配送公司票據管理制度?一、總則（一）目的為加強本配送公司票據管理，規范票據的開具、使用、保管及核銷等行為，確保票據的安全與完整，維護公司正常的財務秩序，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內部涉及票據管理的所有部門和人員，包括但不限于業務部門、財務部門等。（三）票據種類1.發票：包括增值稅專用發票、增值稅普通發票等，用于公司與客戶之間的交易結算。2.收據：分為普通收據和專用收據，用于收取客戶款項、押金等。3.其他票據：如送貨單、提貨單、運輸清單等，作為貨物運輸及交接的憑證。二、票據的開具（一）開具原則1.真實、準確、完整原則：票據內容必須與實際業務相符，不得虛開、錯開。2.及時開具原則：業務發生后應及時開具票據，不得拖延。（二）開具流程1.業務部門：業務人員在完成業務交易后，應根據實際情況填寫相關票據申請單，詳細注明客戶名稱、業務內容、金額等信息，并提交給財務部門審核。2.財務部門：財務人員收到申請單后，對其內容進行審核，確認無誤后，按照規定的格式和內容開具票據。3.票據交付：開具后的票據由財務人員加蓋公司發票專用章或財務專用章后，及時交付給業務人員。業務人員應在規定時間內將票據送達客戶，并要求客戶簽收確認。（三）特殊情況處理1.如因客戶信息變更等原因需要重新開具票據的，業務人員應及時通知財務部門，按規定辦理相關手續后重新開具。2.對于退貨、折讓等業務，應根據實際情況開具紅字發票或負數收據，并按照稅務部門的規定進行處理。三、票據的使用（一）使用范圍1.發票僅用于公司對外銷售貨物、提供勞務等應稅業務的結算。2.收據用于收取客戶的非應稅款項，如押金、預付款等。3.其他票據用于貨物運輸、交接等環節的記錄和證明。（二）使用要求1.嚴格按照規定的用途使用票據，不得轉借、轉讓、代開票據。2.票據應按順序號依次使用，不得跳號、拆本使用。3.填寫票據時應字跡清晰、內容完整，不得涂改、刮擦、挖補。（三）業務部門職責1.業務人員在使用票據時，應妥善保管，不得丟失、損毀。2.如發現票據丟失或被盜，應立即向財務部門報告，并采取相應的掛失措施。3.業務人員應定期與財務部門核對票據的使用情況，確保賬實相符。四、票據的保管（一）保管責任1.財務部門負責公司票據的統一保管，指定專人負責票據的收發、登記、存放等工作。2.票據保管人員應具備良好的職業道德和責任心，確保票據的安全。（二）保管方式1.設立專門的票據保管專柜，對不同種類的票據進行分類存放。2.票據應存放于安全、干燥、通風的地方，防止受潮、發霉、蟲蛀等。3.對于空白票據，應嚴格按照規定的數量和編號進行保管，不得隨意放置。（三）保管期限1.發票的存根聯和發票登記簿應保存5年，期滿后報經稅務機關查驗后銷毀。2.收據等其他票據的保管期限由公司根據實際情況自行確定，但不得少于3年。（四）盤點與核對1.票據保管人員應定期對票據進行盤點，確保賬實相符。盤點周期為每月一次。2.財務部門應定期與業務部門核對票據的使用情況，發現問題及時查明原因并進行處理。五、票據的核銷（一）核銷原則1.以實際業務發生為依據，確保票據的開具與使用真實、準確。2.按照規定的程序進行核銷，不得擅自簡化或省略步驟。（二）核銷流程1.業務部門：業務人員在完成業務并收回款項后，應將相關票據的存根聯、記賬聯等整理齊全，提交給財務部門核銷。2.財務部門：財務人員對提交的票據進行審核，核對票據的內容、金額、客戶信息等是否與實際業務相符，確認無誤后進行核銷處理。3.核銷記錄：財務部門應建立票據核銷臺賬，詳細記錄票據的開具、使用、核銷等情況，以備查詢和審計。（三）特殊情況核銷1.對于因客戶原因無法收回票據或需要作廢票據的，業務人員應及時向財務部門說明情況，并提供相關證明材料。財務部門審核后，按照規定進行處理。2.對于超過保管期限需要銷毀的票據，應按照規定的程序進行審批，并由專人負責監銷。六、票據的遺失處理（一）遺失報告1.一旦發現票據遺失，相關人員應立即向財務部門報告，并詳細說明遺失的時間、地點、票據種類、號碼等信息。2.財務部門接到報告后，應及時采取措施，防止票據被冒用。（二）掛失聲明1.根據票據的種類和性質，按照相關規定在報紙等媒體上刊登掛失聲明，聲明該票據作廢。2.掛失聲明的費用由責任人承擔。（三）責任追究1.對于因保管不善導致票據遺失的責任人，公司將視情節輕重給予相應的處罰。2.如因票據遺失給公司造成經濟損失的，責任人應承擔全部或部分賠償責任。七、監督與檢查（一）內部監督1.財務部門應定期對票據的管理情況進行自查，發現問題及時整改。2.公司內部審計部門應定期對票據管理進行審計，監督票據管理制度的執行情況。（二）外部檢查1.積極配合稅務機關等相關部門對公司票據的檢查，如實提供有關資料。2.對于外部檢查中發現的問題，應及時進行整改，并將整改情況報告相關部門。八、處罰規定（一）違規行為1.未按規定開具、使用、保管票據的。2.轉借、轉讓、代開票據的。3.擅自銷毀票據或票據存根的。4.因保管不善導致票據遺失、被盜的。5.其他違反票據管理制度的行為。（二）處罰措施1.對于初次違規且情節較輕的，給予警告處分，并責令限期改正。2.對于多次違規或情節嚴重的，給予罰款、降職、撤職等處罰，直至解除勞動合同。3.如因違規行為給公司造成經濟損失的，責任人應承擔相應的賠償責任。構成犯罪的，依法追究刑事責任。