仙鶴湖風險管理制度?總則制度目的本制度旨在規(guī)范仙鶴湖公司（以下簡稱"公司"）的風險管理行為，識別、評估、應對各類風險，確保公司穩(wěn)健運營，實現(xiàn)戰(zhàn)略目標，保護股東、員工及其他利益相關者的合法權益。適用范圍本制度適用于公司各部門、子公司及全體員工在經(jīng)營管理活動中涉及的風險識別、評估與應對。風險管理原則1.全面性原則：風險管理應涵蓋公司所有業(yè)務活動、所有部門和所有員工，貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程。2.重要性原則：根據(jù)風險對公司目標的影響程度，重點關注重要業(yè)務、重大事項、高風險領域的風險管理。3.制衡性原則：通過合理設置部門和崗位，明確職責權限，形成相互制約、相互監(jiān)督的機制，防止權力濫用。4.適應性原則：風險管理應與公司內(nèi)外部環(huán)境變化相適應，及時調(diào)整風險應對策略和措施。5.成本效益原則：風險管理應權衡實施成本與預期效益，合理確定風險應對策略，確保以合理的成本實現(xiàn)有效風險管理。風險識別風險識別范圍1.戰(zhàn)略風險：包括宏觀經(jīng)濟形勢、產(chǎn)業(yè)政策、市場競爭、技術創(chuàng)新等因素對公司戰(zhàn)略目標實現(xiàn)的影響。2.市場風險：主要指市場供求、價格波動、利率匯率變化等對公司經(jīng)營業(yè)績的影響。3.財務風險：涵蓋籌資、投資、資金運營、利潤分配等活動中存在的風險，如資金鏈斷裂、債務違約、盈利能力下降等。4.運營風險：涉及公司內(nèi)部流程、人員、信息系統(tǒng)等方面的風險，如流程不暢、人員失誤、信息泄露等。5.法律風險：包括法律法規(guī)變化、合同糾紛、知識產(chǎn)權侵權、違規(guī)處罰等風險。風險識別方法1.問卷調(diào)查法：設計風險調(diào)查問卷，向各部門、子公司及員工廣泛征集潛在風險信息。2.頭腦風暴法：組織相關人員召開會議，鼓勵大家暢所欲言，共同討論可能存在的風險。3.流程圖法：繪制公司業(yè)務流程圖，分析流程中各個環(huán)節(jié)可能存在的風險點。4.情景分析法：設定不同的情景，評估在各種情景下公司可能面臨的風險。5.案例分析法：借鑒同行業(yè)或其他公司發(fā)生的風險事件，分析對本公司的啟示。風險識別流程1.收集信息：各部門、子公司按照要求收集與本部門業(yè)務相關的內(nèi)外部信息，包括政策法規(guī)、市場動態(tài)、行業(yè)數(shù)據(jù)、公司內(nèi)部運營情況等。2.風險初判：對收集到的信息進行初步分析，識別可能存在的風險，并對風險的性質(zhì)、影響范圍和程度進行初步判斷。3.匯總上報：各部門、子公司將識別出的風險信息匯總后上報至風險管理部門。4.集中分析：風險管理部門對上報的風險信息進行集中分析，進一步篩選、提煉，確定公司層面的重大風險。風險評估風險評估指標1.可能性：評估風險發(fā)生的概率，分為高、中、低三個等級。2.影響程度：衡量風險對公司目標的影響大小，包括戰(zhàn)略目標、經(jīng)營業(yè)績、財務狀況、聲譽等方面，分為嚴重、較大、一般、較小四個等級。風險評估方法1.定性評估法：根據(jù)風險發(fā)生的可能性和影響程度，通過專家判斷、經(jīng)驗估計等方式對風險進行定性評價，確定風險等級。2.定量評估法：運用統(tǒng)計分析、數(shù)學模型等方法，對風險發(fā)生的可能性和影響程度進行量化評估，計算風險值，并根據(jù)風險值確定風險等級。3.綜合評估法：結(jié)合定性評估和定量評估的結(jié)果，對風險進行全面、綜合的評價，確定風險等級。風險評估流程1.確定評估對象：風險管理部門根據(jù)風險識別的結(jié)果，確定需要進行評估的風險事項。2.選擇評估方法：根據(jù)風險的特點和評估目的，選擇合適的風險評估方法。3.實施評估：運用選定的評估方法，對風險發(fā)生的可能性和影響程度進行評估。4.確定風險等級：根據(jù)評估結(jié)果，確定風險等級，繪制風險矩陣圖，直觀展示風險分布情況。5.撰寫評估報告：風險管理部門撰寫風險評估報告，詳細說明風險評估的過程、結(jié)果及建議。風險應對風險應對策略1.風險規(guī)避：對于風險發(fā)生可能性高且影響程度嚴重的風險，采取放棄相關業(yè)務或活動等方式避免風險。2.風險降低：通過采取措施降低風險發(fā)生的可能性或減輕風險的影響程度，如加強內(nèi)部控制、優(yōu)化業(yè)務流程、提高員工素質(zhì)等。3.風險轉(zhuǎn)移：將風險轉(zhuǎn)移給其他方，如購買保險、簽訂免責條款、進行套期保值等。4.風險承受：對于風險發(fā)生可能性低且影響程度較小的風險，公司選擇承受風險，不采取額外的應對措施，但需密切關注風險變化情況。風險應對措施制定1.針對戰(zhàn)略風險：加強戰(zhàn)略規(guī)劃研究，及時跟蹤宏觀經(jīng)濟形勢、產(chǎn)業(yè)政策變化，調(diào)整公司戰(zhàn)略方向。加大研發(fā)投入，提升技術創(chuàng)新能力，增強市場競爭力。