可以自行決定對不同的投資者適用不同的費率標準D.基金銷售機構可以將基金銷售費用轉嫁給基金管理人答案：A解析：基金銷售機構可以在基金銷售協議中約定，依據銷售基金的保有量提取一定比例的客戶維護費，A選項正確；基金銷售費用由基金投資者承擔，不是由基金管理人承擔，B選項錯誤；基金銷售機構應當按照基金合同和招募說明書的約定向投資人收取銷售費用，不能自行決定對不同投資者適用不同費率標準，C選項錯誤；基金銷售機構不得將基金銷售費用轉嫁給基金管理人，D選項錯誤。41.基金管理人內部控制的目標不包括（）。A.保證公司經營運作嚴格遵守國家有關法律法規和行業監管規則B.防范和化解經營風險，提高經營管理效益，確保經營業務的穩健運行和受托資產的安全完整C.確保基金和基金管理人的財務和其他信息真實、準確、完整、及時D.確保基金持有人獲得較高的收益答案：D解析：基金管理人內部控制的目標包括保證公司經營運作嚴格遵守國家有關法律法規和行業監管規則、防范和化解經營風險，提高經營管理效益，確保經營業務的穩健運行和受托資產的安全完整、確保基金和基金管理人的財務和其他信息真實、準確、完整、及時。內部控制不能確保基金持有人獲得較高的收益，因為基金收益受到市場等多種因素影響，D選項錯誤。42.關于基金信息披露的作用，以下表述錯誤的是（）。A.有利于投資者的價值判斷B.有利于防止利益沖突與利益輸送C.有利于提高證券市場的效率D.有利于降低基金的投資風險答案：D解析：基金信息披露的作用包括有利于投資者的價值判斷、有利于防止利益沖突與利益輸送、有利于提高證券市場的效率等。但是信息披露本身并不能降低基金的投資風險，投資風險受到市場波動、基金投資策略等多種因素影響，D選項錯誤。43.基金托管人對基金管理人投資運作的監督，主要包括（）。A.對基金投資范圍、投資對象的監督B.對基金投融資比例的監督C.對基金投資禁止行為的監督D.以上都是答案：D解析：基金托管人對基金管理人投資運作的監督主要包括對基金投資范圍、投資對象的監督，對基金投融資比例的監督，對基金投資禁止行為的監督等，D選項正確。44.某基金的投資組合中，股票占比60%，債券占比30%，現金占比10%。該基金的資產配置屬于（）。A.激進型B.穩健型C.保守型D.無法判斷答案：B解析：一般來說，股票占比較高的投資組合風險相對較大，屬于激進型；債券和現金占比較高，股票占比較低的組合風險相對較小，屬于保守型；該基金股票占比60%，債券占比30%，現金占比10%，整體風險處于中等水平，屬于穩健型資產配置，B選項正確。45.基金銷售機構應當建立基金銷售適用性管理制度，至少包括（）。A.對基金管理人進行審慎調查的方式和方法B.對基金產品的風險等級進行設置，對基金產品進行風險評價的方式和方法C.對基金投資人風險承受能力進行調查和評價的方式和方法D.以上都是答案：D解析：基金銷售機構應當建立的基金銷售適用性管理制度至少包括對基金管理人進行審慎調查的方式和方法、對基金產品的風險等級進行設置，對基金產品進行風險評價的方式和方法、對基金投資人風險承受能力進行調查和評價的方式和方法等，D選項正確。46.基金管理人應當在基金合同、招募說明書或者公告中載明收取銷售費用的（），并載明費率標準及費用計算方法。A.項目B.條件C.方式D.以上都是答案：D解析：基金管理人應當在基金合同、招募說明書或者公告中載明收取銷售費用的項目、條件、方式，并載明費率標準及費用計算方法，D選項正確。47.以下關于基金份額持有人的權利，說法錯誤的是（）。A.分享基金財產收益B.參與分配清算后的剩余基金財產C.依法轉讓或者申請贖回其持有的基金份額D.直接參與基金的投資管理答案：D解析：基金份額持有人享有分享基金財產收益、參與分配清算后的剩余基金財產、依法轉讓或者申請贖回其持有的基金份額等權利。基金的投資管理是由基金管理人負責的，基金份額持有人不直接參與基金的投資管理，D選項錯誤。48.基金監管的首要目標是（）。A.保護投資人及相關當事人的合法權益B.規范證券投資基金活動C.促進證券投資基金和資本市場的健康發展D.降低系統風險答案：A解析：基金監管的首要目標是保護投資人及相關當事人的合法權益，A選項正確。規范證券投資基金活動、促進證券投資基金和資本市場的健康發展、降低系統風險也是基金監管的目標，但不是首要目標。49.某開放式基金的基金合同規定：基金管理費按前一日基金資產凈值的1.5%年費率計提。