風險責任清單管理制度?總則制度目的為有效識別、評估和管控公司運營過程中的各類風險，明確各部門及崗位的風險責任，保障公司穩健發展，特制定本風險責任清單管理制度。適用范圍本制度適用于公司總部及各分支機構、子公司，涵蓋公司所有業務領域和管理環節。基本原則1.全面性原則：涵蓋公司運營的各個方面，包括但不限于戰略規劃、市場營銷、財務管理、人力資源、法律合規等。2.準確性原則：風險識別與責任界定應準確清晰，確保責任主體明確，風險應對措施具有針對性。3.動態性原則：根據公司內外部環境變化，及時更新風險責任清單，保持制度的有效性和適應性。4.協同性原則：各部門之間應協同合作，共同應對風險，避免出現責任推諉現象。風險責任清單的編制風險識別方法1.業務流程分析法：對公司各項業務流程進行詳細梳理，找出其中可能存在的風險點。2.歷史數據分析：分析過往發生的風險事件及其原因，總結規律，識別潛在風險。3.專家咨詢法：邀請行業專家、法律顧問等專業人士，對公司可能面臨的風險進行評估和建議。4.問卷調查法：向公司員工發放問卷，收集他們對本部門及公司層面風險的認識和看法。風險分類與分級1.風險分類戰略風險：如市場競爭加劇、戰略決策失誤等對公司長期發展產生的風險。市場風險：包括市場需求變化、價格波動、競爭對手策略調整等風險。財務風險：如資金鏈斷裂、債務違約、財務造假等風險。運營風險：涵蓋生產運營、供應鏈管理、信息系統故障等方面的風險。法律風險：如法律法規變化、合同糾紛、知識產權侵權等風險。人力資源風險：涉及人才流失、勞動糾紛、員工績效低下等風險。2.風險分級：根據風險發生的可能性和影響程度，將風險分為高、中、低三個等級。具體分級標準如下：高風險：發生可能性高且影響程度重大，可能導致公司重大損失、聲譽受損甚至危及生存。中風險：發生可能性較高且影響程度較大，可能對公司正常運營產生較大干擾或造成一定經濟損失。低風險：發生可能性較低且影響程度較小，可能對公司局部業務或工作效率產生一定影響。責任主體確定根據風險發生環節和可能產生影響的部門，確定相應的風險責任主體。一般原則如下：1.業務部門：對本部門業務流程中的風險承擔主要責任。2.職能部門：按照職責分工，對相關領域的風險負有管理和監督責任。3.決策層：對公司戰略決策失誤等重大風險承擔領導責任。風險責任清單編制流程1.各部門按照風險識別方法，梳理本部門業務流程中的風險點，填寫《風險識別與評估表》，明確風險分類、分級及責任主體。2.風險管理部門匯總各部門提交的表格，進行審核和整合，形成公司初步風險責任清單。3.組織各部門負責人及相關專家對初步清單進行評審，根據評審意見進行修改完善，最終確定公司風險責任清單。風險責任的落實與執行責任明確與溝通1.將風險責任清單以書面形式明確下達給各責任主體，確保其清楚知曉所承擔的風險責任。2.風險管理部門與各責任主體就風險責任進行溝通，解答疑問，確保責任主體理解并認可相關要求。風險應對措施制定各責任主體根據所承擔的風險，制定具體的風險應對措施，包括風險規避、風險降低、風險轉移、風險接受等。應對措施應具有可操作性和有效性，并報風險管理部門備案。執行與監督1.責任主體按照制定的風險應對措施組織實施，確保風險得到有效管控。2.風險管理部門定期對各責任主體的風險應對執行情況進行監督檢查，及時發現問題并督促整改。3.建立風險報告機制，責任主體定期向風險管理部門報告風險應對工作進展及風險狀態變化情況。風險監控與預警監控指標設定針對不同類型的風險，設定相應的監控指標。例如：1.財務風險：資產負債率、流動比率、應收賬款周轉率等。2.市場風險：市場占有率、銷售額增長率、客戶投訴率等。3.運營風險：生產效率、庫存周轉率、設備故障率等。監控頻率根據風險等級和監控指標的特點，確定監控頻率。高風險指標應實時監控或每日監控；中風險指標可每周或每月監控；低風險指標可每季度或半年監控。預警機制1.設定風險預警閾值，當監控指標超出預警閾值時，發出預警信號。2.預警信號分為黃色預警（中風險）和紅色預警（高風險）。3.接到預警信號后，風險管理部門及時通知相關責任主體采取應對措施，并跟蹤處理情況。風險評估與改進定期評估1.每年定期對公司風險責任清單及風險應對措施的有效性進行評估。2.評估方式包括問卷調查、數據分析、現場檢查、案例分析等。改進措施制定根據風險評估結果，總結經驗教訓，針對存在的問題制定改進措施，對風險責任清單和風險應對措施進行調整和完善。持續改進將風險評估與改進作為公司風險管理的常態化工作，不斷優化風險管理流程和方法，提高公司整體風險管控水平。培訓與宣傳培訓計劃制定風險管理培訓計劃，定期組織對公司員工進行風險責任意識和風險管理知識培訓。培訓內容包括風險識別、評估、應對、監控等方面的方法和技巧。宣傳活動通過內部刊物、宣傳欄、會議等形式，宣傳風險管理的重要性和公司風險責任清單管理制度，提高員工的風險意識和責任感。考核與獎懲考核指標設定將風險責任履行情況納入部門和個人績效考核體系，設定相應的考核指標，如風險應對措施執行效果、風險事件發生次數、風險損失金額等。考核方式定期對各部門和個人的風險責任履行情況進行考核評價，考核結果分為優秀、良好、合格、不合格四個等級。獎懲措施1.對風險責任履行情況優秀的部門和個人給予表彰和獎勵，如獎金、晉升機會等。2.對風險責任履行不力，導致風險事件發生并造成損失的部門和個人，進行批評教育、扣減績效獎金、降職撤職等處罰。附則解釋