餐飲門店結算管理制度?一、總則（一）目的為加強餐飲門店結算管理，規范結算流程，確保財務數據的準確性和及時性，保障公司資金安全，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司旗下所有餐飲門店的結算業務，包括但不限于營業收入結算、采購支出結算、員工薪酬結算等。（三）基本原則1.準確性原則：結算數據必須真實、準確、完整，如實反映門店經營活動的財務狀況。2.及時性原則：按照規定的時間節點及時辦理各項結算業務，不得拖延。3.安全性原則：保障結算資金的安全，防止資金流失和風險。4.合規性原則：嚴格遵守國家法律法規和公司相關財務制度進行結算操作。二、營業收入結算（一）收銀管理1.門店應配備專業的收銀人員，收銀人員需經過培訓，熟悉收銀操作流程和相關財務規定。2.收銀人員在營業期間應堅守崗位，不得擅自離崗。如有特殊情況需要離崗，必須做好交接工作。3.顧客消費時，收銀人員應準確錄入消費信息，包括菜品名稱、數量、價格等，確保賬單清晰、準確。4.對于現金支付，收銀人員應嚴格按照現金管理規定進行收款、驗鈔、找零操作，確保現金安全。對于電子支付，應及時確認支付到賬情況。（二）收入日報表1.每日營業結束后，收銀人員應及時核對當日收款金額與系統記錄的營業收入數據是否一致。如有差異，應及時查明原因并進行調整。2.收銀人員根據核對無誤的數據填寫收入日報表，詳細記錄當日各菜品的銷售數量、金額、總營業收入等信息。3.收入日報表應由收銀人員簽字確認后，于次日上午[具體時間]前提交給門店店長或財務負責人。（三）營業收入上繳1.門店店長或財務負責人在收到收入日報表后，應認真審核報表內容，確認無誤后安排將當日營業收入上繳至公司指定賬戶。2.上繳方式可選擇銀行轉賬、網上支付等安全、便捷的方式。轉賬時應注明款項來源為[門店名稱]營業收入。3.門店應建立營業收入上繳記錄臺賬，詳細記錄每次上繳的金額、時間、方式等信息，以便查詢和核對。三、采購支出結算（一）采購申請1.門店各部門根據經營需要，提前填寫采購申請單，注明采購物品的名稱、規格、數量、預算金額等信息。2.采購申請單需經部門負責人審核簽字后，提交給門店店長審批。店長根據實際情況進行審批，對于超出預算的采購申請，需報上級領導批準。（二）采購流程1.經審批后的采購申請單交至采購部門，采購人員根據申請單內容進行采購。采購人員應選擇合格的供應商，確保采購物品的質量和價格合理。2.采購完成后，供應商應提供正規的發票及送貨單等相關憑證。采購人員將發票、送貨單等與采購申請單進行核對，確認無誤后填寫采購結算單。3.采購結算單應包括采購物品的名稱、規格、數量、單價、總價、供應商名稱、發票號碼等信息，并由采購人員簽字確認。（三）結算審核1.采購結算單提交至門店財務人員進行審核。財務人員應仔細核對采購結算單與發票、送貨單等憑證的一致性，檢查采購物品是否已實際入庫或使用。2.對于不符合規定的采購結算單，財務人員應及時與采購人員溝通，要求其補充或更正相關信息。審核通過后的采購結算單交至門店店長簽字確認。（四）款項支付1.門店財務人員根據審核通過并經店長簽字的采購結算單，按照公司規定的付款流程安排款項支付。2.對于月結供應商，應在規定的付款期限內完成付款操作。對于貨到付款的采購業務，應在收到發票及送貨單并審核無誤后及時支付款項。3.款項支付可通過銀行轉賬等方式進行，支付后應及時登記付款記錄，包括付款日期、金額、供應商名稱等信息。四、庫存盤點結算（一）盤點計劃1.門店應定期進行庫存盤點，盤點周期可根據實際情況確定，一般為每月或每季度一次。2.財務部門負責制定庫存盤點計劃，明確盤點時間、范圍、人員分工等事項。盤點計劃應提前通知門店各部門，以便做好準備工作。（二）盤點實施1.