該基金2024年12月1日的基金資產凈值為10億元，則該日應計提的基金管理費為（）元。A.41095.89B.41666.67C.42361.11D.43055.56答案：B解析：每日計提的基金管理費=前一日基金資產凈值×年管理費率÷當年天數，假設一年按360天計算，該日應計提的基金管理費=1000000000×1.5%÷360=41666.67元。50.基金銷售機構在銷售基金產品時，應當向投資者充分揭示（）。A.基金產品的風險B.基金產品的收益C.基金產品的特點D.以上都是答案：D解析：基金銷售機構在銷售基金產品時，應當向投資者充分揭示基金產品的風險、收益、特點等信息，讓投資者全面了解基金產品，做出合理的投資決策，D選項正確。二、多選題51.基金銷售機構在進行客戶風險承受能力調查時，應涵蓋的內容有（）。A.客戶的投資目的B.客戶的投資期限C.客戶的財務狀況D.客戶的投資經驗答案：ABCD解析：基金銷售機構在進行客戶風險承受能力調查時，應涵蓋客戶的投資目的、投資期限、財務狀況、投資經驗等內容，以便全面了解客戶的風險承受能力。52.基金管理人內部控制的五要素包括（）。A.控制環境B.風險評估C.控制活動D.信息與溝通E.內部監督答案：ABCDE解析：基金管理人內部控制的五要素包括控制環境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監督。53.以下屬于基金信息披露禁止行為的有（）。A.虛假記載B.誤導性陳述C.重大遺漏D.對證券投資業績進行預測答案：ABCD解析：基金信息披露禁止行為包括虛假記載、誤導性陳述、重大遺漏、對證券投資業績進行預測、詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構等。54.基金托管人的職責包括（）。A.安全保管基金財產B.按照規定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶C.對所托管的不同基金財產分別設置賬戶D.辦理與基金托管業務活動有關的信息披露事項答案：ABCD解析：基金托管人的職責包括安全保管基金財產、按照規定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶、對所托管的不同基金財產分別設置賬戶、辦理與基金托管業務活動有關的信息披露事項等。55.基金銷售適用性管理制度應包括（）。A.對基金管理人進行審慎調查的方式和方法B.對基金產品的風險等級進行設置C.對基金產品進行風險評價的方式和方法D.對基金投資人風險承受能力進行調查和評價的方式和方法答案：ABCD解析：基金銷售適用性管理制度應包括對基金管理人進行審慎調查的方式和方法、對基金產品的風險等級進行設置、對基金產品進行風險評價的方式和方法、對基金投資人風險承受能力進行調查和評價的方式和方法等內容。56.基金份額持有人大會可以對（）等重大事項作出決議。A.更換基金管理人B.更換基金托管人C.提前終止基金合同D.轉換基金運作方式答案：ABCD解析：基金份額持有人大會可以對更換基金管理人、更換基金托管人、提前終止基金合同、轉換基金運作方式等重大事項作出決議。57.基金宣傳推介材料必須真實、準確，與基金合同、招募說明書相符，不得有（）等情形。A.虛假記載B.誤導性陳述C.重大遺漏D.登載單位或者個人的推薦性文字答案：ABCD解析：基金宣傳推介材料必須真實、準確，與基金合同、招募說明書相符，不得有虛假記載、誤導性陳述、重大遺漏、登載單位或者個人的推薦性文字等情形。58.以下關于基金的說法，正確的有（）。A.開放式基金的基金份額總額不固定B.封閉式基金的基金份額在基金合同期限內固定不變C.ETF可以在證券交易所上市交易D.LOF既可以在交易所進行交易，也可以在代銷網點進行申購、贖回答案：ABCD解析：開放式基金的基金份額總額不固定，投資者可以隨時申購、贖回；封閉式基金的基金份額在基金合同期限內固定不變；ETF可以在證券交易所上市交易；LOF既可以在交易所進行交易，也可以在代銷網點進行申購、贖回，ABCD選項說法均正確。59.基金管理人的合規管理目標包括（）。A.建立健全基金管理人合規風險管理體系B.實現對合規風險的有效識別和管理C.促進基金管理人全面風險管理體系的建設D.確保基金管理人依法合規經營答案：ABCD解析：基金管理人的合規管理目標包括建立健全