優(yōu)化業(yè)務布局，拓展新的業(yè)務領域，降低對單一業(yè)務的依賴。2.針對市場風險：加強市場調(diào)研和分析，及時掌握市場供求、價格波動、利率匯率變化等信息，制定合理的市場營銷策略和價格調(diào)整機制。開展套期保值業(yè)務，規(guī)避匯率、利率風險。建立客戶信用評估體系，加強應收賬款管理，降低壞賬風險。3.針對財務風險：優(yōu)化資本結(jié)構，合理確定籌資規(guī)模和方式，降低資金成本和財務風險。加強投資項目可行性研究和風險評估，提高投資決策科學性，避免盲目投資。加強資金預算管理，合理安排資金使用，確保資金鏈安全。規(guī)范利潤分配政策，兼顧股東利益和公司發(fā)展需要。4.針對運營風險：完善公司內(nèi)部管理制度和流程，明確各部門職責權限，加強流程控制，提高運營效率。加強員工培訓和績效管理，提高員工素質(zhì)和工作責任心，減少人為失誤。建立健全信息系統(tǒng)，加強信息安全管理，確保信息系統(tǒng)穩(wěn)定運行，防止信息泄露。5.針對法律風險：加強法律法規(guī)培訓，提高員工法律意識，確保公司經(jīng)營活動合法合規(guī)。建立合同審查制度，加強合同管理，防范合同糾紛。加強知識產(chǎn)權保護，及時申請專利、商標、著作權等，維護公司合法權益。風險應對措施實施與監(jiān)控1.措施實施：各部門按照制定的風險應對措施，負責具體的實施工作，確保措施落實到位。2.監(jiān)控與調(diào)整：風險管理部門對風險應對措施的實施效果進行監(jiān)控，定期評估風險狀況。如發(fā)現(xiàn)風險應對措施效果不佳或風險狀況發(fā)生變化，及時調(diào)整應對措施。風險管理組織體系風險管理決策機構公司設立風險管理委員會，作為風險管理的決策機構。風險管理委員會由公司高級管理人員組成，負責審議公司風險管理戰(zhàn)略、政策和制度，審批重大風險應對方案，協(xié)調(diào)解決風險管理中的重大問題。風險管理職能部門公司風險管理部門作為風險管理的職能部門，負責組織、協(xié)調(diào)、指導公司的風險管理工作。具體職責包括：制定風險管理規(guī)章制度和流程；組織開展風險識別、評估和應對工作；建立風險信息管理系統(tǒng)；對各部門風險管理工作進行監(jiān)督檢查等。各部門風險管理職責各部門是本部門風險管理的責任主體，負責本部門業(yè)務活動中的風險識別、評估和應對工作，制定本部門的風險管理制度和應急預案，并及時向風險管理部門報告風險情況。風險管理崗位設置在公司各部門設置風險管理崗位，配備專職或兼職的風險管理人員，負責本部門日常風險管理工作，協(xié)助部門負責人落實風險應對措施。風險信息管理風險信息收集1.內(nèi)部信息收集：各部門定期收集本部門的業(yè)務數(shù)據(jù)、財務報表、運營記錄、內(nèi)部審計報告、員工反饋等信息。2.外部信息收集：風險管理部門負責收集宏觀經(jīng)濟形勢、產(chǎn)業(yè)政策、市場動態(tài)、法律法規(guī)、行業(yè)數(shù)據(jù)、競爭對手信息等外部信息。風險信息分析與傳遞1.信息分析：風險管理部門對收集到的風險信息進行分析、整理和加工，提取有價值的信息，為風險評估和應對提供依據(jù)。2.信息傳遞：建立風險信息傳遞機制，確保風險信息在公司內(nèi)部及時、準確地傳遞。各部門發(fā)現(xiàn)重大風險信息應及時報告風險管理部門，風險管理部門匯總后上報風險管理委員會和公司管理層。風險信息存儲與更新1.信息存儲：建立風險信息數(shù)據(jù)庫，對各類風險信息進行分類存儲，便于查詢和使用。2.信息更新：定期對風險信息進行更新，確保信息的及時性和準確性。隨著公司業(yè)務發(fā)展、內(nèi)外部環(huán)境變化，及時調(diào)整風險信息內(nèi)容。風險管理監(jiān)督與評價監(jiān)督檢查機制1.內(nèi)部審計監(jiān)督：公司內(nèi)部審計部門定期對各部門風險管理工作進行審計檢查，重點檢查風險管理制度執(zhí)行情況、風險應對措施落實情況、風險信息管理情況等，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見。2.風險管理部門自查：風險管理部門定期對自身工作進行自查，總結(jié)經(jīng)驗教訓，不斷完善風險管理工作流程和方法。3.專項監(jiān)督檢查：針對重大風險事件或特定業(yè)務領域，組織開展專項監(jiān)督檢查，深入分析風險成因，評估風險影響，提出改進建議。評價指標與方法1.評價指標：建立風險管理評價指標體系，包括風險識別的準確性、風險評估的科學性、風險應對措施的有效性、風險信息管理的規(guī)范性、風險管理組織體系的健全性等方面的指標。2.評價方法：采用定性與定量相結(jié)合的評價方法，對風險管理工作進行全面、客觀的評價。如通過問卷調(diào)查、現(xiàn)場訪談、數(shù)據(jù)分析等方式收集評價信息，運用層次分析法、模糊綜合評價法等對風險管理工作進行量化評價。評價結(jié)果應用1.反饋與改進：將風險管理評價結(jié)果及時反饋給各部門，針對存在的問題，提出改進意見和建