盤點人員在盤點過程中應認真清點庫存物品的數量、規格、質量等情況，并如實記錄在盤點表上。2.對于盤點中發現的盤盈、盤虧情況，應詳細記錄差異原因，并由盤點人員簽字確認。（三）盤點報告1.盤點結束后，盤點人員應根據盤點結果編制盤點報告，包括庫存物品的實際數量、賬面數量、差異數量及差異原因分析等內容。2.盤點報告經盤點人員簽字后提交給門店財務人員。財務人員對盤點報告進行審核，確認盤點數據的準確性。（四）賬務處理1.根據審核后的盤點報告，財務人員按照公司財務制度進行賬務處理。對于盤盈的庫存物品，應增加庫存商品賬戶金額；對于盤虧的庫存物品，應減少庫存商品賬戶金額，并根據原因進行相應的費用或責任認定處理。2.賬務處理完成后，財務人員應及時調整庫存臺賬，確保賬實相符。五、員工薪酬結算（一）考勤管理1.門店應建立完善的考勤制度，員工應嚴格按照考勤制度上下班，不得遲到、早退、曠工。2.考勤人員應認真記錄員工的出勤情況，包括出勤時間、請假、加班等信息。考勤記錄應每日進行更新，并由考勤人員簽字確認。（二）薪酬核算1.每月固定時間，人事部門根據考勤記錄、員工薪酬標準等信息進行員工薪酬核算。薪酬核算內容包括基本工資、績效工資、獎金、加班工資、補貼等。2.在薪酬核算過程中，人事部門應仔細核對各項數據的準確性，確保員工薪酬計算無誤。如有員工對薪酬核算結果有疑問，人事部門應及時進行解釋和溝通。（三）薪酬發放1.薪酬核算完成后，人事部門將薪酬發放表提交給財務部門進行審核。財務部門審核通過后，按照公司規定的時間和方式進行薪酬發放。2.薪酬發放方式可選擇銀行代發或現金發放。對于銀行代發，財務部門應確保員工銀行賬戶信息準確無誤；對于現金發放，應嚴格遵守現金管理規定，確保發放過程安全、規范。3.員工薪酬發放后，財務部門應及時登記薪酬發放記錄，包括發放日期、員工姓名、工資金額等信息。六、費用報銷結算（一）報銷申請1.員工因工作需要發生的費用支出，應按照公司費用報銷制度填寫費用報銷單。費用報銷單應注明報銷日期、報銷人姓名、部門、報銷事由、金額等信息。2.報銷人應在費用報銷單后附上相關的發票、收據、審批文件等憑證，確保報銷憑證真實、合法、有效。（二）審批流程1.費用報銷單首先由部門負責人進行審核，確認費用支出的合理性和必要性。部門負責人審核通過后，簽字提交給門店店長審批。2.門店店長根據公司規定和實際情況對費用報銷單進行審批。對于超出預算或不符合規定的費用報銷，店長有權拒絕審批。（三）報銷結算1.經審批通過的費用報銷單交至門店財務人員進行結算。財務人員應按照公司費用報銷標準對報銷金額進行審核，檢查報銷憑證是否齊全、合規。2.審核無誤后，財務人員按照公司規定的付款流程安排費用報銷款項支付。支付方式可選擇銀行轉賬或現金支付，支付后應及時登記報銷記錄。七、結算憑證管理（一）憑證收集1.門店各崗位人員在辦理結算業務過程中，應及時收集相關的結算憑證，包括發票、收據、送貨單、收入日報表、采購結算單、盤點報告、薪酬發放表、費用報銷單等。2.結算憑證應妥善保管，不得丟失、損毀。對于電子憑證，應做好備份存儲工作。（二）憑證整理1.定期對收集到的結算憑證進行整理，按照業務類型和時間順序進行分類裝訂。2.整理后的結算憑證應整齊、規范，便于查閱和存檔。（三）憑證存檔1.將整理好的結算憑證按照公司檔案管理制度進行存檔，保存期限應符合國家法律法規和公司規定的要求。2.結算憑證存檔應建立相應的檔案目錄，便于快速查找和調閱。八、結算監督與審計（一）內部監督1.門店財務人員應對結算業務進行日常監督，檢查結算流程是否合規，結算數據是否準確。2.定期對門店結算情況進行內部審計，審計內容包括營業收入、采購支出、庫存管理、員工薪酬等方面的結算業務。（二）外部審計1.公司應定期聘請外部審計機構對門店結